Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании обоснованность ходатайства конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании доказательств в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО «ММД» (129281, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА МЕНЖИНСКОГО, ДОМ 32, КОРПУС 3, ПОДВАЛ ПОМЕЩЕНИЕ II, ОГРН: <***>, Дата присвоения ОГРН: 11.11.2002, ИНН: <***>),

заинтересованное лицо: ФИО2 Оглы (ИНН <***>, дата рождения ДД.ММ.ГГГГ г.р., 127221, <...>),

при участии: согласно протоколу,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 24.08.2020 ООО «ММД» (129281, МОСКВА ГОРОД, УЛИЦА МЕНЖИНСКОГО, ДОМ 32, КОРПУС 3, ПОДВАЛ ПОМЕЩЕНИЕ II, ОГРН: 1027739535185, Дата присвоения ОГРН: 11.11.2002, ИНН: 7716008518) признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре отсутствующего должника, в отношении ООО «ММД» открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Гавришов Максим Васильевич (ИНН 744709461652, члена АССОЦИАЦИИ «САМОРЕГУЛИРУЕМАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ АРБИТРАЖНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХ «ЮЖНЫЙ УРАЛ» регистрационный номер 520, адрес для направления корреспонденции: 454018, г. Челябинская обл., г. Челябинск, а/я 13578).

Сообщение об открытии в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» объявление от 12.09.2020 №166(6887) № 66030358979.

Вместе с тем, в Арбитражный суд города Москвы 27.10.2020 по системе «Мой арбитр» поступило ходатайство конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании доказательств согласно которому конкурсный управляющий просит: у бывшего директора и учредителя ООО «ММД» ФИО2 Оглы передать необходимые документы, в том числе передать конкурсному управляющему печати и штампы организации, оригиналы бухгалтерское и иной документации должника, материальные и иные ценности, в том числе:

1. Печати и штампы организации;

2.Оригиналы всех учредительных документов и документы по созданию общества:

2.1.Перечень имущества, внесенного в уставный капитал (если уставный капитал оплачивался имуществом);

2.2.Действующую редакцию Устава с изменениями, зарегистрированными в установленном порядке;

2.3.Положения о Совете директоров, Ревизионной комиссии;

2.4.Протоколы (решения) Общих собраний участников с момента образования общества по настоящее время с аналитической справкой о принятых решениях;

2.5.Протоколы Совета директоров с момента образования общества по настоящее время с аналитической справкой о принятых решениях (если есть Совет Директоров);

2.6. Протоколы (решения) о назначении генеральных директоров с момента образования общества по настоящее время;

2.7.Годовые отчеты по деятельности Общества с момента образования общества по настоящее время;

2.8.Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

2.9.Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ;

2.10. Свидетельство о постановке на налоговый учет юридического лица;

2.11. Документы, подтверждающие постановку ООО «ММД» на учет в Пенсионном фонде РФ, фонде Социального страхования;

2.12.Приказы и распоряжения директора ООО «ММД».

2.13.Выданные лицензии на виды деятельности (в том числе, срок действия которых истек);

2.14.Иные разрешения на виды деятельности (свидетельства, аккредитации и др.);

2.15.Справку, содержащую сведения об аффилированных лицах;

2.16. Справку, содержащую информацию об участии в иных обществах (дочерние/зависимые
компании) с указанием доли участия в их уставном капитале и краткой характеристикой их деятельности, наименование и адреса организации;

2.17. Протоколы об учреждении (если создавались обществом), договоры об учреждении;

2.18.Договоры купли-продажи акций (долей) либо иные договоры, на основании которых были приобретены акции (доли);

2.19.Список лиц, кому выдавались доверенности на представление интересов общества с момента образования общества по настоящее время;

2.20.Контракты с топ-менеджментом (генеральными директорами), в том числе с членами Совета Директоров (если формировался);

2.21. Справку, содержащую информацию о наличии дополнительных обязательств перед топ- менеджментом в случае расторжения с ними трудовых договоров;

2.22.Принятые решения об одобрении крупных сделок;

3.Документы по личному составу в полном объеме, в том числе:

3.1.Справку о численности работников (с выделением количества рабочих и служащих, ИТР, руководителей по Обществу и по структурным подразделениям);

3.2.Справку, содержащую информацию о фонде оплаты труда работников предприятия, справку, содержащую информацию о средней заработной плате по обществу;

