Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи Шарыпова Р.М., при ведении протокола секретарем судебного заседания Якуповой А.Д., рассмотрел в открытом судебном заседании в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Уральский завод строительных конструкций» (г. Орск Оренбургской области, ИНН <***>, ОГРН <***>) заявление конкурсного управляющего должника ФИО1 к ФИО2 (ИНН <***>) о признании недействительной сделки и применении последствий ее недействительности.

В судебном заседании приняли участие:

- конкурсный управляющий ФИО1 (паспорт РФ);

- ФИО2 (паспорт РФ).

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, надлежащим образом извещены о времени и месте судебного заседания, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте рассмотрения дела на сайте арбитражного суда. На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) дело рассматривается в отсутствие иных лиц, участвующих в деле.

Изучив материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Уральский Машиностроитель" обратилось в арбитражный суд Оренбургской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Уральский завод строительных конструкций» (далее – должник, ООО «УЗСК») несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 10.03.2016 заявление принято к рассмотрению, возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) должника.

ООО «УралТехноОбработка» 06.04.2016 обратилось в суд с заявлением о признании должника несостоятельным (банкротом).

Поскольку в производстве арбитражного суда Оренбургской области имелось дело о несостоятельности (банкротстве) ООО «УЗСК», возбужденное 10.03.2016 по заявлению ООО «Уральский Машиностроитель», заявление ООО «УралТехноОбработка» на основании пункта 8 статьи 42 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) принято к производству в качестве заявления о вступлении в дело о банкротстве №А47-729/2016.

Определением суда от 03.06.2016 (резолютивная часть оглашена 011.06.2016) во введении наблюдения в отношении должника отказано, заявление ООО "Уральский Машиностроитель" оставлено без рассмотрения.

Определением от 25.08.2017 (резолютивная часть оглашена 21.08.2017) заявление ООО «УралТехноОбработка» признано обоснованным, в отношении должника введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден ФИО1.

Решением суда от 27.12.2017 (резолютивная часть решения объявлена 20.12.2017) должник признан банкротом с открытием конкурсного производства сроком на 6 месяцев. Исполнение обязанностей конкурсного управляющего должника возложено на временного управляющего ФИО1, до утверждения конкурсного управляющего.

Определением суда 08.10.2018 (резолютивная часть определения от 03.10.2018) конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1.

Конкурсный управляющий должника ФИО1 10.12.2018 обратился в арбитражный суд с заявлением к ФИО2 (далее - ответчик) в котором просит суд: признать сделку по перечислению денежных средств (по списку) должником в адрес ФИО2 недействительной и применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с ФИО2 в пользу ООО «Уральский завод строительных конструкций» денежных средств в сумме 13 998 163 руб. 57 коп., а также взыскать государственную пошлину в размере 6 000 руб.

Определением от 17.12.2018 заявление принято арбитражным судом к производству, назначено судебное разбирательство по рассмотрению заявления.

В судебном заседании 08.05.2019 ответчиком заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела отзыва на заявление конкурсного управляющего с приложением документов на электронно-цифровом носителе. В нем указано, что часть перечисленных в её адрес денежных средств направлена на погашение займа, полученного от ООО «СтройИнженеринг» по договору займа № 018/14 от 02.04.2014.

Конкурсным управляющим заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела возражений на отзыв ответчика, в котором он указывает:

Согласно имеющимся у конкурсного управляющего документам покупателем по счетам СЫСЧ-027-14-0008195 от 04.06.2014 г. на сумму 208 293,97 руб. (поставщик ЗАО «Металлокмоплект-М») и СЫСЧ-027-14-0008172 от 03.06.2014 г. на сумму 1 181 882,19 руб. (поставщик ЗАО «Металлокмоплект-М») является ООО «СтройИнженеринг». А по счету № 1526 от 10.06.2014 г. на сумму 4 190,20 руб. (поставщик ООО «Металлобаза») покупателем является ООО «СтройИнжиниринг» (ИНН <***>).

Таким образом, ООО «СтройИнженеринг» оплачивалась задолженность перед своими контрагентами и за третьих лиц.

