Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании ходатайство временного управляющего ЗАО «ТСК «ЕВРО СТАРТ» ФИО1 об истребовании доказательств у бывшего руководителя должника в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «СИТИАВТОСЕРВИС»,

при участии в заседании: согласно протоколу,

установил:

ООО «Цементовозофф» обратилось в Арбитражный суд Московской области с заявлением о признании ЗАО Торгово-строительная компания «Евро-Старт» (далее - ЗАО ТСК «Евро-Старт») банкротом.

Определением суда от 25.10.2013 г. заявление кредитора о признании несостоятельным (банкротом) должника принято к производству, возбуждено дело о банкротстве ЗАО ТСК «Евро-Старт».

Определением суда от 09.04.2014 г. признаны обоснованными требования ООО «Цементовозофф» к ЗАО ТСК «Евро-Старт» обоснованными.

Ввести в отношении ЗАО Торгово-строительная компания «Евро-Старт» (ИНН <***>, ОГРН <***>) процедуру банкротства - наблюдение.

Утвердить временным управляющим ЗАО ТСК «Евро-Старт» ФИО2 (ИНН <***>, почтовый адрес: 141011 <...>) с ежемесячным вознаграждением в размере 30 000 руб. за счет денежных средств и иного имущества должника.

08.05.2014 г. временный управляющий заявил ходатайство об обязании генерального директора должника предоставить ему документы общества.

В заседании суда управляющий указал, что часть документов ему была представлена, в связи с чем просил истребовать оставшуюся часть.

Частью 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве), предусмотрено, что не позднее 15 дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

В соответствии с частью 2 статьи 66 Закона о банкротстве, органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В п. 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22 июня 2012 года № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 – 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии -документов, а для конкурсного управляющего – оригиналы документов и сами ценности). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (п. 1 ст. 7 ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами, которые являются первичными учетными документами, обеспечивающими ведение бухгалтерского учета (п. 1 ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете»).

Принимая во внимание предмет и основания заявленных требований, арбитражный суд приходит к выводу о том, что данное заявление на основании ст. 66 АПК РФ подлежит удовлетворению в части непредставленной документации.

Руководствуясь ст. ст. 66, 184-188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Московской области

определил:

1. Обязать ЗАО «ТСК «ЕВРОСТАРТ» предоставить временному управляющему ФИО2 надлежаще заверенные копии следующих документов общества:

№№

Наименование документов

Инвентаризационная опись нематериальных активов

Инвентаризационная опись материальных запасов

Инвентаризационная опись финансовых вложений

Другие документы

Копии кредитных договоров

Копии договоров о финансовых вложениях

Копии договоров стоимость по которым превышает 500 тыс.рублей

Оборотно-сальдовые ведомости (развернутые) за 2011-2014 г.г. (поквартально), по счетам. 70, 71,60.1, 60.2,62.1, 62.2, 69, 68, 76.5

Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности

Документы, подтверждающие права ЗАО ТСК «Евро-Старт», на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции), внебюджетные фонды и органы статистики (расчётные ведомости), с соответствующими отметками о принятии (за последние три года);

Расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

Расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

Последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

Внутренние документы ЗАО ТСК «Евро-Старт», подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

Приказы и распоряжения директора за период с 2010 г.;

Протоколы собраний руководящих органов ЗАО ТСК «Евро-Старт» за период с 2010 г.;

Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

Договоры, соглашения, контракты, заключенные ЗАО ТСК «Евро-Старт» со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ЗАО ТСК «Евро-Старт» денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

Справку о задолженности ЗАО ТСК «Евро-Старт» перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

Лицензии;

Сертификаты;

Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.;

Сведения о внутренней структуре ЗАО ТСК «Евро-Старт», перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

Сведения о фактической численности работников ЗАО ТСК «Евро-Старт» в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

Наименование и адреса организаций, в которых ЗАО ТСК «Евро-Старт» является учредителем (участником), сведения о доле участия;

Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ЗАО ТСК «Евро-Старт», его функций и видов деятельности;

Сведения об ЗАО ТСК «Евро-Старт» и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

2. Предупредить ЗАО «ТСК «ЕВРОСТАРТ» об ответственности, предусмотренной главой 11 АПК РФ, за неисполнение требований суда.

Судья М. Г. Торосян