3.3.Справку, содержащую информацию о фонде оплаты труда с момента образования общества по настоящее время (с выделением ФОТ рабочих и служащих, ИТР, руководителей);

3.4.Справку о численности работников, включая численность каждого структурного подразделения, справку о фонде оплаты труда работников предприятия, средней заработной плате, утвержденном штатном расписание ООО «ММД»;

3.5.Расширенная справка о задолженности по заработной плате;

3.6.Действующий коллективный договор;

3.7. Список материально-ответственных лиц общества, договоры о полной материальной ответственности с данными сотрудниками общества;

3.8.Отчёты о среднесписочной численности работников с момента образования общества по настоящее время с доказательством сдачи в налоговый орган.

3.9.Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием, перечень филиалов и представительств;

3.10.Перечень лиц, продолжающих свою деятельность в процедуре банкротства.

3.11.Трудовые договоры, заключенные с работниками ООО «ММД»;

3.12.Приказы о приеме и увольнении работников ООО «ММД»;

3.13.Справку, содержащую данные об увольнении персонала (подробная справка); 4. Документы по административно-хозяйственной деятельности должника с момента его создания по настоящее время, в том числе договора с контрагентами (договоры, акты сверок, счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д.):

4.1.Свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество с предоставлением копий технических паспорта БТИ;

4.2.Свидетельства о праве собственности на земельные участки (или договоры аренды), сведения о величине земельного налога;

4.3.Свидетельства о регистрации нематериальных активов (товарных знаков и т.д.);

4.4.Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества, документы (акты, счета и др.) на выбытие основных средств ООО «ММД»;

4.5.Аналитическая справка по изменению структуры активов с момента образования общества по настоящее время;

4.6.Справку о финансовых вложениях (сч.58), копии полученных векселей;

4.7.Справку, содержащую информацию о полученных кредитах и займах (сч.66,67);

4.8.Документы, отражающие результаты ежегодных инвентаризаций (основных средств, дебиторов и кредиторов, денежных средств) с момента образования общества по настоящее время, инвентаризационные описи об инвентаризации всего имущества ООО «ММД» за три года до введения процедуры банкротства;

4.9.Документы аудиторских проверок бухгалтерской отчетности и заключения о достоверности отчетности с момента образования общества по настоящее время, ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности ООО «ММД»;

4.10.Положения об учетной политике с момента образования общества, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота организационной и производственной структур;

4.11. Справку, содержащую отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

1Н

ва

4.12. Справку, содержащую расшифровку кредиторской задолженности с указанием полного наименования кредитора, его ИНН, адреса местонахождения, суммы долга, сроков и оснований возникновения, наличии разногласий по актам сверок по установленной форме, справка о задолженности а перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых санкций до принятия заявления о признания должника банкротом. Справку, содержащую информацию о расшифровке кредиторской задолженности, срок исполнения которой наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год. Технике- экономические обоснования на получение кредитов и займов, особенно долгосрочных, или заменяющие их документы. Справку, содержащую информацию по всем договорам, подтвержденные документами о движении денежных средств (получение займа, возврат займа), о целевом использовании кредитов, о результатах кредитования.

4.13.Первичная документация по каждому кредитору;

4.14.Действующие контракты с основными поставщиками/подрядчиками;

4.15.Расшифровка дебиторской задолженности с указанием полного наименования дебитора, его ИНН, адреса местонахождения, суммы долга, сроков и оснований возникновения (договора, счета-фактуры (УПД), товарно-транспортные накладные, иные доказательства ее возникновения), наличие разногласий по актам
сверок, проводимые мероприятия по ее взысканию, прогнозируемый срок взыскания, вероятность взыскания.

КС

4.16.Первичная документация по каждому дебитору;

4.17.Действующие контракты с основными покупателями/заказчиками;

4.18.Справку, содержащую расшифровку ссудной задолженности на текущую дату;

4.19.Действующие договоры займа и кредитные договоры;

4.20.Действующие договоры залога, поручительств;

4.21.Судебные иски к обществу, в том числе постановления о возбуждении исполнительного производства;

4.22.Справку, содержащую информацию о претензиях к обществу (с информацией об удовлетворении);

4.23. Материалы налоговых проверок и судебных процессов;

4.24.Акты проверок налоговыми, правоохранительными и контролирующими органами с момента образования общества по настоящее время;

4.25.Справку, содержащую информацию о балансовой стоимости активов, используемых в производственном процессе;

4.26.Справку, содержащую информацию о балансовой стоимости активов, не используемых в производственном процессе.

