Гражданский кодекс часть 1

Установил: Определением Арбитражного суда г. Москвы от 11 июля 2013 г. по делу №А40-41480/13-38-24«Б» введена процедура наблюдения в отношении ООО «ПРОММЕДИА» (127550, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***>) и временным управляющим утвержден ФИО1, о чем в газете «Коммерсантъ» №142 от 10.08.2013г. опубликовано объявление.

В настоящем судебном заседании подлежит рассмотрению требование ООО «Артел» о включении суммы задолженности в размере 365 293 150,68 руб. в реестр требований кредиторов должника ООО «ПРОММЕДИА».

Дело слушается в порядке ст. 156 АПК РФ без неприбывших, уведомленных надлежащим образом заявителя и должника.

Временный управляющий возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенных в отзыве.

В материалы дела поступило ходатайство представителя заявителя о переносе судебного заседания в связи с невозможностью присутствовать на судебном заседании.

Заслушав объяснения сторон, изучив материалы дела, представленные документы, суд отказывает ООО «Артел» во включении требования в реестр требований кредиторов ООО «ПРОММЕДИА» по следующим основаниям.

Судом установлено, что ООО «Артел» в подтверждение своих требований представило простой процентный вексель от 02.04.2008 № 4 (векселедатель ООО «ПРОММЕДИА»), а также платежное поручение № 25 от 02.08.2008 г.

Согласно представленному заявителем векселю от 02.04.2008 № 4 ООО «ПРОММЕДИА» обязуется оплатить по предъявлении векселя, но не ранее 02.10.2013г. денежную сумму в размере 300 000 000 (триста миллионов) рублей 00 копеек и сумму процентов, начисленных по ставке 4% годовых непосредственно предприятию:

Общество с ограниченной ответственностью «Артел» ОГРН <***>, ИНН <***> .115172, <...>.

Однако, как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, представленной заявителем, ООО «Артел» имеет иные по сравнению с указанными в векселе № 4 от 02.04.2008 реквизиты: ИНН <***>, 115172, <...>.

В соответствии с п. 5 ст. 75 Постановление ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 № 104/1341 «О введении в действие Положения о переводном и простом векселе» (простой вексель содержит наименование того кому или приказу кого платеж должен быть совершен).

Статьей 76 Положения о переводном и простом векселе предусмотрено, что документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в ст. 75 Положения о переводном и простом векселе, не имеет силы простого векселя.

При указании в переводном или в простом векселе субъекта, в чью пользу подлежит уплата задолженности по векселю, необходимо обеспечить указание сведений, позволяющих идентифицировать плательщика по векселю. К таким сведениям относятся:

Исходя из анализа норм ГК РФ, можно выделить следующие идентифицирующие признаки организации:

- наименование; местонахождение; индивидуальный номер налогоплательщика; при наличии специальной правоспособности - номер, дата и источник выдачи лицензии. Эти признаки вытекают из положений ст. 48, 49, 51, 52, 53, 54 ГК РФ.

Поскольку вексель является формальным документом, неверность написания либо отсутствие любого из обязательных реквизитов делает вексель недействительным.

Ввиду изложенного предоставленный ООО «Артел» вексель от 02.04.2008 № 4 (векселедатель ООО «ПРОММЕДИА») теряет свойства векселя и является недействительным.

Представленное ООО «Артел» платежное поручение № 25 от 02.04.2008 г. (далее - Платежное поручение) не может быть принято судом как подтверждение перечисления денежных средств ООО «ПРОММЕДИА» в размере 300 000 000,00 руб. исходя из следующего:

В указанном Платежном поручении отсутствуют необходимые доказательства уплаты денежной суммы в безналичной форме (отметка о списании денежных средств с расчетного счета плательщика), указанные в Положении о безналичных расчетах в Российской Федерации, утвержденном указанием Центрального банка Российской Федерации.

Доказательством перечисления денежных средств является платежное поручение, на котором проставлены в поле «Списано со счета плательщика» - дата списания денежных средств со счета плательщика (при частичной оплате - дата последнего платежа), в поле «Отметки банка» - штамп банка и подпись ответственного исполнителя.

Помимо этого, в графе «Вид платежа» указано значение «Электронно», однако из представленной в материалы дела копии Платежного поручения видно, что оно подавалось ООО «Артел» непосредственно в банк, о чем свидетельствует штамп о принятии 02.04.2008 г., однако, в платежном поручении отсутствует подпись работника банка, получившего указанное платежное поручение, подпись работника ООО «Артел», уполномоченного совершать операции по списанию денежных средств с расчетного счета организации, а также печать ООО «Артел»., так же на Платежном поручении отсутствует оттиск печати ООО ИКБ «СУДКОМБАНК».

