Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство эксперта АНО «Институт судебных экспертиз» о предоставлении документов, необходимых для проведения экспертного исследования

в рамках обособленного спора по заявлению конкурсного управляющего ФИО1, кредиторов- ООО «Блиц», ИП ФИО2, ООО «Интертехника», ООО «Ланшафт&Сервис» и ООО «Пожстройкомпания»

о привлечении к субсидиарной ответственности учредителя (акционера) должника субъект РФ – Пензенская область, в лице Департамента государственного имущества Пензенской области

по делу о признании несостоятельным (банкротом)

ООО «ПМК «Спецстроймонтаж» (ИНН <***>),

При участии:

представителя конкурсного управляющего ФИО3, по доверенности от 13.03.2017,

УСТАНОВИЛ:

Дело о банкротстве ОАО «Передвижная механизированная колонна «Спецстроймонтаж» возбуждено судом 14.01.2014 года по заявлению кредитора ООО «Блиц».

Решением суда от 05 февраля 2014 года ОАО «Передвижная механизированная колонна «Спецстроймонтаж» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника, конкурсным управляющим утвержден ФИО1

18 октября 2016 года в арбитражный суд обратился конкурсный управляющий ФИО1 с заявлением о привлечении учредителя (единственного акционера) должника в лице Департамента государственного имущества Пензенской области к субсидиарной ответственности по обязательствам должника в размере 175 392 259 руб. по основаниям ст. 10 Закона о банкротстве, п.3 ст. 56 ГК РФ.

В качестве оснований привлечения к ответственности сослался на совершенную должником 16.07.2012 года по решению акционера сделку- договор дарения № 31 объектов недвижимости по ул. Грибоедова. 12 в городе Пензе. (т.1 л.д.5, 47)

22 декабря 2016 года в арбитражный суд обратились кредиторы ООО «Блиц», ИП ФИО2, ООО «Интертехника», ООО «Ланшафт&Сервис», ООО «Пожстройкомпания» с заявлением о привлечении учредителя (единственного акционера) должника субъект РФ – Пензенская область, в лице Департамента государственного имущества Пензенской области к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам должника в размере 175 392 259 руб. по основаниям п.п.2, 4 ст. 10 Закона о банкротстве, ст. ст. 10, 166, 56 ГК РФ.

В качестве оснований привлечения к ответственности сослался на совершенные должником 16.07.2012 года по решению акционера сделки- договора дарения, принадлежащих должнику акций других обществ.

Определением суда от 23.01.2017 года рассмотрение заявлений конкурсного управляющего и кредиторов объединены в одно производство для совестного рассмотрения.

Определением суда от 17 мая 2017 года по делу назначена судебная экспертиза, проведение которой поручено АНО «Институт судебных экспертиз», производство по делу приостановлено до завершения экспертизы.

29 мая 2017 года от АНО «Институт судебных экспертиз поступило ходатайство эксперта о предоставлении для исследования необходимых документов .

В частности, эксперт просил предоставить следующие документы:

1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность должника (поквартальная, форма 1,2) за 2 года, предшествующих началу процедуры банкротства и за период проведения процедуры банкротства.

2. Документ (приказ или иной) об утверждении учетной политики должника.

3. Договоры, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности.

4. Документы, содержащие анализ финансового состояния должника, выполненный арбитражным управляющим (в соответствии с Постановлением Правительства от 25.06.2003 №367).

5. Заключение арбитражного управляющего о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства (в соответствии с Постановлением Правительства от 27.12.2004 №855.

При наличии:

6. Аудиторские заключения.

7. Документы, содержащие информацию об условиях привлечения должником заемного капитала.

8. Сведения о долгосрочных и краткосрочных финансовых вложениях должника.

9. Отчет об изменении капитала (форма 3), за 2 года, предшествующих началу процедуры банкротства и за период проведения процедуры банкротства.

10. Приложение к балансу по форме 5 за 2 года, предшествующих началу процедуры банкротства и за период проведения процедуры банкротства.

Судебное заседание по рассмотрению заявления эксперта назначено на 05 июня 2017 года в соответствии с пунктом 18 постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 N 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе».