Согласно бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «СтройИнженеринг» за 2014 год финансовые вложения составляют 0,000 тыс. руб., чистая прибыль - 0,000 тыс. руб. Отчетностью ООО «СтройИнженеринг» не подтверждены сведения о выданных займах ООО «УЗСК», а также финансовая возможность предоставить заем.

Согласно бухгалтерской (финансовой) отчетности ООО «УЗСК» за 2014 год долгосрочные заемные обязательства составляют 18 143 тыс. руб. (задолженность перед АО «РСХБ» - 10 759 тыс. руб., задолженность перед АО «НСТ Банк» - 8 517 тыс. руб.), краткосрочные заемные обязательства - 0,000 тыс. руб. В отчетности ООО «УЗСК» также отсутствуют сведения о полученом займе от ООО «СтройИнженеринг».

В ходе процедуры банкротства ФИО3 (финансовый управляющий ФИО1) были представлены квитанции к приходным кассовым ордерам ООО «СтройИнженеринг» № 33 от 26.08.2015 г. на сумму 31 000 руб., № 31 от 17.08.2015 г. на сумму 13 500 руб., № 27 от 16.07.2015 г. на сумму 630 000 руб., подписанные главным бухгалтером - ФИО2

В рамках настоящего спора ФИО2 представлены приходные кассовые ордера ООО «СтройИнженеринг» № 31 от 16.04.2015 г. на сумму 1 500 000 руб., № 33 от 17.04.2015 г. на сумму 1 315 000 руб., № 27 от 07.04.2015 г. на сумму 148 000 руб.

Как видно, приходные кассовые ордера № 31, № 33, № 27 имеют разные даты, суммы и основание платежа.

Согласно объяснениям ФИО3 кассовые книги ООО «УЗСК», ООО «СтройИнженеринг» отсутствуют. Арбитражным судом Оренбургской области по делу № А47-729/2016 (обособленный спор с ФИО4) были истребованы кассовые книги ООО «СтройИнженеринг» и ООО «УЗСК» за 2015 год. Однако данное требование исполнено не было, в ходе судебного процесса ФИО2 сообщила, что жесткие диски на изъятых ранее сотрудниками полиции компьютерах не восстанавливаются, соответственно, кассовая книга за 2015 год ООО «СтройИнженеринг» отсутствует.

Анализ движения денежных средств по расчетному счету ООО «УЗСК» № 40702810846000019164 показывает, что денежные средства, полученные от ООО «БНЗ-Урал», направлялись на счета аффилированных физических лиц, часть из которых вносилась на счет ООО «СтройИнженеринг».

Также, пояснил, что ФИО2 представлены расходные кассовые ордера по выдаче заработной платы сотрудникам ООО КА «УЗСК», а также трудовые договоры. При этом не представлены документы, вытекающие из договора оказания услуг по предоставлению работников от 13.01.2014 г., а именно: заявки на сотрудников, документы, подтверждающие квалификацию и опыт работы сотрудников, акты оказанных услуг, доказательства оплаты оказанных услуг, документы, подтверждающие целесообразность привлечения сотрудников, доказательства отражения спорных правоотношений в бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «УЗСК», ООО КА «УЗСК».

Сотрудники ООО КА «УЗСК» могли привлекаться для работы в ООО «СтройИнженеринг», выручка которого за 2014 год составляет 28 153 тыс. руб., за 2015 год - 34 391 тыс. руб., за 2016 год - 22 893 тыс. руб. (при этом в штате ООО «СтройИнженеринг» числятся руководитель ФИО3 и менеджер по заказам ФИО5). Доводы конкурсного управляющего подтверждаются показаниями ФИО3, данными в следственном отделе г. Орска, что ООО КА «УЗСК» оказывало услуги для ООО «СтройИнженеринг», по результатам которых акты не подписывались, в стоимость входила заработная плата сотрудников, страховые взносы, прибыль ООО КА «УЗСК».

В обоснование расходования денежных средств ФИО2 также представлены авансовые отчеты, из которых возможно принять расходы на сумму 550 770,86 руб. (оплата перед контрагентами ООО «Мечел-Энерго», ООО СоюзСнабМет», ООО ТД «Интер», ООО «Сталь», ООО КБ (частично), Почта России.

