Определение № А43-36294/18 от 09.09.2021 АС Нижегородской области

АРБИТРАЖНЫЙ  СУД 

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

Дело № А43-36294/2018

г. Нижний Новгород                                                                                    09 сентября 2021 года

Арбитражный суд Нижегородской области в составе судьи Красильниковой Елены Львовны (шифр дела 38-111/21), при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Авдеевой М.Н., рассмотрев в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего общества  с  ограниченной ответственностью  «Ивановка»  (ИНН  <***>,  ОГРН  <***>)  ФИО1 об истребовании у бывшего руководителя ФИО2 и у ФИО3 бухгалтерской и иной документации,      

           при участии:

ФИО1 – ФИО4 по доверенности,

ФИО2 – не явился, 

ФИО3 – не явился,

установил:

конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Ивановка" ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Нижегородской области с заявлением к ФИО2 и ФИО3 об истребовании документации в отношении должника (с учетом уточнений в порядке статьи 49 АПК РФ и определения суда от 01.07.2021), в том числе:

           1) бухгалтерскую и иную документацию должника за период с 03.02.2005 года по настоящее время, в том числе, но не исключительно:

           - на электронном носителе программу 1 С для ЭВМ с базами данных по ведению бухгалтерского учета ООО «Ивановка», содержащую все необходимые регистры бухгалтерского учета за период с даты начала использования программы и ведения в ней бухгалтерского учета по 12.01.2021 года;

          - главную книгу ООО «Ивановка» с данными бухгалтерского учета ООО «Ивановка» за период с даты создания юридического лица по 12.01.2021 года, в том числе и на электронном носителе, подписанную электронной цифровой подписью, а также на бумажном носителе, подписанную бывшим руководителем ООО «Ивановка», бывшим главным бухгалтером ООО «Ивановка»;

          - инвентаризационные описи имущества, акты инвентаризации расчетов с дебиторами и кредиторами ООО «Ивановка» по состоянию на 31.12.2012, 31.12.2013, 31.12.2014, 31.12.2015, 31.12.2016, 31.12.2017, 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020 года;

          - ведомости начисления амортизации (если программа 1С версии 8) или отчет по основным средствам (если программа 1С версии 7) в детализации по объектам основных средств (за каждый год отдельно с даты создания по настоящее время);

          - анализ счетов 20, 23, 25, 26 в детализации по статьям расходов (затрат) (за каждый год отдельно);

          - анализ счета 60 в детализации по субсчетам, по контрагентам и договорам (за каждый год отдельно);

          - анализ счета 62 в детализации по субсчетам, по контрагентам и договорам (за каждый год отдельно);

          - анализ всех субсчетов по счету 76 в детализации по контрагентам и договорам (за каждый год отдельно);

          - анализ счета 58 в детализации по субсчетам, по контрагентам и договорам (за каждый год отдельно);

          - анализ счета 66 в детализации по субсчетам, по контрагентам и договорам (за каждый год отдельно);

          - оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета по контрагентам и по договорам (за каждый год отдельно);

          - регистры бухгалтерского учета ООО «Ивановка» в электронном виде, подписанные электронной цифровой подписью, а также на бумажном носителе в подписанном руководителем и главном бухгалтером виде, в соответствии со следующим перечнем:

          - книги покупок, являющиеся приложениями к декларациям по НДС;

          - книги продаж, являющиеся приложением к декларациям по НДС;

          - всю бухгалтерскую и налоговую отчетность ООО «Ивановка» с расшифровками всех строк соответствующей отчетности, в том числе кредиторской и дебиторской с доказательствами направления и получения налоговым органом документов бухгалтерской и налоговой отчетности, за все отчетные и налоговые периоды;

         -  аудиторские заключения за все отчетные периоды;

         -  выписки по всем расчетным и иным счетам ООО «Ивановка», открытым в кредитных организациях за последние 5 (пять) лет;

         -  реестр поступлений товаров (работ, услуг);