4.27.Справку, содержащую информацию об основных направлениях деятельности, основных видах выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства.

4.28.Справку, содержащую информацию и сведения о составе основного и вспомогательного производства.

4.29. Справку, содержащую информацию и сведения о загрузке производственных мощностей.

4.30.Справку, содержащую информацию и сведения об объектах непроизводственной сферы и затратах на их содержание.

4.31.Документы и информация об основных объектах, не завершенных строительством с расшифровкой степени готовности объектов незавершенного строительства, размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов, обоснование необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства, стоимость объектов незавершенного строительства.

4.32.Документы о степени готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции.

4.33.Документы и справку о размере запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается.

4.34.Документы и справку о размере сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса.

4.35.Документы и справку об обоснованности цен, по которым приобретались сырье и материалы.

4.36.Документы и справку о причинах задержки реализации готовой продукции.

4.37.Документы и справку об обоснованности отражения в балансе расходов будущих периодов.

4.38.Документы и справку о возможности получения денежных средств за отгруженные товары / оказанные услуги.

4.39.Запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна.

4.40. Материалы по расчету себестоимости на выпуск единицы продукции, работы, услуги с предоставлением статей затрат с определением:

4.40.1. Статьи расходов, которые являются необоснованными и непроизводительными;

4.40.2. Документы и справку о прогнозируемых мероприятиях по снижению расходов и планируемый эффект от их реализации, документы, обосновывающие необходимость формирования расходов будущих периодов, их целевое назначение, первичные оправдательные документы (договора, счета, акты) подтверждающие сумму расходов будущих периодов, а также документы, обосновывающие списание указанных расходов на убытки ООО «ММД»;

4.40.3. Документы и справку о затратах на содержание законсервированных объектов, мобилизационных мощностей и государственных резервов (при их наличии);

4.40.4. Документы и справку об отпускных ценах на продукцию, работы, услуги с момента образования общества по настоящее время;

4.40.5. Документы и справку об объёмах производства по номенклатуре выпускаемой продукции, работ, услуг с момента образования общества по настоящее время;

4.40.6. Документы и справку об общем объеме расходов на производство выпускаемой продукции, работ, услуг.

4.41.Перечень движимого и недвижимого имущества должника, в том числе выбывшего, с указанием дат и оснований отчуждения.

4.42.Документы и справку о степени износа основных средств, содержащую информацию о наличие и краткой характеристике полностью изношенных основных средств, наличие и краткой характеристике обремененных основных средств.

4.43.Документы, подтверждающие право собственности на имущество, и документы, удостоверяющие исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.

4.44.Документы о совершавшихся в течение трех лет до даты подачи заявления сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и иных сделках.

4.45.Документы и справку, содержащую информацию об исполнении государственного оборонного заказа, или заключенных государственных контрактах, договоров на поставку продукции.

4.46.Документы и справку о сезонных факторах, и их влияние на деятельность должника, о наличие мобилизационных мощностей, наличие имущества ограниченного оборота, необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий.

4.47.Документы и справку о характеристике систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структуры.

4.48.Документы и справку, содержащую информацию обо всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемых должником в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат.

4.49. Справку, содержащую сведения о наличии имущества ООО «ММД», в том числе акций, облигаций, ценных бумаг.

4.50.Справку, содержащую сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) ООО «ММД».

4.51.Справку, содержащую сведения об обременении имущества ООО «ММД» обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

4.52.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «ММД», его функций и видов деятельности.

4.53.Справку о суммах полученной выручки с учетом НДС поквартально, за период включая конечные даты, за последние три года.

4.54.Справку о наличии и стоимости деловой репутации и организационных расходов в составе нематериальных активов.

4.55.Справку о наличии и сумме затрат на арендуемые основные средства по отчетным периодам.

4.56.Распорядительные документы о прекращении хозяйственной деятельности ООО «ММД».

4.57.Отчеты независимых оценщиков по определению рыночной стоимости имущества ООО «ММД».

4.58.Договор аренды от 27.05.2008 № 03-00420/08 нежилого помещения общей площадью 65,40 кв.м. по адресу: <...>.

4.59.Договор аренды от 13.11.2010 № 03-00231/10 нежилого помещения общей площадью 65,40 кв.м. по адресу: <...>.

