Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев ходатайство временного управляющего ООО "Регионснаб-Н" ФИО1 об обязании руководителя должника предоставить бухгалтерскую и иную документацию, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения без вызова сторон,

установил:

Определением Арбитражного суда Нижегородской области по делу № А43- 28263/2013 от 27 января 2014 г. в отношении ООО «Регионснаб-Н» (606037, <...>, ОГРН: <***>, ИНН: <***>) введена процедура наблюдения.

Временным управляющим ООО «Регионснаб-Н» утвержден ФИО1

Объявление о введении процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсант» № 21 от 08 февраля 2014года.

В Арбитражный суд Нижегородской области обратился ФИО1 с ходатайством об истребовании у руководителя должника документов, необходимых для проведения финансового состояния должника.

Рассмотрев ходатайство ФИО1., суд считает его подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В силу пункта 1 статьи 66 ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника.

Обязанность юридического лица, в данном случае Общества, по хранению первичных учетных документов предусмотрена федеральными законами от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" и от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", в случае неисполнения такой обязанности.

В силу части 2 статьи 66 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Согласно разъяснениям, содержащиеся в пункте 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в котором указано, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

30.01.2014 года временный управляющий ООО «Регионснаб-Н» ФИО1 направил письменный запрос о предоставлении надлежащим образом заверенных копий документов в адрес единоличного исполнительного органа ООО «Регионснаб-Н» по адресу местонахождения должника - 606037, <...>, что подтверждается квитанцией ФГУП «Почта России» от 30.01.2014 года№ 15062.

В запросе содержалось требование о предоставлении копий следующих документов: 1) учредительные документы ООО «Регионснаб-Н» (со всеми изменениями);

2) реестр дочерних и зависимых обществ;

3) все Протоколы (Решения) общих собраний Общества (Единственного участника);

4) приказы о назначении руководителя и главных бухгалтеров (бухгалтера) ООО

«Регионснаб-Н» за период с 01.01.2011 г. по 27.01.2014 г.;

5) бухгалтерскую отчетность ООО «Регионснаб-Н», начиная с 1 квартала 2011 г.;

6) первичные документы, начиная с 1 квартала 2011 г. (счета-фактуры, товарные

накладные, акты выполненных работ и т.п.);

7) пояснительные записки к годовым отчетам за последние 3 года;

8) аудиторские отчеты и аудиторские заключения к отчетности за последние 3 года;

9) краткую историческую справку о предприятии;

10) краткую характеристику выпускаемой продукции (услуг) и её основные потребители

(покупатели продукции), а так же основные конкуренты, цены;

11) краткую характеристику используемого сырья и основные поставщики (в том числе

цены);

12) список объектов не производственной сферы и расходы на её содержание (жильё, объекты соц.культ.быта и т.п.);

13) реестр участников (движение за последние три года если доля не менее 5%);

14) копию отчетов оценщиков;

15) материалы последней налоговой проверки;

16) положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур;

17) материалы судебных процессов за последние 3 года;

18) планирование, сметы, калькуляции;

19) структуру управления предприятием (схема);

20) документы по расчетам с работниками ООО «Регионснаб-Н» (реестр задолженности по заработной плате, платежные ведомости, список сотрудников Общества по состоянию на 27.01.2014 г.);

21) перечень дебиторской задолженности ООО «Регионснаб-Н» на текущую дату с указанием основания и даты возникновения задолженности и мер, предпринятых для ее взыскания, приложением подтверждающих ее наличие документов и с указанием адресов дебиторов;

22) перечень кредиторской задолженности ООО «Регионснаб-Н» на 27.01.2014 г. с указанием основания и даты возникновения задолженности, адресов кредиторов;

23) все договоры займов с указанием остатка задолженности (основной долг, проценты, штрафные санкции);

24) все кредитные договоры с указанием остатка задолженности (основной долг, проценты, штрафные санкции);

25) все договоры залога;

26) перечень имущества должника;

27) перечень основных средств, запасов, товаров на складе и товаров отгруженных;

28) перечень имущественных прав, принадлежащих ООО «Регионснаб-Н»;

29) инвентаризационные ведомости всего имущества и имущественных прав ООО

«Регионснаб-Н»;

30) перечень открытых счетов организации;

31) все заключенные ООО «Регионснаб-Н» договоры (купли-продажи, поставки, аренды, оказания услуг, займа, кредитные и т.п.) с приложением первичных документов

Заказное письмо с указанным запросом получено руководителем ООО «Регионснаб- Н» по адресу местонахождения должника 06.02.2014 года (уведомление о вручении заказного письма от 06.02.2014 года).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Регионснаб-Н» по состоянию на 10.02.2014 года директором является ФИО2.