Из Положения ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П: следует, что «В случае если документы, на основании которых совершены записи по счету, предъявляются клиенту в электронном виде, то указанные документы: подписываются аналогами собственноручной подписи уполномоченного лица; содержат дату провода документа по лицевому счету».

Согласно письму Минфина России от 25.09.2009 № 02-06-00/4581 изготовление копии электронного документа на бумажном носителе может осуществляться посредством распечатки и заверения не менее чем одной подписью ответственного сотрудника и печатью организации, изготовившей копию электронного документа на бумажном носителе, с проставлением отметки «Копия электронного документа».

Ввиду отсутствия указанных выше условий, предоставленное в материалы дела платежное поручение не является доказательством оплаты ООО «Артел» 300 000 000,00 руб. векселя ООО «ПРОММЕДИА» от 02.08.2008 г. № 4.

03.12.2013 г. временный управляющий ООО «ПРОММЕДИА» обратился с запросом (исх. № 18-н) в Агентство по страхованию вкладов с целью предоставления
выписки по расчетному счету ООО «ПРОММЕДИА» № 40702810800000000380 в ИКБ
«Судкомбанк» (ООО) (ОГРН <***>, ИНН <***>), так как в данное время ИКБ «Судкомбанк» ликвидирован, Определением Арбитражного суда г. Москвы от 29.03.2012 г. по делу № А40-19626/09-103-54 «Б» завершена процедура конкурсного производства, введенная в отношении Банка.

Письмом от 20.12.2013 г. № 4/15811 Агентство по страхованию вкладов сообщило, что все документы, касающиеся ИКБ «Судкомбанк» (ООО) согласно п.п. 10 ст 50.21 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» переданы на хранение в ООО «ОРБ», расположенное по адресу: 109052, г. Москва, ул. Смирновская, д. 19, стр. 11.

17.12.2013 временный управляющий ООО «ПРОММЕДИА» обратился в ООО «Орб» с запросом о предоставлении выписки по расчетному счету ООО «ПРОММЕДИА» № 40702810800000000380 в ИКБ «Судкомбанк»

16.01.2013 г. из ООО «ОРБ» в адрес временного управляющего должника поступила выписка по расчетному счету ООО «ПРОММЕДИА» № 40702810800000000380 за период с 01.03.2008 г. по 01.05.2008 г., согласно с указанной выпиской денежные средства в размере 300 000 000,00 руб. от ООО «Артел» не поступали.

Согласно копиям бухгалтерской отчетности ООО «ПРОММЕДИА»,
предоставленным ИФНС России № 13 по г. Москве за 1 квартал 2008 г.:

В составе долгосрочных обязательств по состоянию на 01.01.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 9 000,00 руб.

В составе краткосрочных обязательств по состоянию на 01.01.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 379 000,00 руб., краткосрочные кредиты и займы в сумме 248 058 000,00 руб.

В составе долгосрочных обязательств по состоянию на 31.03.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 9 000,00 руб.

В составе краткосрочных обязательств по состоянию на 31.03.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 1 073 000,00 руб., краткосрочные кредиты и займы в сумме 254 174 000,00 руб.

Согласно копиям бухгалтерской отчетности ООО «ПРОММЕДИА», предоставленным ИФНС России № 13 по г. Москве, за первое полугодие 2008 г.:

В составе долгосрочных обязательств по состоянию на 30.06.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 9 000,00 руб.

В составе краткосрочных обязательств по состоянию на 30.06.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 952 000,00 руб., краткосрочные кредиты и займы в сумме 210 065 800,00 руб.

Согласно копиям бухгалтерской отчетности ООО «ПРОММЕДИА», предоставленным ИФНС России № 13 по г. Москве, за 2008 отчетный год:

В составе долгосрочных обязательств по состоянию на 31.12.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 9 000,00 руб.

В составе краткосрочных обязательств по состоянию на 31.12.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 110 392 000,00 руб. (из них поставщики и подрядчики – 1 657 000,00 руб. прочие кредиторы - 108 735 000,00 руб.), краткосрочные кредиты и займы в сумме 110 356 000,00 руб.

Согласно форме № 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу ООО «ПРОММЕДИА» за 2008 отчетный год в составе краткосрочных обязательств по состоянию на 31.12.2008 г. в разделе займы и кредиты, числится кредиторская задолженность в сумме 110 392 000,00 руб. (из них расчеты с поставщиками и подрядчиками 110 392 000,00 руб.), кроме того, прочая кредиторская задолженность на 31.12.2008 г. составляет 108 735 000,00 руб.

Указанные данные представлены в таблице № 1 «Показатели бухгалтерской отчетности ООО «ПРОММЕДИА» за 2008 г» (Приложение № 1).

