Гражданский кодекс часть 1

(ОГРН <***>, ИНН <***>, дата регистрации 13.11.2002, 141206, Московская обл, город Пушкино, район Пушкинский, шоссе Кудринское, дом 6 корп. гл. производственный, этаж/офис 3/309)

к ответчику – МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 1 (ОГРН <***>, 129223, <...> ВВЦ, стр. 194)

о признании недействительным решения от 06.11.2018 № 52-21-11/3777р в части,
при участии:
от истца (заявителя) – ФИО1, доверенность от 19.03.2019, паспорт,

от ответчика – ФИО2, доверенность от 08.11.2018, удостоверение, ФИО3, доверенность от 21.05.2019, удостоверение, ФИО4, доверенность от 04.07.2018, удостоверение,

УСТАНОВИЛ, что стороны на предварительное судебное заседание явились.

Заявитель представил договора на покупку оборудования, счета-фактуры, товарные накладные и платежные поручения, договор с ООО «Провидер» на продажу оборудования, платежные документы, акт взаимозачета, соглашение о расторжении договора - по 1-му эпизоду, договор на поставку нефти с ООО «Провидер», требование об уплате штрафа, соглашение о зачете, договор комиссии с Роснефть, коносаменты – по 2-му эпизоду, договор покупки доли в уставном капитале заявителя компанией Trisonney Assets Ltd, кредитный договор с Банком ЮГРА, договор перевода долга и договор купли-продажи векселя, договор кредита со Сбербанк, оплата (погашение) первоначального кредита, документы по погашению векселей иностранной компании для осуществления основной деятельности в 2016-2018 годах – по 3-му эпизоду, документы по смягчению ответственности – платежные поручения и соглашения о благотворительности.

Ответчик письменно ходатайствовал о привлечении третьим лицом МРИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 3 (630008, <...>), на учет в который перешел заявитель.

Суд, учитывая положения Постановления Пленума ВАС РФ № 57 от 30.07.2013, считает ходатайство подлежащим удовлетворению.

Ответчик представил отзыв и документы по проверке, которые были возвращены для доработки в виду представления в хаотичном виде, с нарушением последовательности указанной в определении о принятии.

Суд, учитывая неполное исполнение сторонами определения о принятии заявления к производству, отсутствия всех документов и пояснений сторон в отношении предмета спора, считает, что дело в виду не готовности дела к судебному разбирательству предварительное судебное заседание подлежит отложению.

Руководствуясь статьями 136, 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

О П Р Е Д Е Л И Л:

мин. в помещении суда по адресу: 115191, Москва, ул. Б. Тульская, д. 17, зал 9076

этаж 9, адрес сайта в сети Интернет: www.msk.arbitr.ru, телефон <***>

отделения –8-(495)-600-98-66.

крупнейшим налогоплательщикам № 3 (630008, г. Новосибирск, ул.

Заявителю: 1) по 1-му эпизоду: - документы по должной осмотрительности + доказательства необходимости покупки именно этих товаров (бурового оборудования) именно у конкретных поставщиков + платежные документы по возврату аванса уплаченного ООО «Провидер» за не поставленный товар + схема – расчет взаимоотношений с ООО «Провидер» (в части оплаты, зачетов и др.), 2) по 2-му эпизоду: доказательства необходимости заключения нового договора на поставку нефти в РФ с ООО «Провидер», при наличии действующего договора с Роснефть, в том числе с учётом остатков добытой и переработанной нефти, 3) по 3-му эпизоду: - документы по погашению кредита и процентов с Банком ЮГРА и Сбербанк + подробный расчет процентов, учтенных в составе расходов + таблица – схема по векселям иностранной компании (изначальное получение на 195 млн. р. и дальнейшее движение до 2018 года), 4) уточнить требования по штрафу по ст. 126 НК РФ. Явка.

Ответчику: 1) протокол рассмотрения возражений, 2) по всем трём эпизодам: - подробная схема движения денежных средств, «товара» и векселей в графическом виде + доказательства взаимозависимости и подконтрольности заявителя, всех спорных контрагентов, ПАО Банк «Югра», нового владельца и др., в том числе конечного бенефициара, 3) по 1-му эпизоду: - протоколы допросов работников заявителя, лиц, получивших товара, иных лиц от поставщиков + ответы по проверкам контрагентов, их отчётность и выписка банка (по каждому отдельный комплект, исключительно на бумажном носителе) + доказательства отсутствия товара или «получения его на складе», с одновременной продажей его ООО «Провидер» + доказательства отсутствия ранее авансов и покупки товаров без их реального получения до 2015, включая регистры учёта, выписку банка, показания бухгалтера и др., 4) по 2-му эпизоду: - доказательства отсутствия нефти в количестве достаточном для реализации Роснефти и «Провидеру» и осведомлённости об этом заявителя, 5) по 3-му эпизоду: - сведения о векселях и иностранных компаниях, участвующих в переводе кредитов на заявителя и их погашении с процентами, 6) по всем эпизодам -, 8) документы по ст. 126 НК РФ – требование и ответы. Явка.

СУДЬЯ М.В. Ларин