Определение № А43-10348/12 от 16.04.2012 АС Нижегородской области

340/2012-72306(3)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е
об исполнении судебного поручения
Дело № А43-10348/2012

Арбитражный суд Нижегородской области в составе:

судьи Трошиной Наталии Владимировны,

при ведении протокола и аудиозаписи судебного заседания секретарем Ивашиной О.В.,

рассмотрев в судебном заседании поручение Арбитражного суда Республики Мордовия от 14 марта 2012 года по делу А39-4268/2011 о допросе свидетелей,

при участии в заседании

ФИО1 (паспорт);

ФИО2 (паспорт),

установил: Арбитражный суд Республики Мордовия обратился в Арбитражный суд Нижегородской области с судебным поручением о допросе в качестве свидетелей граждан Российской Федерации ФИО1 и ФИО2 по вопросам, указанным в определении суда от 14 марта 2012 года по делу А39-4268/2011.

Исполнение судебного поручения поручено Арбитражному суду Нижегородской области в рамках дела А39-4268/2011 по заявлению общества с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой» о признании недействительным решения №12-37/34 от 03.08.2011 Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №1 по Республике Мордовия, утвержденного решением №02-16/09628 от 11.10.2011 Управления Федеральной налоговой службы России по Республике Мордовия, в части привлечения к налоговой ответственности в виде взыскания 1152946 рублей штрафов за неуплату налога на добавленную стоимость и

3268129 рублей налога на прибыль организаций, находящегося в производстве Арбитражного суда Республики Мордовия.

Согласно части 1 статьи 74 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное поручение выполняется в судебном заседании арбитражного суда по правилам, установленным настоящим Кодексом. Лица, участвующие в деле, извещаются о времени и месте судебного заседания. Неявка указанных лиц, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, не является препятствием к проведению заседания, если это не противоречит существу поручения.

Определением суда от 23 марта 2012 года свидетели ФИО1 и ФИО2 были извещены о необходимости явки в судебное заседание, назначенное на 16 апреля 2012 года на 13 часов 20 минут.

В ходе исполнения судебного поручения судом опрошены явившиеся в суд свидетели, при этом ему разъяснены его процессуальные права и обязанности, предусмотренные Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.

В соответствии со статьей 56 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации свидетели были предупреждены об уголовной ответственности, предусмотренной статьей 307 Уголовного кодекса Российской Федерации, за дачу заведомо ложных показаний и отказ от дачи показаний, о чем имеется его подпись в протоколе судебного заседания.

В судебном заседании свидетели ФИО1 и ФИО2 допрошены по вопросам, указанным в определении суда в судебном поручении от 14 марта 2012 года, с фиксацией их показаний посредством аудиозаписи.

На поставленные судом вопросы свидетель ФИО1 пояснил следующее:

-место работы и должность в настоящее время, домашний адрес?

Генеральный директор группы копаний ООО «Логистика-Авто»; <...>.

-Кем и где Вы работали с 2009 года по настоящее время? Указать адрес организации.

В той же должности генерального директора группы копаний ООО «Логистика- Авто», расположенной по адресу: <...>.

С какого периода Вы являетесь руководителем ООО «Логистика-Авто»? Назовите виды деятельности, осуществляемой ООО «Логистика-Авто»?

Примерно с 14-15 мая 2008 года. Компания осуществляет транспортные перевозки, связанные с доставкой цемента.

Знакомо ли Вам общество с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой» (ИНН 1327006980), г. Саранск Республики Мордовия? Знакомы ли Вы с лицами, ответственными за финансово-хозяйственную деятельность ООО СК «Монолитстрой», либо иными представителями данной организации?

Общество с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой» (ИНН <***>) не знакомо. Не знаком.

Подтверждаете ли Вы финансово-хозяйственные отношения и осуществление взаиморасчетов в 2009-2010 годах между ООО «Логистика-Авто» и ООО СК «Монолитстрой» (ИНН <***>), г. Саранск? Какие хозяйственные операции осуществлялись в указанные периоды между ООО «Логистика-Авто» и ООО СК «Монолитстрой»?

Нет. Сделок не было.

Оказывало ли ООО «Логистика-Авто» транспортные услуги по перевозке грузов (цемента) обществу с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой»? Если оказывало, то какими видами транспорта и каким адресатам осуществлялась доставка грузов (указать виды транспорта, номера, марки транспортных средств, Ф.И.О. водителей, наименование заказчика и адрес доставки? Каким образом производились расчеты за оказанные услуги? Укажите способ оплаты (наличным или безнадличным путем) и причину выбранного способа оплаты.

Нет.

Какими документами можете подтвердить оказание транспортных услуг обществу с ограниченной ответственностью СК «Монолитстрой»? Оформлялись ли транспортные накладные, путевые листы?

Таких документов нет.

Какая контрольно-кассовая техника и за каким номером была зарегистрирована за ООО «Логистика-Авто» в период с 01.01.2009 по 31.12.2010?

Затрудняюсь ответить.

Имелись ли у ООО «Логистика-Авто» в 2009-2010 годах открытые расчетные счета в банковских учреждениях?

Имелись в Сбербанке.

Осуществлял ли трудовую деятельность в ООО «Логистика-Авто» в 2009-2010 годах ФИО3, подписавший от имени руководителя ООО «Логистика-Авто» первичные документы, копии которых представляются Вам на обозрение? В случае утвердительного ответа – в какой должности ФИО3 состоял и имел ли он право подписывать счета-фактуры, акты приема-передачи оказанных услуг, квитанции к

приходно-кассовым ордерам?