Ответчиком не представлены сведения по счету 10 «Материалы», предназначенному для обобщения информации о наличии и движении принадлежащих организации сырья, материалов, запасных частей, инвентаря и хозяйственных принадлежностей, тары и т.п. ценностей, а также документы по складскому учету, подтверждающие оприходование поступивших от подотчетных лиц материалов и дальнейшее их списание.

В своем отзыве ФИО2 указывает, что ею были внесены на счет ООО «УЗСК» денежные средства в сумме 3 075 000 руб. как возврат подотчетных сумм.

Согласно банковским выпискам, всего за 2013 год на расчетные счета ООО «УЗСК» возвращено 3 255 500 руб. При этом ответчиком указано, что часть возвращенных средств, а именно 1 997 000 руб., относится к кредитным средствам, полученным от ФИО6 и ФИО7

Кроме того, в соответствии с п.1 ст.9 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом.

Указанные документы по сотрудникам ООО «УЗСК» конкурсному управляющему переданы не были.

Согласно объяснениям ФИО8, ФИО9 при выплате заработной платы ФИО2 запрещала указывать в расходных кассовых ордерах период за который выдается заработная плата (это делалось, чтобы в последующем можно было поставить любую дату при предоставлении данных документов в контролирующие органы).

У конкурсного управляющего возникли сомнения в подлинности большинства представленных расходных кассовых ордеров по выплате заработной платы (используются различные чернила в датах, наименовании организации, суммах, имеются следы подделки дат - например, выплата от 20.01.2014 г. ФИО10 на сумму 12 000 руб., выплата от 28.01.2014 г. ФИО11 на сумму 1 000 руб.

Учитывая отсутствие кадровых документов, а также существенные нарушения, с которыми составлены большинство расходных кассовых ордеров по выплате заработной платы сотрудникам ООО «УЗСК» (отсутствуют номера ордеров, отсутствуют подписи уполномоченных на выдачу денежных средств лиц, отсутствуют паспортные данные получателей средств, даты вписаны от руки, не указан период, за который выплачивается зарплата), представленные ответчиком документы не могут быть приняты конкурсным управляющим в качестве подтверждения расходования средств.

В судебном заседании 25.09.2019 ФИО2 представлен дополнительный к отзыв с приложением документов, в котором она поясняет, куда были направлены денежные средства, полученные на банковскую карту (на финансово-хозяйственную деятельность должника). Кроме того, ФИО2 представлены к материалам дела документы на бумажном носителе, которые ранее были приобщены судом к материалам дела в электронном виде.

Конкурсным управляющим в материалы дела 07.11.2019 представлены возражения на отзыв, в которых он указывает следующее:

- вопреки доводам ответчика, ООО «СтройИнженеринг» мог осуществлять финансово-хозяйственную деятельность путем заключения дополнительных соглашений, оформлений новых заявок и т.д.

- невозможно проследить движение денежных средств по кассе за весь проверяемый период. На момент проверки кассовая книга должника отсутствовала в связи с повреждением жесткого диска. Из объяснений бывших сотрудников должника, ФИО2 запрещала указывать в расходных кассовых ордерах период, за который выдается заработанная плата (для последующей поставки любой даты при представлении документов в контролирующие органы).

- доводов ответчика об отсутствии электронной версии учетных документов несостоятелен;

- общая сумма, полученная аффилироанными лицами с расчетных счетов должника и ООО «СтройИнженеринг», по которой отсутствуют обосновывающие документы, составляет 2 019 541 руб. 39 коп.

- ФИО2 денежные средства должника могли быть расходованы на личные нужды, что подтверждается представленными ей авансовым отчетами и кассовыми чеками.

В материалы дела 29.01.2020 от конкурсного управляющего поступили возражения на отзыв ответчика, в котором указано на противоречивость доводов ФИО2 о наличии и ведении бухгалтерской документации должника с фактически представленными документами и показаниями работников. Из материалов следственной проверки установлено, что кассовая книга ООО «УЗСК», ООО КА «УЗСК» восстанавливалась в период проведения следственных мероприятий за 2012-2014г., приходные и кассовые ордера имеют следы фальсификации (дописание дат и основания выдачи денежных средств, имеются исправления, отсутствует единая нумерация приходных и расходных кассовых документов). Конкурсным управляющим приведен перечень документов, со ссылкой на материалы следственной проверки, имеющих ненадлежащее оформление, который, по его мнению, подтверждает доводы конкурсного управляющего о фальсификации приходных и расходных кассовых ордеров, кассовой книги безвозмездности сделок между ответчиком и должником.