4.60.Договор аренды земельных участков: от 05.08.2003 № М-02-508974, от 20.03.2003 № М-02-508549, от 20.03.2003 № М-02-508548.

4.61.Договор аренды земельного участка от 14.07.1999 № М-02-504660.

4.62.Договоры аренды земельного участка от 28.02.2007 № М-02-512588.

5.Полная версия бухгалтерской программы 1С Предприятие или работоспособная копия указанной программы на электронном носителе, обеспечивающая возможность формировать запрашиваемые документы.

6.Первичная бухгалтерская документация должника с момента создания предприятия по настоящее время, в том числе:

6.1. Бухгалтерская отчетность (ф.1, ф.2, ф.З, ф.4, ф.5) с 2015 года по настоящее время; (ф.1, ф.2 с момента образования общества по настоящее время поквартально, годовая отчетность - с отметкой ИФНС); 6.2. Расшифровка статей баланса:

6.2.1.Основные средства: год постановки на учет, первоначальная и остаточная балансовая стоимость, размер амортизации в месяц, дата последней переоценки (сч.01-02);

6.2.2.Перечень нематериальных активов;

6.2.3.Документы и информацию о краткосрочных финансовых вложениях: выводы по эффективности и целесообразности краткосрочных финансовых вложений, состав имущества, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возврату имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации краткосрочных финансовых вложений;

6.2.4.Документы и информацию о долгосрочных финансовых вложениях: состав имущества, внесенное в долгосрочные финансовые вложения, анализ эффективности и целесообразности долгосрочных финансовых вложений, вероятность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации долгосрочных финансовых вложений в последующих стадиях банкротства.

6.3.Справку из ИФНС обо всех открытых и закрытых расчётных счётах.

6.4.Справку из ИФНС о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням и штрафам.

6.5.Регистры бухгалтерского учета в электронном виде и на бумажном носителе.

6.6.Банковские выписки с приложением платежных поручений по расчетным счетам, в том числе закрытым, за период с момента образования общества по настоящее время.

6.7.Оборотно-сальдовая ведомость сводная за период исследования (годовая и с поквартальной разбивкой по всем т счетам);

6.8.Оборотно-сальдовая ведомость за период исследования (годовые и с поквартальной разбивкой) по всем счетам, в том числе:

6.8.1. 01 «Основные средства»,02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщи ками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами », 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы».

6.8.2. Карточка учета за период исследования по счетам: 01 «Основные средства», 02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи », 91 «Прочие доходы и расходы».

6.8.3. Анализ счета за период исследования (поквартально) по счетам: 01 «Основные средства»,02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи », 91 «Прочие доходы и расходы».

6.8.4. Справку о задолженности ООО «ММД» перед бюджетом и внебюджетными фондами.

6.8.5. Налоговая отчетность (декларации по налогу на прибыль за период исследования, декларации по НДС за период исследования, декларации по транспортному налогу за период исследования, декларации по налогу на имущество за период исследования).

7. Финансовые и другие внеоборотные активы под которыми подразумеваются ценные бумаги, выпущенные государственными или коммерческими компаниями, в т. ч. долговые (облигации, векселя); платежные поручения по вкладам в УК сторонних фирм, в т. ч. дочерних и зависимых хозяйственных единиц; договора по выданным под проценты займам; платежные поручения по перечислениям на депозиты в кредитных учреждениях; платежные поручения по выкупленной по договору цессии, дебиторской задолженности; платежные поручения по перечислениям на вклады фирмы-товарищества на основе договора и пр., отраженную в бухгалтерском балансе должника за последний отчетный период;

8. Материальные и иные ценности, имущество, в том числе транспортные средства (подразумевает передачу самого имущества по акту приема-передачи непосредственно конкурсному управляющему, оригиналы договоров, свидетельств о праве на данное имущество, а также документы, на основании которых приобреталось данное имущество с приложениями и дополнениями, документы оплаты, товарно-транспортные накладные, счета-фактуры и пр., а в случае отчуждения данного имущества, оригиналы договоров, на основании которых отчуждалось данное имущество с приложениями и дополнениями).

Определением Арбитражного суда города Москвы от 07.12.2020 рассмотрение ходатайства конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании доказательств отложено на 01.02.2021.

В настоящем судебном заседании рассматривалась обоснованность вышеуказанного ходатайства.

Лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в том числе публично, посредством размещения информации на официальном сайте в сети Интернет, в судебное заседание не явились, в связи с чем заявление рассматривается в их отсутствие, исходя из норм статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 № 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Ходатайство мотивировано тем, что запрашиваемые конкурсным управляющим документы не были представлены по его запросу.

Суд, исследовав материалы дела, оценив доказательства в их совокупности, приходит к следующим выводам.

В силу положений статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее также – Закон о банкротстве) и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также – АПК РФ) дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

В соответствии с требованиями пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «О несостоятельности (банкротстве)» с изменениями и дополнениями, вступившими в силу с 01.01.2017 г. (далее по тексту – Закон о банкротстве), руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В соответствии с пунктом 47 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью», общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2, пунктом 2 статьи 6, статьями 5.9, 10,14, пунктом 1 статьи 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете», Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года N 34н, Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18.08.1998 N 88, Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 27.03.2000 N 26, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года N 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций» общество обязано осуществлять бухгалтерский учет и отчетность в установленных формах, все хозяйственные операции, проводимые организацией должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

С учетом положений указанных правовых норм, руководство должника должно располагать бухгалтерской документацией.

Кроме того, в соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве контролирующее должника лицо - лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом (в частности, контролирующим должника лицом могут быть признаны члены ликвидационной комиссии, лицо, которое в силу полномочия, основанного на доверенности, нормативном правовом акте, специального полномочия могло совершать сделки от имени должника, лицо, которое имело право распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, руководитель должника).

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.10 Закона о банкротстве, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, в целях настоящего Федерального закона под контролирующим должника лицом понимается физическое или юридическое лицо, имеющее либо имевшее не более чем за три года, предшествующих возникновению признаков банкротства, а также после их возникновения до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе по совершению сделок и определению их условий.

В соответствии с частью 2 указанной статьи возможность определять действия должника может достигаться: 1) в силу нахождения с должником (руководителем или членами органов управления должника) в отношениях родства или свойства, должностного положения; 2) в силу наличия полномочий совершать сделки от имени должника, основанных на доверенности, нормативном правовом акте либо ином специальном полномочии; 3) в силу должностного положения (в частности, замещения должности главного бухгалтера, финансового директора должника либо лиц, указанных в подпункте 2 пункта 4 настоящей статьи, а также иной должности, предоставляющей возможность определять действия должника); 4) иным образом, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом.

В соответствии с пунктом 4 указанной статьи, если не доказано иное, предполагается, что лицо являлось контролирующим должника лицом, если это лицо: 1) являлось руководителем должника или управляющей организации должника, членом исполнительного органа должника, ликвидатором должника, членом ликвидационной комиссии; 2) имело право самостоятельно либо совместно с заинтересованными лицами распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества, или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, или более чем половиной голосов в общем собрании участников юридического лица либо имело право назначать (избирать) руководителя должника; 3) извлекало выгоду из незаконного или недобросовестного поведения лиц, указанных в пункте 1 статьи 3.1 Гражданского кодекса Российской Федерации. Арбитражный суд может признать лицо контролирующим должника лицом по иным основаниям.

Так, судом устанолвено, что согласно п. 54 выписки из ЕГРЮЛ относительно ООО «ММД» ФИО2 Оглы является участником общества с долей участия в уставном капитале в размере 100 % с 03.09.2012.

В соответствии с п. 38 выписки из ЕГРЮЛ от 04.09.2020 относительно ООО «ММД» ФИО2 Оглы до момента введения процедуры конкурсного производства являлся директором ООО «ММД».

С учетом вышеизложенного, в соответствии с положениями ст. 61.10 Закона о банкротстве ФИО2 Оглы является контролирующим должника лицом.

При том, что решением Арбитражного суда города Москвы от 24.08.2020 по делу №А40-75823/20 должник ООО «ММД» признан несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре отсутствующего должника, следовательно, ФИО2 Оглы обязан был не позднее 27.08.20 передать конкурсному управляющему оригиналы бухгалтерской и иной документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Между тем, 08.09.2020 в адрес ФИО2 Оглы был направлен запрос-уведомление исх. № 21/75823 от 08.09.2020, согласно которому конкурсный управляющий уведомляет ФИО2 Оглы о введении процедуры конкурсного производства, обязывает ФИО2 Оглы в силу п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве не позднее трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего предоставить конкурсному управляющему оригиналы документов, материальные и иные ценности ООО «ММД».