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего не возражала против удовлетворения заявления АНО «Институт судебных экспертиз», частично представила документы, запрошенные экспертом.

Иные лица, участвующие в деле, будучи извещенным, в судебное заседание не явились.

Информация о принятии заявления к производству, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на своем официальном сайте в сети Интернет по адресу: www.penza.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При таких обстоятельствах арбитражный суд, руководствуясь пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, считает возможным рассмотрение ходатайства эксперта в отсутствии иных лиц, участвующих в деле.

В соответствии с пунктом 18 постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 N 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе» после приостановления производства по делу в связи с назначением экспертизы суд решает вопросы о замене эксперта, о привлечении к производству экспертизы другого эксперта, об отводе эксперта, о предоставлении эксперту дополнительных материалов, о постановке перед экспертом дополнительных вопросов, об отмене разрешения участвующему в деле лицу присутствовать при производстве экспертизы, о продлении срока проведения экспертизы без возобновления производства по делу. При этом суд назначает судебное заседание, о времени и месте которого извещает лиц, участвующих в деле, и эксперта.

Руководствуясь статьями 65, 82, 184-188 Арбитражного процессуального кодекса РФ, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1.Заявление АНО «Институт судебных экспертиз» удовлетворить.

2.Предоставить АНО «Институт судебных экспертиз» для исследования следующие документы (сведения) ОАО «Передвижная механизированная колонна «Спецстроймонтаж»:

1.Бухгалтерский баланс, 1 кв. 2013г. 11с.

2.Бухгалтерский баланс на 01.07.2013 г.

3.Бухгалтерский баланс на 01.10.2013 г.

4.Бухгалтерский баланс за 2013 г.

5.Приказ ДГИ№409-пр от 28.06.2013г. 2с.

6.Заключение ревизора по результатам проверки финансово-хозяйственной

деятельности за 2012г. 2с.

7.Налоговая декларация по налогу на прибыль 8с.

8.Налоговая декларация по налогу на прибыль от 28.03.2013 8с

9. Квитанция о приеме налоговой декларации.

10.Извещение о получении эл. документа.

11..Налоговая декларация по налогу на имущество за 2012г. Зс.

12.0боротно-сальдовая ведомость 2с.

13.Извещение о получении эл. документа. 1с.

14. Письмо в ИФНС по Ж/д району. 1с.

15. Квитанция о приеме налоговой декларации.

16..Налоговая декларация по налогу на НДС 3 с.

17.Извещение о получении эл. документа.

18.Письмо в ИФНС по Ж/д району. 1 с.

19.Квитанция о приеме налоговой декларации.

20. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущ-во 3 с.

21.Квитанция о приеме налоговой декларации.

22.Письмо в ИФНС по Ж/д району. 1с.

23.Налоговая декларация по земельному налогу 4 с.

24.Оборотно-сальдовая ведомость 2012г. 2с.

25.Пояснительная записка к бух. отчетности за 2012г. 2 с

26..Квитанция о приеме налоговой декларации.

27.Пояснительная записка к бух. отчетности за 2012г. 2 с.

28.Пояснения к бух. балансу и отчету о прибылях и убытках за 2012г. 14с.

29.Расчет оценки стоимости чистых активов АО 3 с.

30.Письмо в ИФНС по Ж/д району от 23.04.2013г. 1 с.

31.Уведомление о вызове в ИФНС по Железнодорожному р-ну от 17.04.2013 2с.

32.Квитанция о приеме налоговой декларации.

33.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

34.Извещение о получении эл. документа.

35.Письмо ИФНС по Ж/д району от 23.01.2013г. 1с.

36.Письмо в ИФНС по Ж/д району 1с.

37.Уведомление о вызове ИФНС по Ж/д району от 21.01.2013г. 1с.

38.Письмо в ИФНС по Ж/д району 1с.

39.Письмо в ИФНС по Ж/д району от 23.01.2013г. 1с.

40.Сообщение ИФНС по Ж/д району от 04.02.2013г. 1с.

41.Письмо в ИФНС по Ж/д району от 27.02.2013г. 1с.

42.Требование №175 от 04.02.2013г. 1с.

43.Письмо в ИФНС по Ж/д району от 27.02.2013г. 1с

44..Квитанция о приеме налоговой декларации.