         -  реестр реализаций товаров (работ, услуг);

         -  списки аффилированных лиц;

         -  списки участников;

         -  гражданско-правовые и иные договоры, сделки и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении (товарные накладные, товарно-транспортные накладные, внутренние накладные на перемещение ТМЦ, универсальные передаточные акты. счета-фактуры, счета, акты выполненных работ, акты оказанных услуг, акты, акты о приемке выполненных работ по форме КС-2, справки о стоимости выполненных работ и затрат по форме КС-3), в том числе, но не исключительно:

         -  договоры купли-продажи основных средств и иного имущества ООО «Ивановка» третьим лицам (в том числе, но не исключительно: зданий, строений, сооружений, земельных участков, производственного оборудования, иного недвижимого и движимого имущества) и приложения к ним, документы об их исполнении, акты сверки взаимных расчетов;

         -  договоры аренды недвижимого, движимого имущества ООО «Ивановка» по передаче во временное владение и (или) пользование недвижимого, движимого имущества ООО «Ивановка» третьим лицам и приложения к ним, документы об их исполнении, акты сверки взаимных расчетов;

         -  договоры реализации (поставки, купли продажи) товаров, работ, услуг, в т.ч., но не исключительно, готовой продукции ООО «Ивановка» третьим лицам, документы об их исполнении, акты сверки взаимных расчетов;

         -  договоры приобретения (снабжения) (поставки, купли-продажи) товаров, работ, услуг, в т.ч. сырья для производства готовой продукции ООО «Ивановка» от третьих лиц, документы об их исполнении, акты сверки взаимных расчетов;

         -  договоры подряда (строительного подряда), оказания услуг с участием ООО «Ивановка», документы об их исполнении, локальные сметные расчеты, исполнительная документация, журналы выполненных работ, акты сверки взаимных расчетов;

        -   договоры займа с участием ООО «Ивановка» и документы об их исполнении;

        -   сделки (заявления, уведомления, соглашения и иные документы) по зачету встречных (взаимных) требований, предоставлению отступного ООО «Ивановка»;

        -   договоры залога (ипотеки) ООО «Ивановка» и документы об их исполнении;

        -   договоры уступки права требования ООО «Ивановка» и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   договоры перевода долга ООО «Ивановка» и документы об их исполнении;

        -   договоры банковского счета и первичные документы бухгалтерского учета;

        -   кредитные договоры, договоры об открытии кредитной линии и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   договоры хранения, акты приема-передачи, сохранные расписки и иные первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   договоры лизинга (финансовой аренды) и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   договоры выкупа (купли-продажи), акты приема-передачи имущества в собственность к договорам лизинга и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   агентские договоры, договоры поручения, договоры комиссии и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   правоустанавливающие документы, документы технической инвентаризации, кадастровые документы на все объекты недвижимости, принадлежавшие ООО «Ивановка»;

        -   правоустанавливающие документы на основные средства, за исключением объектов недвижимости, и иные активы ООО «Ивановка»;

        -   сделки о приобретении, отчуждении, обременении правами третьих лиц транспортных средства, когда-либо состоявших на регистрационном учете за ООО «Ивановка», и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   сделки о приобретении, отчуждении, обременении правами третьих лиц самоходных машин ООО «Ивановка», когда-либо состоявших на регистрационном учете за ООО «Ивановка», и первичные документы бухгалтерского учета об их исполнении;

        -   документы о принадлежности ООО «Ивановка» товарных знаков, знаков отличия, правоустанавливающие и регистрационные документы на объекты авторских прав ООО «Ивановка»;

        -   требования (претензии), исковые заявления, заявления о взыскании задолженностей с третьих лиц, имеющихся перед ООО «Ивановка», и ответы на требования, отзывы, возражения дебиторов и контрагентов ООО «Ивановка»;

        -   все иные документы бухгалтерского учета, а также документы, ведение и хранение которых является обязательным в соответствии с положениями Гражданского кодекса РФ, ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

