Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Акционерного общества «Дека» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 173024, Великий Новгород, пр-кт Александра Корсунова, д.34б) итоги процедуры наблюдения в отношении должника, а также ходатайство о продлении сроков проведения судебной экспертизы назначенной Определением арбитражного суда от 13.02.2020

при участии: лица участвующие в деле не явились в связи с временным ограничением доступа в суды всех уровней, в целях ограничения распространения коронавирусной инфекции, на основании Постановления Президиума Верховного Суда РФ от 18.03.2020

у с т а н о в и л:

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 23.05.2019 (резолютивная часть определения объявлена 21.05.2019) по заявлению АО «Сити Инвест Банк» в отношении должника - АО «Дека» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 173024, Великий Новгород, пр-кт Александра Корсунова, д.34 б, далее по тексту – АО «Дека», должник) введена процедура банкротства – наблюдение.

Временным управляющим должника утвержден ФИО1, являющийся членом ассоциации саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Эгида». Судебное заседание по итогам процедуры наблюдения назначено на 17.09.2019.

Определением арбитражного суда от 13.02.2020 судебное заседание по итогам процедуры наблюдения АО «Дека» откладывалось в связи с обеспечительными мерами на проведение первого собрания кредиторов, до 13 марта 2020 года.

Временным управляющим ФИО1 было представлено заключение от 10.09.2019 согласно которому, временный управляющий сделал вывод о невозможности проведения проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства, сославшись на изучение им документов, полученных от руководителя должника и из государственных органов.

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 13.02.2020 по ходатайству конкурсного кредитора – ПАО «Банк ВТБ» арбитражным судом назначена судебная финансово-экономическая экспертиза по вопросу наличия признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства АО «Дека».

Проведение экспертизы поручено экспертам АО Аудиторско-консалтинговая компания «ЭКФИ» (далее по тексту – АО АКК «ЭКФИ») ФИО2, ФИО3, ФИО4 (стоимость экспертизы – 350 000 руб., срок проведения – 30 календарных дней).

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 04.03.2020 ФИО1 отстранен от исполнения обязанностей временного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) АО «Дека» с 04 марта 2020 года в связи с наличием конфликта интересов.

Этим же определением суд обязал собрание кредиторов АО «Дека» в течение десяти дней с даты отстранения арбитражного управляющего ФИО1 от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, представить в Арбитражный суд Новгородской области решение о выборе иного арбитражного управляющего или иной саморегулируемой организации арбитражных управляющих. Решение о выборе иного арбитражного управляющего или иной саморегулируемой организации представить в арбитражный суд не позднее 20.03.2020.

Определением арбитражного суда от 13.03.2020 судебное заседание по итогам процедуры наблюдения в отношении должника - АО «Дека» отложено на 6 апреля 2020 года.

Распоряжением заместителя председателя Арбитражного суда Новгородской области от 6 апреля 2020 года, дело о банкротстве АО «Дека» передано для рассмотрения судье Пестунову О.В.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд установил следующее.

1. Из материалов дела усматривается, что по инициативе конкурсного кредитора – ПАО «Банк ВТБ» на 19.03.2020 назначено проведение собрания кредиторов должника с повесткой дня: «Утверждение арбитражного управляющего или саморегулируемой организации арбитражных управляющих в деле о банкротстве АО «Дека».

В соответствии с Определением арбитражного суда от 04 марта 2020 года, по инициативе конкурсного кредитора ПАО «Банк ВТБ» 19 марта 2020 года (протокол №1 от 19.03.2020) проведено собрание кредиторов АО «Дека», на котором большинством голосов присутствующих кредиторов (59,24%, том 13) принято решение о выборе нового временного управляющего из числа членов НП Союза СОАУ «Стратегия» (123308, Москва, пр-т Маршала Жукова, д.6, стр.1).

Соответственно, кандидатура временного управляющего подлежит выбору в соответствии с порядком установленным ст.45 Закона о несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002 №127-ФЗ из числа членов указанной организации арбитражных управляющих.

Судебное заседание по вопросу утверждения нового временного управляющего определением арбитражного суда от 26 марта 2020 года назначено на 24 апреля 2020 года на 11 час. 00 мин.

Также, в арбитражный суд поступило ходатайство заявителя по делу о банкротстве - АО «Сити Инвест Банк», в котором кредитор просил суд отложить судебное заседание по итогам процедуры наблюдения на более позднюю дату (ходатайство от 31.03.2020).