ФИО3 не знаю. Доверенности выдавались только двум лицам: ФИО2 и ФИО4, других доверенностей не выдавал.

Свидетелю предъявлены на обозрение копии следующих документов: счетов-фактур №73 от 18.02.2009 №368 от 08.10.2009, №468 от 02.04.2С актов №69 от 18.02.2009, №319 от 08.10.2009, №286 от 02.04.2010; квитанций к приходи кассовым ордерам №119 от 18.03.2009, №123 от 19.03.2009, №128 от 21.03.2009, №131 23.03.2009, №53 от 02.04.2010; кассовых чеков ККТ №0195364 от 18.03.2009, 19.03.2С 21.03.2009 с целью выяснить, знакомы ли ему представленные на обозрение документы,: они подписаны и соответствует ли фактически используемая в хозяйственной деятельно ООО «Логистика- Авто» печать оттиску печати, проставленному в вышеуказанных документах?

Печать на документах не ООО «Логистика-Авто», подпись неизвестна, контрольно- кассовые чеки также не ООО «Логистика-Авто».

На поставленные судом вопросы свидетель ФИО2 пояснил следующее:

-место работы и должность в настоящее время, домашний адрес?

Сейчас не работаю, до 02 апреля 2012 года находился в должности директора ООО «Логистика-Авто»; Нижегородская область, г. Кстово, ул. Монтажников, д. 8, кв.1.

-Кем и где Вы работали с 2009 года по настоящее время? Указать адрес организации.

Директор ООО «Логистика-Авто», расположенной по адресу: <...>.

С какого периода Вы являетесь руководителем ООО «Логистика-Авто»? Назовите виды деятельности, осуществляемой ООО «Логистика-Авто»?

С мая 2009 года.

Знакомо ли Вам общество с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой» (ИНН <***>), г. Саранск Республики Мордовия? Знакомы ли Вы с лицами, ответственными за финансово-хозяйственную деятельность ООО СК «Монолитстрой», либо иными представителями данной организации?

Нет, не знакомо. Не знаком.

Подтверждаете ли Вы финансово-хозяйственные отношения и осуществление взаиморасчетов в 2009-2010 годах между ООО «Логистика-Авто» и ООО СК «Монолитстрой» (ИНН <***>), г. Саранск? Какие хозяйственные операции осуществлялись в указанные периоды между ООО «Логистика-Авто» и ООО СК «Монолитстрой»?

Нет, не подтверждаю. Никакие.

Оказывало ли ООО «Логистика-Авто» транспортные услуги по перевозке грузов (цемента) обществу с ограниченной ответственностью Строительная компания «Монолитстрой»? Если оказывало, то какими видами транспорта и каким адресатам осуществлялась доставка грузов (указать виды транспорта, номера, марки транспортных средств, Ф.И.О. водителей, наименование заказчика и адрес доставки? Каким образом производились расчеты за оказанные услуги? Укажите способ оплаты (наличным или безнадличным путем) и причину выбранного способа оплаты.

Нет, не оказывало.

Какими документами можете подтвердить оказание транспортных услуг обществу с ограниченной ответственностью СК «Монолитстрой»? Оформлялись ли транспортные накладные, путевые листы?

Никакими.

Какая контрольно-кассовая техника и за каким номером была зарегистрирована за ООО «Логистика-Авто» в период с 01.01.2009 по 31.12.2010?

Не могу ответить.

Имелись ли у ООО «Логистика-Авто» в 2009-2010 годах открытые расчетные счета в банковских учреждениях?

Имелись - Сбербанк.

Осуществлял ли трудовую деятельность в ООО «Логистика-Авто» в 2009-2010 годах ФИО3, подписавший от имени руководителя ООО «Логистика-Авто» первичные документы, копии которых представляются Вам на обозрение? В случае утвердительного ответа – в какой должности ФИО3 состоял и имел ли он право подписывать счета-фактуры, акты приема-передачи оказанных услуг, квитанции к приходно-кассовым ордерам?

Нет.

Свидетелю предъявлены на обозрение копии следующих документов: счетов-фактур №73 от 18.02.2009 №368 от 08.10.2009, №468 от 02.04.2С актов №69 от 18.02.2009, №319 от 08.10.2009, №286 от 02.04.2010; квитанций к приходи кассовым ордерам №119 от 18.03.2009, №123 от 19.03.2009, №128 от 21.03.2009, №131 23.03.2009, №53 от 02.04.2010; кассовых чеков ККТ №0195364 от 18.03.2009, 19.03.2С 21.03.2009 с целью выяснить, знакомы ли ему представленные на обозрение документы,: они подписаны и соответствует ли фактически используемая в хозяйственной деятельно ООО «Логистика- Авто» печать оттиску печати, проставленному в вышеуказанных документах?

Печать на представленных документах инее знакома, подпись неизвестного лица.

При изложенных обстоятельствах, в соответствии со статьями 73, 74 Арбитражного

процессуального кодекса Российской Федерации судебное поручение Арбитражного суда Пензенской области является исполненным.

Руководствуясь статьями 73, 74, 184-186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Завершить производство по судебному поручению Арбитражного суда Республики Мордовия от 14.03.2012 года в связи с надлежащим исполнением.

Направить Арбитражному суду Республики Мордовия настоящее определение, заверенную копию протокола судебного заседания от 16.04.2012, диск с аудиозаписью судебного заседания, копии писем ООО «Логистика-Авто» на 2- листах.