        -   справку, выданную Инспекцией Федеральной налоговой службы России по месту налогового учета (основного) об открытых (закрытых) счетах ООО «Ивановка» в кредитных организациях;

        -   кадровые документы, трудовые договоры, приказы о приеме на работу, в том числе по совместительству, приказы о прекращении (расторжении) трудовых договоров, приказы о привлечении к дисциплинарной ответственности, приказы о предоставлении ежегодных оплачиваемых отпусков, административных отпусков без сохранения заработной платы, личные дела (карточки) работников, трудовые книжки, табеля учета рабочего времени, ведомости начисления заработной платы, ведомости выдачи заработной платы, кассовые документы о выдаче заработной платы, договоры банковского обслуживания по зарплатным проектам и приложения к ним, все иные кадровые документы, документы о начислении и выплате заработной платы;

        -   кассовые книги, все иные кассовые документы за весь период существования организации;

        2) правоустанавливающие, правоподтверждающие и иные первичные документы бухгалтерского учета на основные средства балансовой стоимостью 161 749 000 рублей;

        3) основные средства балансовой стоимостью 161 749 000 рублей, в том числе, но не

исключительно:

         -  61 (шестьдесят один) объект недвижимого имущества согласно перечня и идентифицирующих сведений, указанных в выписке из Единого государственного реестра недвижимости о правах отдельного лица - ООО «Ивановка» ИНН <***>, ОГРН <***> на имевшиеся (имеющиеся) у него объекты недвижимого имущества,

         -  31 (тридцать одно) транспортное средство согласно перечня и идентифицирующих сведений, указанных в письме ОТНиРА ГИБДД УМВД России по г. Н. Новгороду № 849 от 16.02.2021 года с приложением на 8 листах,

         -  21 (двадцать одна) самоходная машина согласно перечня и идентифицирующих сведений, указанных в письме Государственной инспекции по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники Нижегородской области от 05.02.2021 года № 514-02-19/49/1 с приложением сведений о наличии самоходных машин,

         -  опасные производственные объекты: «Сеть газоснабжения, в том числе межпоселковая с. Ключищи» рег. № А40-18753-0001, «Сеть газопотребления ООО «Алга» рег. № А40-18753-0002, «Элеватор» рег. № А40-18753-0003;

        4) первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающие дебиторскую задолженность балансовой стоимостью (в размере) 55 226 000 рублей;

        5) первичные документы бухгалтерского учета, подтверждающие изменение показателей бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах в динамике по состоянию  на  31.12.2013,   31.12.2014,   31.12.2015,   31.12.2016,   31.12.2017,   31.12.2018, 31.12.2019».

         Одновременно просит обязать ответчиков в течение 3 (трех) рабочих дней с даты вынесения судебного акта об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, имущества и иных ценностей передать конкурсному управляющему ООО «Ивановка» бухгалтерскую и иную документацию должника, в том числе, но не исключительно вышеуказанные документы, а также вышеуказанное имущество, имущественные права и иные ценности по акту приема-передачи с указанием документов, имущества, имущественных прав и иных ценностей и сведений, позволяющих их идентифицировать (дата, номер, стороны документа, описание имущества и проч.), обязанность по составлению которого возложить на ответчиков;       

            Также просит обязать ответчиков после осуществления приема-передачи документов, имущества, имущественных прав и иных ценностей, акт(ы) приема-передачи, подписанные конкурсным управляющим, предоставить в арбитражный суд.

           ФИО2, ФИО3 в судебное заседание явку представителей не обеспечили.

           К судебному заседанию от ФИО3 поступило ходатайство об отложении судебного заседания. Подробные доводы изложены в ходатайстве.

           Оценив доводы заявленного ходатайства, с учетом мнения представителя ООО «Ивановка», суд счел необходимым его удовлетворить.

На основании изложенного, руководствуясь статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

дело слушанием отложить на 20.10.2021 на 09 часов 45 минут.

Судья                                                                                                               Е.Л. Красильникова