Согласно части 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие удовлетворения ходатайств стороны об отложении судебного разбирательства, а также в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, или при совершении иных процессуальных действий.

В связи с вышеуказанным, судебное заседание по итогам процедуры наблюдения в отношении Акционерного общества «Дека» подлежит отложению на более поздний срок.

2. Как следует из материалов дела, Определением Арбитражного суда Новгородской области от 13.02.2020 по ходатайству конкурсного кредитора – ПАО «Банк ВТБ» назначена судебная финансово-экономическая экспертиза по следующим вопросам:

- каковы причины изменения финансового состояния должника?

- каковы причины неспособности должника удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей?

- определить период, в течение которого должник утратил возможность в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей?

- какие факторы, повлияли на изменение финансового состояния должника?

- в результате какой сделки или группы сделок произошло изменение финансового состояния должника?

- соответствуют ли условия сделок, заключенных (исполненных) должником, рыночным условиям?

- имеются ли в деятельности АО «Дека» признаки преднамеренного или фиктивного банкротства?

Определением арбитражного суда от 13.02.2020 на основании пункта 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 04.04.2014 №23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе», арбитражный суд обязал генерального директора АО «Дека» - ФИО5 в целях проведения судебной бухгалтерской экспертизы представить экспертам документацию необходимую для проведения экспертизы.

10 марта 2020 года в Арбитражный суд Новгородской области поступило письмо экспертного учреждения АО АКК «ЭКФИ» о продлении срока проведения судебной финансово-экономической экспертизы. Как следует из письма экспертного учреждения АО АКК «ЭКФИ» (от 24.03.2020) генеральный директор АО «Дека» ФИО5, по состоянию на 24.03.2020 не представил всю истребованную Определениями арбитражного суда от 13.02.2020 и 13.03.2020 и необходимую для проведения экспертизы документацию, что исключает возможность проведения экспертизы.

Так, по состоянию на 24.03.2020 должник АО «Дека» не представил следующую документацию необходимую для проведения экспертизы:

1)Общие оборотно-сальдовые ведомости с отражением оборотов по забалансовым счетам поквартально;

2)Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 04, 05, 10, 19, 20, 23, 25, 26, 43, 44, 50, 51, 68, 69, 70, 60, 62, 66, 67, 76, 90, 91 за период 2015г. - 1 квартал 2020г. поквартально;

3)Оборотно-сальдовая ведомость по счету 43 с детализацией по номенклатуре продукции в количественном и стоимостном выражении за каждый календарный год;

4)Выписки по счетам АО «Дека», закрытым в настоящее время;

5)Перечень дебиторов АО «Дека» (за исключением организаций, размер долга которых составляет менее 5% дебиторской задолженности) с указанием даты возникновения и размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на последнюю отчетную дату, включенную в исследуемый период (31.03.2020г.);

6)Перечень кредиторов АО «Дека» (за исключением кредиторов, размер долга которых составляет менее 5% кредиторской задолженности) с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее исполнение обязательств перед каждым кредитором и срока их наступления на последнюю отчетную дату, включенную в исследуемый период (31.03.2020г.);

7)Результаты проводившихся инвентаризаций (инвентаризационные описи, сличительные ведомости), в ходе которых выявлены излишки имущества на сумму 137 003,2 тыс. рублей, отраженные на счете 91 за период 2015-2018гг.;

8)Документы, содержащие решения органов управления АО «Дека» (решения Совета директоров и решения Общего собрания акционеров) за период 2015-2018гг.;

9)Документы, подтверждающие возможные утрату или повреждение имущества, а именно: акты на списание имущества в результате его утраты или утраты его функциональных свойств, повреждения, а также все договоры на отчуждение имущества, в том числе основных средств, нематериальных активов, вложений в приобретение (создание) нематериальных активов, финансовых вложений, вложений в строительство и приобретение основных средств, доходных вложений в материальные ценности, сырья и материалов, товаров, полуфабрикатов собственного производства за период 2015-1 квартал 2020гг.;

10)Отчеты об оценке принадлежащего АО «Дека» имущества за 2015-2018 гг. и заключения СРО или уполномоченного органа власти на отчеты оценщиков;

11)Часть договоров на предоставление и получение кредитов и займов, расчеты по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

12)Договоры на приобретение нематериальных активов, операции по которым осуществлялись в период 2015-1 квартал 2020гг., с приложением отчетов об оценке или иных документов, подтверждающих стоимость;

13) Часть договоров на приобретение следующих активов, операции по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг., с приложением отчетов об оценке или иных документов, подтверждающих стоимость:

