Гражданский кодекс часть 1

конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Строительные технологии, электронные локальные системы» (ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: 173021, <...>, адрес места нахождения: Великий Новгород, ул. Свободы, д.25, ТЦ «Витязь», 3 эт., сек.310-312) Синглеевой Валерии Николаевны

о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц

при участии:

от ответчика ФИО2: представитель Дубоносова Анна Эдурадовна, дов. 53 АА 0877530 от 16.10.2020

от конкурсного кредитора ООО «Стальинвест-Новгород»: представитель ФИО3, дов. 53 АА 0787581 от 14.01.2020

от Уполномоченного органа Управления ФНС России по Новгородской области: главный специалист-эксперт отдела обеспечения процедур банкротства ФИО4, дов. № 21 от 29.01.2021

представитель учредителей ООО «СТЭЛС»: адвокат Дубоносова Анна Эдуардовна, решение б/н от 20.10.2020

установил:

Решением Арбитражного суда Новгородской области от 23.01.2020 по делу А44-6776/2019 общество с ограниченной ответственностью «Строительные технологии, электронные локальные системы» (ИНН <***>, ОГРН <***>, юридический адрес: 173021, <...>, адрес места нахождения: Великий Новгород, ул. Свободы, д.25, ТЦ «Витязь», 3 эт., сек.310-312, далее ООО «СТЭЛС», должник) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него введена процедура конкурсного производства.

Конкурсным управляющим должника утвержден член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Стратегия» ФИО1.

18.08.2020 конкурсный управляющий ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Новгородской области с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц, в котором просила (с учетом уточнений от 18.09.2020):

1. Привлечь бывшего руководителя ООО «СТЭЛС» ФИО2 к субсидиарной ответственности на основании:

1) пункта 1 статьи 61.12 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 № 127-ФЗ (далее «Закон о банкротстве») размере 2 738 289 руб. 95 коп. в связи с неисполнением обязанности по обращению в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «СТЭЛС» несостоятельным (банкротом);

2) подпункта 1 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве в связи с необоснованным перечислением денежных средств должника в пользу работников ООО «СТЭЛС» ФИО5 в общем размере 1 596 273 руб. 00 коп. и ФИО6 в общем размере 4 963 000 руб. 00 коп.;

3) подпункта 2 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве в связи с не передачей конкурсному управляющему бухгалтерских документов, подтверждающих сведения, отраженные в бухгалтерском балансе ООО «СТЭЛС» по состоянию на 31.12.2018 об активах должника, а именно о запасах в размере 17 649 000 руб. 00 коп. и финансовых и других оборотных активах в размере 15 398 000 руб. 00 коп.;

4) подпункта 4 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве в связи с искажением бухгалтерской отчетности ООО «СТЭЛС», которая повлекла привлечение ООО «СТЭЛС» к ответственности за совершение налогового правонарушения на основании решения № 2570 от 17.06.2020.

2. Привлечь учредителя ООО «СТЭЛС» ФИО7 к субсидиарной ответственности на основании

1) пункта 1 статьи 61.12 Закона о банкротстве размере 2 738 289 руб. 95 коп. в связи с неисполнением обязанности по принятию решения об обращении в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «СТЭЛС» несостоятельным (банкротом);

2) подпункта 1 пункта 2 статьи 61.11 Закона о банкротстве в связи с одобрением необоснованного перечисления денежных средств должника в пользу работников ООО «СТЭЛС» ФИО5 в общем размере 1 596 273 руб. 00 коп. и ФИО6 в общем размере 4 963 000 руб. 00 коп.

Также конкурсный управляющий ФИО1 просила суд производство по заявлению в части определения размера субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц по основаниям, предусмотренным статьей 61.11 Закона о банкротстве приостановить до окончания расчетов с кредиторами.

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 07.04.2021 (резолютивная часть объявлена 06.04.2021), по обособленному спору назначена судебная экспертиза, проведение которой поручено Автономной некоммерческой организации «Новгородский центр судебных экспертиз и оценки» (далее – АНО «Новгородский центр судебных экспертиз и оценки») экспертам ФИО8 и/или ФИО9.