45..Налоговая декларация по земельному налогу 4 с. от 27.02.2013г.

46.Извещение о получении эл. документа.

47.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации

48..Налоговая декларация по земельному налогу 4 с.

49.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

50.Извещение о получении эл. документа.

51.Налоговая декларация по трансп. налогу 11 с.

52.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

53.Сведения о среднесписочной численности работников по состоянию на 01.01.2013г.

54.Извещение о получении эл. документа.

55.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

56.Налоговая декларация по налогу на НДС 4 с.

57.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

58.Квитанция о приеме налоговой декларации.

59.Бух. отчетность от 29.10.2012 на 6 с.

60.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

61.Налог, декларация по налогу на прибыль от 29.10.2012 9с.

62.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

63.Налог, расчет по аванс. Платежу по налогу на имущество от 29.10.2012 Зс.

64.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну 1с.

65.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну 1с.

66.Извещение о получении эл. документа.

67.Налоговая декларация по налогу на НДС от 19.10.2012г. 3 с.

68.Извещение о получении эл. документа.

69..Налоговая декларация по налогу на НДС от 19.10.2012г. 3 с

70.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-248 от 12.09.12г. 1с.

71.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-247 от 12.09.12г. 1с.

72.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-249 от 12.09.12г. 1с.

73.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-245 от 12.09.12г. 1с.

74.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-246 от 12.09.12г. 1с.

75.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну №2-244 от 12.09.12г. 1с.

76.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

77.Квитанция о приеме налоговой декларации.

78.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

79.Квитанция о приеме налоговой декларации.

80.Бух. отчетность от 30.07.2012г. 6 с.

81.Налоговая декларация по налогу на прибыль от 27.07.2012 г. 9с

82.Квитанция о приеме налоговой декларации.

83..Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

84.Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущ-во от 30.07.2012г. 3 с.

85.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну от 27.02.12г. 1с.

86.Квитанция о приеме налоговой декларации.

87.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

88.Налоговая декларация по налогу на НДС от 20.07.2012г. 3 с.

89.Письмо в ИФНС по Ж/д р-ну от 14.06.12г. 1с.

90.Извещение о получении эл. документа.

91.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

92.Налоговая декларация по налогу на имущ-во от 16.07.2012г. 3 с.

93.Бух. отчетность от 27.04.2012 6с.

94.Извещение о получении эл. документа.

95.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

96.Налоговая декларация по налогу на прибыль от 27.04.2012г.9с.

97.Извещение о получении эл. документа.

98.Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

99.Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущ-во от , 27.04.2012г. 3 с.

100. Извещение о вводе сведений, указанных в налог, декларации.

101.Извещение о получении эл. документа.

102.Налоговая декларация по налогу на НДС от 27.04.2012г. 3 с.

103.Устав ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» 31с.

104.Изменения в устав ОАО «IIMK «Спецстроймонтаж» от 07.02.2012 1с.

105.Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ. lc.

106.Распоряжение МГИ № 164-р от 19.04.2017

107.Изменения в устав ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» от 24.12.2007г.

108.Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ. 1с.

109.Изменения в устав ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» №97 от 17.10.2011

110.Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ. 1с.

111.Изменения в устав ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» №368 от 02.11.2011

112.Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ. 1 с.

113.Договор дарения№31 от 16.07.2012г. на 5 л.

114.Копия приказа №384-пр от 28.06.2012г.

115.Договор дарения акций№30 от 16.07.2012г

116.Приказ №544-пр от 14.10.2011г.3с.

117.Копия договора мены от 25.04.2011г. 6с.

118.Копия приказа №423-пр от 16.07.2012г. 5с.

119. Копия аудиторского заключения о бух(финансовой отчетности) ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж».

120.Анализ финансового состояния ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» Зс.

121.Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства ОАО «ПМК «Спецстроймонтаж» 10с.

122.Бухгалтерская отчетность за 2011 год.

123.Выписка из лицевого счета за 2012 год ОАО «Сбербанка России» за 2012 г. на 184 стр.

124.Выписка из лицевого счета за 2012 год ОАО «Сбербанка России» за 2013 г. на 155 стр.

Судья Т.В. Сумская