Анализ данных бухгалтерской отчетности ООО «ПРОММЕДИА» за 2008 год (формы 1-5) не подтверждает наличия кредиторской задолженности в размере 300 000 000 руб., возникшей в апреле 2008 г. перед ООО «Артел» по векселю от 02.04.2008 № 4.

Данные формы № 4 «Отчет о движении денежных средств» также не подтверждают факт поступления денежных средств в размере 300 000 000 руб. в 2008 году.

Согласно копиям бухгалтерской отчетности ООО «Артел», предоставленным ИФНС России № 5 по г. Москве, за 2008 г.:

В составе внеоборотных активов по состоянию на 01.01.2008 г. числятся долгосрочные финансовые вложения в сумме 10 000,00 руб.

В составе оборотных активов по состоянию на 01.01.2008 г. числится долгосрочная дебиторская задолженность отсутствует, краткосрочная дебиторская задолженность в сумме 295 000,00 руб. (из которой задолженность покупателей и заказчиков в размере 144 000,00 руб.), а также краткосрочные финансовые вложения в сумме 49 958 000,00 руб.

В составе внеоборотных активов по состоянию на 31.03.2008 г. числятся долгосрочные финансовые вложения в сумме 62 286 000,00 руб.

В составе оборотных активов по состоянию на 31.03.2008 г. числится долгосрочная дебиторская задолженность отсутствует, краткосрочная дебиторская задолженность в сумме 295 000,00 руб. (из которой задолженность покупателей и заказчиков в размере 144 000,00 руб.), а также краткосрочные финансовые вложения в сумме 49 958 000,00 руб.

В составе внеоборотных активов по состоянию на 30.06.2008 г. числятся долгосрочные финансовые вложения в сумме 62 286 000,00 руб.

В составе оборотных активов по состоянию на 30.06.2008 г. числится долгосрочная дебиторская задолженность в сумме отсутствует, краткосрочная дебиторская задолженность в сумме 405 000,00 руб. (из которой задолженность покупателей и заказчиков в размере 255 000,00 руб.), а также краткосрочные финансовые вложения в сумме 49 958 000,00 руб.

В составе внеоборотных активов по состоянию на 31.12.2008 г. числятся долгосрочные финансовые вложения в сумме 62 286 000,00 руб.

В составе оборотных активов по состоянию на 31.12.2008 г. числится долгосрочная дебиторская задолженность отсутствует, краткосрочная дебиторская задолженность в сумме 405 000,00 руб. (из которой задолженность покупателей и заказчиков в размере 255 000,00 руб.), а также краткосрочные финансовые вложения в сумме 49 958 000,00 руб.

Указанные данные представлены в таблице № 2 «Показатели бухгалтерской отчетности ООО «Артел» за 2008 г» (Приложение № 2).

Анализ показателей бухгалтерской отчетности ООО «Артел» за 2008 год (формы 1-2), в которых в частности отражается учет причитающейся предприятию задолженности от юридических или физических лиц в итоге хозяйственных взаимоотношений с ними, а также вложение свободных денежных средств предприятия, срок погашения которых превышает один год, не подтверждает наличия задолженности

в размере 300 000 000,00 руб., возникшей в апреле 2008г. (задолженность ООО «ПРОММЕДИА» по векселю от 02.04.2008 № 4).

Кроме этого, указанная ООО «Артел» задолженность в 2 раза превышает балансовую стоимость активов заимодавца, которая по состоянию на 31.03.2008 г., 30.06.2008 г., 31.12.2008 г. составляла 120 273 000,00 руб.

В пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской
Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с
рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что в силу пунктов 3-5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

В связи с изложенным при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

При оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику денежных средств, суд учитывает среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Также, согласно копиям бухгалтерской отчетности должника, предоставленным ИФНС России № 13 по г. Москве, по состоянию на 31.03.2008 г. (последний отчетный период, предшествующий заключению крупной сделки) балансовая стоимость имущества ООО «ПРОММЕДИА» составила 1 044 642 000,00 руб.

В соответствии с п. 1 ст. 46 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ (в редакции от 18.12.2006 г., действовавшей на дату совершения сделки) «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - закон об обществах с ограниченной ответственностью) крупной сделкой является сделка или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет более двадцати пяти процентов стоимости имущества общества, определенной на основании данных бухгалтерской отчетности за последний отчетный период, предшествующий дню принятия решения о совершении таких сделок, если уставом общества не предусмотрен более высокий размер крупной сделки. Крупными сделками не признаются сделки, совершаемые в процессе обычной хозяйственной деятельности общества.

Таким образом, 25 % от стоимости имущества должника составляет 261 160 500,00 руб.