Факт направления запроса-уведомления исх. № 21/75823 от 08.09.2020 подтверждается квитанцией почты от 08.09.2020, тогда как по состоянию ФИО2 Оглы обязанность по передаче оригиналов документов и материальных ценностей, имущества арбитражному управляющему не исполнил, какие-либо возражения не представил.

Суд, изучив ходатайство конкурсного управляющего должника, в целях своевременного и правильного рассмотрения дела, считает необходимым истребовать необходимые сведения.

При этом суд учитывает, что отсутствие запрашиваемых документов препятствует осуществлению обязанностей конкурсному управляющего в деле о банкротстве, в том числе, по розыску имущества, анализу финансового состояния гражданина, оспариванию подозрительных сделок, как следствие, нарушает законные интересы кредиторов.

Также суд отмечает, что согласно ст. 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий вправе запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

При указанных обстоятельствах, суд приходит к выводу об удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего об истребовании документов.

На основании изложенного и руководствуясь ст. ст. 20.3, 32, 60, 213.9 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. ст. 16, 64, 66, 159, 184, 185, 223 АПК РФ,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании доказательств, - удовлетворить.

Обязать ФИО2 Оглы передать конкурсному управляющему ФИО1 печати и штампы организации, оригиналы бухгалтерское и иной документации должника, материальные и иные ценности, в том числе:

1. Печати и штампы организации;

2.Оригиналы всех учредительных документов и документы по созданию общества:

2.1.Перечень имущества, внесенного в уставный капитал (если уставный капитал оплачивался имуществом);

2.4.Действующую редакцию Устава с изменениями, зарегистрированными в установленном порядке;

2.5.Положения о Совете директоров, Ревизионной комиссии;

2.10.Годовые отчеты по деятельности Общества с момента образования общества по настоящее время;

2.11.Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

2.12.Свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ;

2.10. Свидетельство о постановке на налоговый учет юридического лица;

2.16.Приказы и распоряжения директора ООО «ММД».

2.17.Выданные лицензии на виды деятельности (в том числе, срок действия которых истек);

2.18.Иные разрешения на виды деятельности (свидетельства, аккредитации и др.);

2.19.Справку, содержащую сведения об аффилированных лицах;

2.17. Протоколы об учреждении (если создавались обществом), договоры об учреждении;

2.21.Договоры купли-продажи акций (долей) либо иные договоры, на основании которых были приобретены акции (доли);

2.22.Список лиц, кому выдавались доверенности на представление интересов общества с момента образования общества по настоящее время;

2.23.Контракты с топ-менеджментом (генеральными директорами), в том числе с членами Совета Директоров (если формировался);

2.22.Принятые решения об одобрении крупных сделок;

3.Документы по личному составу в полном объеме, в том числе:

3.5.Справку о численности работников (с выделением количества рабочих и служащих, ИТР, руководителей по Обществу и по структурным подразделениям);

3.6.Справку, содержащую информацию о фонде оплаты труда работников предприятия, справку, содержащую информацию о средней заработной плате по обществу;

3.7.Справку, содержащую информацию о фонде оплаты труда с момента образования общества по настоящее время (с выделением ФОТ рабочих и служащих, ИТР, руководителей);

3.8.Справку о численности работников, включая численность каждого структурного подразделения, справку о фонде оплаты труда работников предприятия, средней заработной плате, утвержденном штатном расписание ООО «ММД»;

3.7.Расширенная справка о задолженности по заработной плате;

3.8.Действующий коллективный договор;

3.14.Отчёты о среднесписочной численности работников с момента образования общества по настоящее время с доказательством сдачи в налоговый орган.

3.15.Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием, перечень филиалов и представительств;

3.16.Перечень лиц, продолжающих свою деятельность в процедуре банкротства.