На разрешение экспертов следующие вопросы:

1) каковы причины несостоятельности (банкротства) ООО «СТЭЛС» исходя из фактов его финансово-хозяйственной деятельности?

2) на какую дату у ООО «СТЭЛС» возникли признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества в соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве?

3) какой размер обязательств должника (в том числе по обязательным платежам), возник после истечения срока, предусмотренного пунктами 2 - 4 статьи 9 Закона о банкротстве и до возбуждения дела о банкротстве должника – 18.07.2019, с указанием даты возникновения обязательства должника, наименования кредитора, суммы обязательства?

Установлен срок для проведения экспертизы - в течение 60 рабочих дней с даты предоставления документов, необходимых для проведения экспертизы, но не позднее 28.06.2021, а также установлено вознаграждение за проведение экспертизы в размере, не превышающем 110 000 руб. 00 коп.

Производство по обособленному спору приостановлено до получения результатов экспертизы.

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 28.06.2021 срок проведения экспертизы продлен до 02.08.2021.

03.08.2021 в Арбитражный суд Новгородской области поступило Заключение эксперта № 462-Б от 30.07.2021, а также счет на оплату проведенной экспертизы № 939 от 31.07.2021 на сумму 110 000 руб. 00 коп.

В представленном заключении экспертов:

По первому вопросу: «Каковы причины несостоятельности (банкротства) ООО «СТЭЛС» исходя из фактов его финансово-хозяйственной деятельности?» эксперты указали следующее:

Причины несостоятельности (банкротства) ООО «СТЭЛС» исходя из фактов его финансово-хозяйственной деятельности:

1. задолженность перед кредиторами образовалась в результате невыполнения своевременной оплаты контрагентами общества с ограниченной ответственностью «Строительные технологии, электронные локальные системы» обязательств по договорам и контрактам, в том числе:

- ООО «Фирма СУ-100» решение от 11.12.2019 года в сумме 448 869,10 руб. и госпошлина в сумме 10 344,00 руб.,

- ООО Анкор СПБ в сумме 78 841,47 руб.

- ООО «Интерстройдом» в сумме 41 066,06 руб.,

- ООО «МЕДОВЫЙ ДОМ» на сумму 6 500 руб.,

- ООО «МЕХАНИЗМ» на сумму 26 080,10 руб.,

- АО «НИИПТ РАСТР» на сумму 0,91 руб.,

- ГБУКИИ «Новгородский академический театр драмы им. ФИО10 перед ООО «СТЭЛС» на сумму 2 000 руб.,

- ООО «НОРДИНВЕСТ» на сумму 220 000 руб.,

- ООО «ТЕКСБАЛТИК» на сумму 30 000 руб.,

- ООО «УК АЛЬЯНС ЛТД» на сумму 100 000 руб.,

- ООО «ЭСТСТРОЙ» на сумму 20 000 руб.,

2. затягивание подписания актов выполненных работ КС-3 со стороны ООО
«САУЕРЕССИГ» по договору подряда, что затрудняет своевременно получить
оплату за выполненные работы.

По второму вопросу:«На какую дату у ООО «СТЭЛС» возникли признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества в соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве?» эксперты указали следующее:

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о банкротстве у ООО «СТЭЛС» возникли признаки неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества в следующие даты:

1. ООО «Сталъинвест - Новгород» дата образования 25.11.2017 года

2. ООО «Корн» решение дата образования 08.12.2017 года

3. АО «Артсок» дата образования 01.02.2017 года

4. ООО «Консультант» дата образования 30.09.2018 года

5. ИП ФИО11. дата образования 15.11.2017 года

6. Задолженность по налогам дата образования 01.01.2017 года (по данным конкурсного управляющего).

Данная кредиторская задолженность возникла в связи с невыполнением своевременной оплаты контрагентами ООО «СТЭЛС» обязательств по договорам и контрактам.

В результате того, что на экспертизу не предоставлены конкурсным управляющим дополнительные материалы, полную картину дебиторской и кредиторской задолженностей ООО «СТЭЛС» определить не возможно.