Обязанность о предоставлению копий документов о финансово-хозяйственной деятельности должника данным должностным лицом не исполнена.

Вышеуказанные документы необходимы временному управляющему для исполнения обязанностей, возложенных на него статьей 67 Закона о банкротстве, в частности, по обеспечению сохранности имущества должника, проведению анализа финансового состояния должника, выявлению кредиторов должника, подготовки возражений на требования лжекредиторов.

При изложенных обстоятельствах надлежащим способы защиты прав временного управляющего является требование об обязании руководителя должника передать ему бухгалтерскую и иную документацию должника.

Учитывая приведенные нормы и представленные доказательства суд пришел к выводу о том, что ходатайство арбитражного управляющего ФИО1 является обоснованным и подлежит удовлетворению.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 66, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

О П Р Е Д Е Л И Л :

Истребовать у директора ООО «Регионснаб-Н» ФИО2 (606037 <...>) и обязать его передать временному управляющему ООО «Регионснаб-Н» ФИО1 в течение трех дней с момента вынесения и изготовления определения по результатам рассмотрения настоящего заявления надлежащим образом заверенные копии бухгалтерских и иных документов, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, а именно:

- учредительные документы ООО «Регионснаб-Н» (со всеми изменениями); реестр дочерних и зависимых обществ;

- все Протоколы (Решения) общих собраний Общества (Единственного участника);

- приказы о назначении руководителя и главных бухгалтеров (бухгалтера) ООО «Регионснаб-Н» за период с 01.01.2011 г. по 27.01.2014 г.; бухгалтерскую отчетность ООО «Регионснаб-Н», начиная с 1 квартала 2011 г.; первичные документы, начиная с 1 квартала 2011 г. (счета-фактуры, товарные накладные, акты выполненных работ и т.п.); - - пояснительные записки к годовым отчетам за последние 3 года; аудиторские отчеты и -- аудиторские заключения к отчетности за последние 3 года;

- краткую историческую справку о предприятии;

- краткую характеристику выпускаемой продукции (услуг) и её основные потребители (покупатели продукции), а так же основные конкуренты, цены; краткую характеристику используемого сырья и основные поставщики (в том числе цены);

- список объектов не производственной сферы и расходы на её содержание (жильё, объекты соц.культ.быта и т.п.);

- реестр участников (движение за последние три года если доля не менее 5%); копию отчетов оценщиков; материалы последней налоговой проверки;

- положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур; материалы судебных процессов за последние 3 года; планирование, сметы, калькуляции; структуру управления предприятием (схема);

- документы по расчетам с работниками ООО «Регионснаб-Н» (реестр задолженности по заработной плате, платежные ведомости, список сотрудников Общества по состоянию на 27.01.2014 г.);

- перечень дебиторской задолженности ООО «Регионснаб-Н» на текущую дату с указанием основания и даты возникновения задолженности и мер, предпринятых для ее взыскания, приложением подтверждающих ее наличие документов и с указанием адресов дебиторов;

- перечень кредиторской задолженности ООО «Регионснаб-Н» на 27.01.2014 г. с указанием основания и даты возникновения задолженности, адресов кредиторов;

- все договоры займов с указанием остатка задолженности (основной долг, проценты, штрафные санкции);

- все кредитные договоры с указанием остатка задолженности (основной долг, проценты, штрафные санкции); все договоры залога; перечень имущества должника;

- перечень основных средств, запасов, товаров на складе и товаров отгруженных;

- перечень имущественных прав, принадлежащих ООО «Регионснаб-Н»;

-инвентаризационные ведомости всего имущества и имущественных прав ООО «Регионснаб-Н»;

- перечень открытых счетов организации;

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано.

Судья

М.Б. Фирсова

8945/2014-23656(1)

2 А43-28263/2013

3 А43-28263/2013

4 А43-28263/2013

5 А43-28263/2013