Сделка по выдаче векселя от 02.04.2008 № 4 ООО «ПРОММЕДИА» обязуется оплатить по предъявлении векселя, но не ранее 02.10.2013 г. денежную сумму в размере 300 000 000 (триста миллионов) рублей 00 копеек и сумму процентов, начисленных по ставке 4% годовых, что является заключением крупной сделки, которая могла быть заключена только по решению общего собрания участников ООО «ПРОММЕДИА» об одобрении крупной сделки.

В нарушение ст. 65 АПК РФ должником не представлен протокол общего собрания участников общества об одобрении крупной сделки по выдаче векселя от 02.04.2008 № 4.

Согласно копиям бухгалтерской отчетности ООО «Артел», предоставленным ИФНС России № 5 по г. Москве, по состоянию на 31.03.2008 г. (последний отчетный период, предшествующий заключению крупной сделки) балансовая стоимость имущества ООО «Артел» составила 120 273 000,00 руб.

Таким образом, 25 % от стоимости имущества ООО «Артел» составляет 30 068 250,00 руб.

В нарушение ст. 65 АПК РФ ООО «Артел» не представлен протокол общего собрания участников общества об одобрении крупной сделки по предоставлению ООО «ПРОММЕДИА» денежных средств в размере 300 000 000,00 руб. по вексельной сделке.

Помимо этого, ООО «ПРОММЕДИА» является учредителем ООО «Т.С.Групп», которое в свою очередь является учредителем ООО «Артел». Таким образом, между ООО «ПРОММЕДИА» и ООО «Артел» усматривается аффилированность лиц.

В соответствии с законодательством Российской Федерации аффилированные лица -физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность

Аффилированными лицами юридического лица являются:

- член его Совета директоров (наблюдательного совета) или иного коллегиального органа управления, член его коллегиального исполнительного органа, а также лицо, осуществляющее полномочия его единоличного исполнительного органа;

- лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо;

- лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

- юридическое лицо, в котором данное юридическое лицо имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный или складочный капитал вклады, доли данного юридического лица;

Если юридическое лицо является участником финансово-промышленной группы, к его аффилированным лицам также относятся члены Советов директоров (наблюдательных советов) или иных коллегиальных органов управления, коллегиальных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы, а также лица, осуществляющие полномочия единоличных исполнительных органов участников финансово-промышленной группы.

Согласно ст. 45 закона об обществах с ограниченной ответственностью ( в редакции от 18.12.2006 г., действовавшей на дату совершения сделки) сделки, в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества, члена коллегиального исполнительного органа общества или заинтересованность участника общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами двадцать и более процентов голосов от общего числа голосов участников общества, не могут совершаться обществом без согласия общего собрания участников общества.

Указанные лица признаются заинтересованными в совершении обществом сделки в случаях, если они, их супруги, родители, дети, братья, сестры и (или) их аффилированные лица:

- являются стороной сделки или выступают в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;

- владеют (каждый в отдельности или в совокупности) двадцатью и более процентами акций (долей, паев) юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;

- занимают должности в органах управления юридического лица, являющегося стороной сделки или выступающего в интересах третьих лиц в их отношениях с обществом;

Пунктом 3 ст. 46 закона об обществах с ограниченной ответственностью предусмотрено, что решение о совершении обществом сделки, в совершении которой (имеется заинтересованность, принимается общим собранием участников общества большинством голосов от общего числа голосов участников общества, не заинтересованных в ее совершении.

В соответствии с п. 5 ст. 46 закона об обществах с ограниченной ответственностью сделка, в совершении которой имеется заинтересованность и которая совершена с нарушением требований, предусмотренных настоящей статьей, может быть признана недействительной.

В соответствии со ст. 65 АПК РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Неоднократно судебные заседания откладывались, заявитель обязался представить платежное поручение, бухгалтерский баланс, а также другие документы подтверждающее перевод денежных средств.

Однако этого сделано не было, заявитель вновь немотивированно ходатайствовал об отложении судебного заседания.

Конкурсным управляющим же было представлено доказательство отсутствия платежа.

При указанных обстоятельствах, поскольку вопреки требованиям АПК РФ и определения суда от 23.09.2013г. заявитель не представил доказательств образования задолженности ООО «ПРОММЕДИА» перед ним, требование ООО «Артел» оставляются без удовлетворения в связи с недоказанностью.

Оснований для удовлетворения ходатайства представителя заявителя о переносе судебного заседания судом не установлено, поскольку занятость представителя в другом процессе к таковым не относится.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 100, 142 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст.ст. 64, 65?71, 75, 223 АПК РФ, Арбитражный суд г.Москвы

О П Р Е Д Е Л И Л :

Отказать в удовлетворении ходатайства представителя заявителя о переносе судебного заседания.

Отказать во включении требования ООО «Артел» в размере 365 293 150,68 руб. в реестр требований кредиторов ООО «ПРОММЕДИА».

Определение может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок.

Председательствующий - судья А.А. Иванов