По третьему вопросу:«Какой размер обязательств должника (в том числе по обязательным платежам), возник после истечения срока, предусмотренного пунктами 2 - 4 статьи 9 Закона о банкротстве и до возбуждения дела о банкротстве должника – 18.07.2019, с указанием даты возникновения обязательства должника, наименования кредитора, суммы обязательства»?» эксперты не дали ответа, в связи с отсутствием документов в материалах дела.

Определением Арбитражного суда Новгородской области от 04.08.2021 суд возобновил производство по делу и назначил судебное заседание на 14.09.2021.

Этим же определением суд вызвал экспертов ФИО8 и ФИО9 в судебное заседание для дачи пояснений по Заключению эксперта № 462-Б от 30.07.2021.

07.09.2021 эксперты ФИО8 и ФИО9 представили заключение эксперта № 462-Б ДОП. От 14.08.2021, в котором эксперты пришли к тем же выводам, что и в заключении № 462-Б от 30.07.2021. Дополнительно указали, что в связи с тем, что на экспертизу конкурсным управляющим не представлены документы оборотно-сальдовые ведомости за период с 01.01.2017 по 18.07.2019 в разрезе отдельно за год и отдельно за каждый месяц по счетам, эксперты не могут дать ответы на поставленные судом вопросы.

В судебном заседании 14.09.2021 представитель ФИО2 и учредителей должника возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям, изложенным в отзыве и дополнительных письменных объяснениях, представленных в судебном заседании. Дополнительно пояснил, что конкурсным управляющим не представлены доказательства даты наступления объективного банкротства должника и возникновения у руководителя обязанности по обращению в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «СТЭЛС» несостоятельным (банкротом). Наличие кредиторской задолженности перед отдельными кредиторами не является доказательством возникновения признаков неплатежеспособности должника. В удовлетворении заявления конкурсного управляющего о признании недействительными сделок, заключенных должником в отношении ФИО5 и ФИО6, судом отказано. Следовательно, заключение этих сделок не может являться основанием для привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Сведения, отраженные в балансе должника о запасах и других оборотных активов, не являются постоянными величинами в течении финансового года. Запасы были использованы должником при исполнении договоров с контрагентами. Привлечение ООО «СТЭЛС» к налоговой ответственности вызвано подачей уточненной декларации, как того требует налоговое законодательство. Данные действия совершены руководителем должника в процессе обычной хозяйственной деятельности.

В судебном заседании представители ООО «Стальинвест-Новгород» и Уполномоченного органа поддержали позицию конкурсного управляющего и просили суд удовлетворить заявление о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание своих представителей не направили.

Исследовав письменные материалы дела, суд полагает необходимым отложить рассмотрение заявления.

Руководствуясь статьями 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Отложить судебное заседание на 12 октября 2021 года в 10 час. 10 мин. в помещении Арбитражного суда Новгородской области по адресу: Великий Новгород, ул.Большая Московская д.73, зал 144, тел. <***>, 945-039, факс <***>, е-mail: info@novgorod.arbitr.ru.

Информацию о движении дела можно получить на сайте Арбитражного суда Новгородской области http://novgorod.arbitr.ru.

2. Обязать конкурсного управляющего ФИО1 в срок до 07.10.2021 (дата поступления документов непосредственно в Арбитражный суд Новгородской области) представить: 1) письменные пояснения по заявленным требованиям с учетом результатов экспертизы (основной и дополнительной), а также возражений ответчиков, представленных в судебном заседании.

3. Лица, участвующие в деле вправе в срок до 07.10.2021 (дата поступления документов непосредственно в Арбитражный суд Новгородской области) представить письменные пояснения по заявленным требования и возражениям.

3. В соответствии с пунктом 28 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 26.12.2017 № 57 «О некоторых вопросах применения законодательства, регулирующего использование документов в электронном виде в деятельности судов общей юрисдикции и арбитражных судов» копии судебного акта направляются лицам, участвующим в деле, посредством их размещения на официальном сайте суда в сети «Интернет» в виде электронного образа судебного акта, заверенного усиленной квалифицированной электронной подписью судьи.

Судья

Соколова Е.А.