ФИО2 в настоящем судебном заседании заявлено ходатайство об отложении судебного разбирательства, для ознакомления с возражениями конкурсного управляющего.

Исследовав материалы дела, учитывая большой объем представленных доказательств, судом установлено, что данное заявление не может быть рассмотрено в настоящем судебном заседании, в целях полного и всестороннего рассмотрения спора по существу, суд считает необходимым удовлетворить ходатайство ФИО2 об отложении судебного разбирательства.

В целях содействия участникам судебного разбирательства в сборе доказательств, судом по ходатайству сторон были запрошены из следственного отдела по г.Орску СУ СК России по Оренбургской области материалы об отказе в возбуждении уголовного дела по факту невыплаты заработной платы руководителем ООО «УЗСК».

В судебном заседании суд разъяснил, что стороны вправе ознакомиться и снять копии с материалов уголовного дела, поскольку данные документы представлены в подлиннике и будут возвращены в следственный отдел по г.Орску СУ СК России по Оренбургской области по минованию надобности.

Руководствуясь частью 6 статьи 121, частью 1 статьи 122, статьей 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

1.Удовлетворить ходатайств ФИО2 об отложении судебного разбирательства.

2.Отложить судебное заседание по рассмотрению заявления на03 марта 2020 года на 10 часов 00 минут. Судебное заседание состоится в помещении арбитражного суда по адресу: <...> этаж, зал 5/2.

Почтовую корреспонденцию направлять по адресу: 460024, <...>; для сдачи нарочно документов обращаться по адресу: <...>, каб.1/14 (отдел экспедиции).

Прием и регистрация поступающих от сторон документов в электронном виде (в соответствии с Порядком подачи в арбитражные суды РФ документов в электронном виде, в том числе, в форме электронного документа, утвержденным Приказом Судебного Департамента при ВС РФ от 28.12.2016 № 252) осуществляется исключительно через автоматизированный информационный сервис «Мой арбитр» на официальном сайте: http://my.arbitr.ru/.

3. Лицам, участвующим в деле, не позднее чем за три дня до даты судебного заседания (дата получения документов экспедицией суда) представить в суд:

конкурсному управляющему:

- письменное отношение к расчету ответчика, контррачет;

- конкретизировать платежи которые конкурсный управляющий просит признать недействительными; уточнить требования в части подтвержденных сумм;

- дополнительные документы в обоснование заявленных требований;

ответчику представить оригиналы следующих документов:

- договор займа № 018/14 от 02.04.2014;

- дополнительное соглашение № 1 к договору займа № 018/14 от 02.042014, заключенное между ООО «Строй Инжиниринг» и ООО «УЗСК» от 30.07.2015;

- акт выполненных обязательств от 16.06.2014;

- кассовую книгу, приходные и расходные ордера по договору займа № 018/14 от 02.04.2014.

В случае если объем представляемых документов будет значительный, суд разъясняет, что документы могут быть представлены в материалы дела в сканированном виде на цифровом носителе.

При предоставлении документов в материалы дела лицам, участвующих в деле необходимо указывать: дату судебного заседания, судью, номер обособленного спора № А47-729-35/2016.

Информацию о движении дела лица, участвующие в деле, могут получить на официальном сайте Арбитражного суда Оренбургской области: http: //www.оrenburg.arbitr.ru.

Лица, участвующие в деле, после получения определения о принятии искового заявления или заявления к производству и возбуждении производства по делу, а лица, вступившие в дело или привлеченные к участию в деле позднее, и иные участники арбитражного процесса после получения первого судебного акта по рассматриваемому делу самостоятельно предпринимают меры по получению информации о движении дела с использованием любых источников такой информации и любых средств связи. Лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела, если суд располагает информацией о том, что указанные лица надлежащим образом извещены о начавшемся процессе (часть 6 статьи 121 АПК РФ).

Определение направляется лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса посредством на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе, доступ к которому предоставляется лицам, участвующим в деле, и иным участникам арбитражного процесса (абзац 2 части 1 статьи 122 АПК РФ).

Судья Р.М. Шарыпов