ценных бумаг, долговых обязательств в форме ценных бумаг, имеющих дату и стоимость погашения; инвестициях в уставный капитал других юридических лиц, в том числе дочерних и связанных предприятий, депозитах в банках и кредитных организациях, дебиторской задолженности, приобретенной на условии уступки права требования, вкладах участников по договорам простого товарищества, прочих активах, которые отвечают условиям признания их финансовыми вложениями. Стоимость сделок по представленным договорам не подтверждена запрошенными документами (отчеты об оценке и др.);

14)Все договоры аренды товарных знаков, операции по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

15)Ряд договоров уступки прав требований (цессии), операции по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

16)Основная часть договоров и все документы, подтверждающие оплату и поступление товаров/работ/услуг за период 2015-1 квартал 2020гг.

17)Основная часть договоров поручительства за период 2015г. - 1 квартал 2020г. (с дополнениями и изменениями);

18)Платежные документы на перечисление денежных средств по договорам поручительства с документами, являющимися основанием для осуществления платежа, за период 2015г. - 1 квартал 2020г.;

19)Договоры и документы, подтверждающие проведение всех операций, со следующими контрагентами: ООО «МД КОНСАЛТ», ООО «Секьюрити Мейджер», ООО «ДЖЕНЕРАЛ ИНВЕСТ», ДЕКА КОММЕРС ЛТД. (DEKA COMMERCE LTD.), ООО «Новгородские напитки», ООО «Геликон», ООО «Дека СПб»;

20) Все документы, необходимые для проведения финансово-экономической
экспертизы за период 2019г. - 1 квартал 2020г.

Таким образом, АО «Дека», в лице генерального директора по повторному требованию арбитражного суда представила лишь часть документов, требуемой документации. При этом экспертное учреждение в письме от 24.03.2020 обратило внимание арбитражного суда на то, что непредставленные договоры являются необходимым условием для проведения финансово-экономической экспертизы в деле о банкротстве.

Таким образом, по состоянию на 6 апреля 2020 года судебная экспертиза назначенная Определением арбитражного суда от 13.02.2020 на предмет наличия в действиях должника признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства - не проведена.

В связи с указанным, арбитражный суд считает возможным продлить сроки проведения финансово-экономической экспертизы.

3. Одновременно суд полагает необходимым в соответствии со статьей 188.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, вынести и направить в правоохранительные органы на предмет проверки наличия признаков преступления и привлечения к уголовной ответственности по статье 195 (часть 1, «сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства и причинили крупный ущерб») УК РФ, частное определение в связи с неисполнением генеральным директором АО «Дека» ФИО5 требований арбитражного суда о предоставлении документации АО «Дека» экспертному учреждению.

Руководствуясь статьями 158, 184, 185, 188.1, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

1. Отложить судебное заседание по рассмотрению итогов процедуры наблюдения в отношении Акционерного общества «Дека» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 173024, Великий Новгород, пр-кт Александра Корсунова, д.34 б)

на 18 мая 2020 года на 11 час. 00 мин. в помещении Арбитражного суда Новгородской области по адресу: 173020, Великий Новгород, ул.Большая Московская д. 73, зал №142, (тел. (<***>, 945-060, е-mail: info@novgorod.arbitr.ru). Информацию о движении дела можно получить на сайте Арбитражного суда Новгородской области http://novgorod.arbitr.ru.

В соответствии с Постановлением Президиума Верховного Суда РФ от 18.03.2020, в связи с угрозой распространения коронавирусной инфекции, приостановлен доступ граждан в суды всех уровней, сроком до 10 апреля 2020 года, что исключает возможность проведения полноценных судебных заседаний с участием представителей лиц, участвующих в делах о банкротстве (обособленных спорах) в указанный период времени.

Рассмотрение по существу (с вынесением решения) принятых арбитражным судом к производству дел (обособленных споров), возможно при наличии письменных ходатайств всех лиц участвующих в делах (обособленных спорах) о согласии на рассмотрение дела без их участия, направленных в арбитражный суд посредством электронной почты, факсом или Почтой России к соответствующей дате судебного заседания.

В связи с указанным, лицам, участвующим в деле о банкротстве предлагается соответствующие ходатайства направлять в арбитражный суд.

2. Продлить срок проведения судебной экспертизы назначенной Определением арбитражного суда от 13.02.2020 на срок до - 18 мая 2020 года. Дата поступления заключения и счета непосредственно в Арбитражный суд Новгородской области - не позднее 18.05.2020 (судья Пестунов Олег Вячеславович).