3.17.Трудовые договоры, заключенные с работниками ООО «ММД»;

3.18.Приказы о приеме и увольнении работников ООО «ММД»;

3.19.Справку, содержащую данные об увольнении персонала (подробная справка); 4. Документы по административно-хозяйственной деятельности должника с момента его создания по настоящее время, в том числе договора с контрагентами (договоры, акты сверок, счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ, оказанных услуг и т.д.):

4.9.Свидетельства о праве собственности на недвижимое имущество с предоставлением копий технических паспорта БТИ;

4.10.Свидетельства о праве собственности на земельные участки (или договоры аренды), сведения о величине земельного налога;

4.11.Свидетельства о регистрации нематериальных активов (товарных знаков и т.д.);

4.12.Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества, документы (акты, счета и др.) на выбытие основных средств ООО «ММД»;

4.13.Аналитическая справка по изменению структуры активов с момента образования общества по настоящее время;

4.14.Справку о финансовых вложениях (сч.58), копии полученных векселей;

4.15.Справку, содержащую информацию о полученных кредитах и займах (сч.66,67);

4.16.Документы, отражающие результаты ежегодных инвентаризаций (основных средств, дебиторов и кредиторов, денежных средств) с момента образования общества по настоящее время, инвентаризационные описи об инвентаризации всего имущества ООО «ММД» за три года до введения процедуры банкротства;

4.11.Документы аудиторских проверок бухгалтерской отчетности и заключения о достоверности отчетности с момента образования общества по настоящее время, ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности ООО «ММД»;

4.12.Положения об учетной политике с момента образования общества, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота организационной и производственной структур;

1Н

ва

4.15.Первичная документация по каждому кредитору;

4.16.Действующие контракты с основными поставщиками/подрядчиками;

КС

4.23.Первичная документация по каждому дебитору;

4.24.Действующие контракты с основными покупателями/заказчиками;

4.25.Справку, содержащую расшифровку ссудной задолженности на текущую дату;

4.26.Действующие договоры займа и кредитные договоры;

4.27.Действующие договоры залога, поручительств;

4.28.Судебные иски к обществу, в том числе постановления о возбуждении исполнительного производства;

4.29.Справку, содержащую информацию о претензиях к обществу (с информацией об удовлетворении);

4.23. Материалы налоговых проверок и судебных процессов;

4.29.Акты проверок налоговыми, правоохранительными и контролирующими органами с момента образования общества по настоящее время;

4.30.Справку, содержащую информацию о балансовой стоимости активов, используемых в производственном процессе;

4.31.Справку, содержащую информацию о балансовой стоимости активов, не используемых в производственном процессе.

4.32.Справку, содержащую информацию об основных направлениях деятельности, основных видах выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства.

4.33.Справку, содержащую информацию и сведения о составе основного и вспомогательного производства.

4.29. Справку, содержащую информацию и сведения о загрузке производственных мощностей.

4.40.Справку, содержащую информацию и сведения об объектах непроизводственной сферы и затратах на их содержание.

4.41.Документы и информация об основных объектах, не завершенных строительством с расшифровкой степени готовности объектов незавершенного строительства, размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов, обоснование необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства, стоимость объектов незавершенного строительства.

4.42.Документы о степени готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции.

4.43.Документы и справку о размере запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается.

4.44.Документы и справку о размере сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса.

4.45.Документы и справку об обоснованности цен, по которым приобретались сырье и материалы.

4.46.Документы и справку о причинах задержки реализации готовой продукции.

4.47.Документы и справку об обоснованности отражения в балансе расходов будущих периодов.

4.48.Документы и справку о возможности получения денежных средств за отгруженные товары / оказанные услуги.

4.49.Запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна.

4.40.1. Статьи расходов, которые являются необоснованными и непроизводительными;

4.40.6. Документы и справку об общем объеме расходов на производство выпускаемой продукции, работ, услуг.

4.47.Перечень движимого и недвижимого имущества должника, в том числе выбывшего, с указанием дат и оснований отчуждения.

4.48.Документы и справку о степени износа основных средств, содержащую информацию о наличие и краткой характеристике полностью изношенных основных средств, наличие и краткой характеристике обремененных основных средств.

4.49.Документы, подтверждающие право собственности на имущество, и документы, удостоверяющие исключительные права на результаты интеллектуальной деятельности.

4.50.Документы о совершавшихся в течение трех лет до даты подачи заявления сделках с недвижимым имуществом, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и иных сделках.

4.51.Документы и справку, содержащую информацию об исполнении государственного оборонного заказа, или заключенных государственных контрактах, договоров на поставку продукции.

4.52.Документы и справку о сезонных факторах, и их влияние на деятельность должника, о наличие мобилизационных мощностей, наличие имущества ограниченного оборота, необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий.

4.49.Документы и справку о характеристике систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структуры.

4.50.Документы и справку, содержащую информацию обо всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемых должником в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат.

4.49. Справку, содержащую сведения о наличии имущества ООО «ММД», в том числе акций, облигаций, ценных бумаг.

4.55.Справку, содержащую сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) ООО «ММД».

4.56.Справку, содержащую сведения об обременении имущества ООО «ММД» обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

4.57.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО «ММД», его функций и видов деятельности.

4.58.Справку о суммах полученной выручки с учетом НДС поквартально, за период включая конечные даты, за последние три года.

4.59.Справку о наличии и стоимости деловой репутации и организационных расходов в составе нематериальных активов.

4.58.Справку о наличии и сумме затрат на арендуемые основные средства по отчетным периодам.

4.59.Распорядительные документы о прекращении хозяйственной деятельности ООО «ММД».

4.60.Отчеты независимых оценщиков по определению рыночной стоимости имущества ООО «ММД».

4.61.Договор аренды от 27.05.2008 № 03-00420/08 нежилого помещения общей площадью 65,40 кв.м. по адресу: <...>.

4.62.Договор аренды от 13.11.2010 № 03-00231/10 нежилого помещения общей площадью 65,40 кв.м. по адресу: <...>.

4.63.Договор аренды земельных участков: от 05.08.2003 № М-02-508974, от 20.03.2003 № М-02-508549, от 20.03.2003 № М-02-508548.

4.63.Договор аренды земельного участка от 14.07.1999 № М-02-504660.

4.64.Договоры аренды земельного участка от 28.02.2007 № М-02-512588.

7.Полная версия бухгалтерской программы 1С Предприятие или работоспособная копия указанной программы на электронном носителе, обеспечивающая возможность формировать запрашиваемые документы.

8.Первичная бухгалтерская документация должника с момента создания предприятия по настоящее время, в том числе:

6.2.5.Основные средства: год постановки на учет, первоначальная и остаточная балансовая стоимость, размер амортизации в месяц, дата последней переоценки (сч.01-02);

6.2.6.Перечень нематериальных активов;

6.2.7.Документы и информацию о краткосрочных финансовых вложениях: выводы по эффективности и целесообразности краткосрочных финансовых вложений, состав имущества, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возврату имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации краткосрочных финансовых вложений;

6.2.8.Документы и информацию о долгосрочных финансовых вложениях: состав имущества, внесенное в долгосрочные финансовые вложения, анализ эффективности и целесообразности долгосрочных финансовых вложений, вероятность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений, рекомендации по возможности реализации долгосрочных финансовых вложений в последующих стадиях банкротства.

6.9.Справку из ИФНС обо всех открытых и закрытых расчётных счётах.

6.10.Справку из ИФНС о состоянии расчётов по налогам, сборам, пеням и штрафам.

6.11.Регистры бухгалтерского учета в электронном виде и на бумажном носителе.

6.12.Банковские выписки с приложением платежных поручений по расчетным счетам, в том числе закрытым, за период с момента образования общества по настоящее время.

6.13.Оборотно-сальдовая ведомость сводная за период исследования (годовая и с поквартальной разбивкой по всем т счетам);

6.14.Оборотно-сальдовая ведомость за период исследования (годовые и с поквартальной разбивкой) по всем счетам, в том числе:

6.15.6.8.1. 01 «Основные средства»,02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщи ками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами », 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы».

6.8.2. Карточка учета за период исследования по счетам: 01 «Основные средства»,02 «Амортизация основных средств», 04 «Нематериальные активы», 08 «Незавершенное строительство», 10 «Материалы», 20 «Основное производство», 26 «Общехозяйственные расходы», 40 «Готовая продукция», 41 «Товары», 50 «Касса», 51 «Расчетные счета», 52 «Валютные счета», 58 «Финансовые вложения», 60 «Расчеты с поставщиками », 62 «Расчеты с покупателями », 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам», 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам», 68 «Расчеты с бюджетом», 69 «Расчеты по страховым платежам», 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами», 90 «Продажи », 91 «Прочие доходы и расходы».

6.8.4. Справку о задолженности ООО «ММД» перед бюджетом и внебюджетными фондами.

Указанные документы направить в суд и в адрес конкурсного управляющего ФИО1 по адресу:454018, г. Челябинская обл., г. Челябинск, а/я 13578.

Настоящее определение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции (Девятый арбитражный апелляционный суд) в четырнадцатидневный срок со дня принятия.

Судья З.М.Готыжева