3. НП Союз СОАУ «Стратегия» (123308, Москва, пр-т Маршала Жукова, д.6, стр.1) в срок до 24 апреля 2020 года представить в Арбитражный суд Новгородской области кандидатуру нового временного управляющего АО «Дека», сведения о соответствии указанной кандидатуры требованиям ст. ст. 20, 20.2 Закона о несостоятельности (банкротстве) от 26.10.2002 №127-ФЗ, а также письменное согласие кандидата на назначение.

4. Генеральному директору АО «Дека» ФИО5 представить экспертам документы, необходимые для проведения экспертизы:

1) Общие оборотно-сальдовые ведомости с отражением оборотов по забалансовым счетам поквартально;

2) Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 04, 05, 10, 19, 20, 23, 25, 26, 43, 44, 50, 51, 68, 69, 70, 60, 62, 66, 67, 76, 90, 91 за период 2015г. - 1 квартал 2020г. поквартально;

3) Оборотно-сальдовая ведомость по счету 43 с детализацией по номенклатуре продукции в количественном и стоимостном выражении за каждый календарный год; 4) Выписки по счетам АО «Дека», закрытым в настоящее время;

5) Перечень дебиторов АО «Дека» (за исключением организаций, размер долга которых составляет менее 5% дебиторской задолженности) с указанием даты возникновения и размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на последнюю отчетную дату, включенную в исследуемый период (31.03.2020г.);

6) Перечень кредиторов АО «Дека» (за исключением кредиторов, размер долга которых составляет менее 5% кредиторской задолженности) с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций за ненадлежащее исполнение обязательств перед каждым кредитором и срока их наступления на последнюю отчетную дату, включенную в исследуемый период (31.03.2020г.);

7) Результаты проводившихся инвентаризаций (инвентаризационные описи, сличительные ведомости), в ходе которых выявлены излишки имущества на сумму 137 003,2 тыс. рублей, отраженные на счете 91 за период 2015-2018гг.;

8) Документы, содержащие решения органов управления АО «Дека» (решения Совета директоров и решения Общего собрания акционеров) за период 2015-2018гг.;

9) Документы, подтверждающие возможные утрату или повреждение имущества, а именно: акты на списание имущества в результате его утраты или утраты его функциональных свойств, повреждения, а также все договоры на отчуждение имущества, в том числе основных средств, нематериальных активов, вложений в приобретение (создание) нематериальных активов, финансовых вложений, вложений в строительство и приобретение основных средств, доходных вложений в материальные ценности, сырья и материалов, товаров, полуфабрикатов собственного производства за период 2015-1 квартал 2020 гг.;

10) Отчеты об оценке принадлежащего АО «Дека» имущества за 2015-2018 гг. и заключения СРО или уполномоченного органа власти на отчеты оценщиков;

11) Часть договоров на предоставление и получение кредитов и займов, расчеты по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

12) Договоры на приобретение нематериальных активов, операции по которым осуществлялись в период 2015-1 квартал 2020гг., с приложением отчетов об оценке или иных документов, подтверждающих стоимость;

14) Все договоры аренды товарных знаков, операции по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

15) Ряд договоров уступки прав требований (цессии), операции по которым осуществлялись за период 2015-1 квартал 2020гг.;

16) Основная часть договоров и все документы, подтверждающие оплату и поступление товаров/работ/услуг за период 2015-1 квартал 2020гг.

17) Основная часть договоров поручительства за период 2015г. - 1 квартал 2020г. (с дополнениями и изменениями);

18) Платежные документы на перечисление денежных средств по договорам поручительства с документами, являющимися основанием для осуществления платежа, за период 2015г. - 1 квартал 2020г.;

19) Договоры и документы, подтверждающие проведение всех операций, со следующими контрагентами: ООО «МД КОНСАЛТ», ООО «Секьюрити Мейджер», ООО «ДЖЕНЕРАЛ ИНВЕСТ», ДЕКА КОММЕРС ЛТД. (DEKA COMMERCE LTD.), ООО «Новгородские напитки», ООО «Геликон», ООО «Дека СПб»;

5. Копии настоящего Определения арбитражного суда направить:

·НП Союз СОАУ «Стратегия» (123308, Москва, пр-т Маршала Жукова, д.6, стр.1)

·Генеральному директору АО «Дека» ФИО5;

·Экспертному учреждению АО АКК «ЭКФИ» (адрес: 127474, Москва, Дмитровское шоссе, д. 60).

Судья

О.В. Пестунов