Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Пензенской области в составе судьи Россолова М.А., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Трясучкиной О.В., рассмотрев в судебном заседании заявление временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Авангард» об истребовании документов, отражающих экономическую деятельность должника

по делу о признании несостоятельным (банкротом) общество с ограниченной ответственностью «Авангард» ОГРН <***>

установил:

Определением арбитражного суда Пензенской области от «06» апреля 2017 года в отношении общества с ограниченной ответственностью «Авангард» ОГРН <***> введена процедура наблюдения, временным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Авангард» утвержден ФИО1, регистрационный номер 14964, член Саморегулируемая организация Союз «Арбитражных управляющих «Правосознание».

03 июля 2017 г. в арбитражный суд Пензенской области поступило заявление временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Авангард» ФИО1 об истребовании у генерального директора ООО «Авангард» ФИО2 перечня имущества, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

В судебное заседание временный управляющий должника не явился, о дате, времени и месте судебного заседания извещен надлежащим образом.

Руководитель должника в судебное заседание не явился, о дате, месте и времени судебного заседания извещен надлежащим образом, представил отзыв, указывает, что документы общества были уничтожены в результате пожара, просит отложить рассмотрение указанного ходатайства.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд признал возможным рассмотреть заявленное требование в отсутствие временного управляющего и руководителя должника, извещенных надлежащим образом.

Исследовав материалы дела, арбитражный суд считает заявление подлежащим удовлетворению в силу следующего.

Согласно пункту 2 статьи 66 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Материалами дела подтверждается направление руководителю должника запроса о передаче документов, однако доказательств его исполнения в материалы дела не представлены.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 2, пунктом 2 статьи 6, статьями 5.9, 10,14, пунктом 1 статьи 29 Федерального закона «О бухгалтерском учете», Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденным Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года N 34н, Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 18.08.1998 N 88, Постановлением Госкомстата Российской Федерации от 27.03.2000 N 26, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 2 июля 2010 года N 66н "О формах бухгалтерской отчетности организаций" общество обязано осуществлять бухгалтерский учет и отчетность в установленных формах, все хозяйственные операции, проводимые организацией должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

Согласно пункту 1 статьи 7 Федерального закона «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Ходатайство руководителя ООО «Авангард» ФИО2 об отложении судебного заседания в связи с уничтожением документов ООО «Авангард» пожаром суд оставляет без удовлетворения, в связи с тем, что представленные в качестве доказательств этого обстоятельства справка и постановление об отказе в возбуждении уголовного дела не содержат какие-либо ссылки на то, что в результате пожара уничтожены документы ООО «Авангард», и указание на обнаружение фрагментов сгоревших документов, а лишь объяснение самого руководителя ФИО2 Представленные в материалы дела доказательства подтверждают только сам факт пожара, а не факт уничтожения пожаром какой-либо документации ООО «Авангард».

Руководствуясь ст. ст. 184 - 186, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, ст. 66 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление временного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «Авангард» ФИО1 об истребовании документов удовлетворить.

Обязать руководителя Общества с ограниченной ответственностью «Авангард» передать временному управляющему Общества с ограниченной ответственностью «Авангард» ФИО1 перечень имущества ООО «Авангард», в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность за три года до даты введения наблюдения, а также заверенные копии следующих документов:

1.Копии свидетельств о присвоении ООО «Авангард» ОГРН, ИНН, Устава ООО «Авангард»;

1.Бухгалтерскую отчетность за 2013 – 2017 гг. (форма № 1,2 все расшифровки к строкам баланса), в том числе месячные, квартальные полугодовые, годовые. Копии пояснительных записок к балансу за последние три года и за текущий период;

перечень объектов незавершенного строительства ООО «Авангард» (по аналитике 08 счета) на дату последней бухгалтерской отчетности и на первое число текущего месяца; бухгалтерскую отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, обособленных структурных подразделений за 2013 -2016 гг. с отметкой налогового органа о принятии;

1.Документы первичного учета и отчетности, в т.ч. бухгалтерские (квартальные, годовые), декларации с отметкой налогового органа, внебюджетные фонды и статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за последние три года.

2.Копии актов инвентаризации за период с 2013 г. по настоящее время;

3.Сведения о составе всего принадлежащего имущества и месте нахождении имущества, в том числе копии документов, подтверждающих право собственности;

4.Список кредиторов:

- наименование (для юридических лиц), Ф.И.О. (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для

физических лиц;

- Ф.И.О. руководителей и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- суммы задолженности с выделением суммы основного долга и суммы задолженности

по штрафам, пеням, убыткам с указанием даты возникновения задолженности;

7. Перечень дебиторов по состоянию на день предоставления, содержащий следующую информацию по каждому дебитору:

- наименование (для юридических лиц), Ф.И.О. (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для

физических лиц;

- Ф.И.О. руководителей и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- суммы задолженности с выделением суммы основного долга и суммы задолженности

по штрафам, пеням, убыткам с указанием даты возникновения задолженности;

- основания возникновения требования,

- копии договоров, первичная бухгалтерская документация (накладные, счета-фактуры, доверенности), акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, переписка о проведении взаиморасчетов для юридических лиц;

8. Расшифровку расчетов с дебиторами и кредиторами;

9. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, их обоснованность;

10. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

11. Локальные документы и приказы, распоряжения (в отношении деятельности), решения либо протоколы одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью, протоколы собраний участников ООО «Авангард», совета директоров;

12. Договоры, соглашения, контракты заключенные со всеми юридическими лицами за весь период деятельности, но не менее, чем за три последних года;

13. Номера расчетного и иных счетов, вкладов, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений и банков;

14. Копии документов, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами, (неисполненные платежные требования, платежные поручения);

15. Справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

16. Копии лицензии и сертификатов;

17. Сведения об основных видах деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

18. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами;

19. Сведения о наличии притязаний третьих лиц на имущество (активы) ООО «Авангард», судебные споры, решения судов, судебных приставов, налоговых органов, полиции;

20. ведения о фактической численности работников в форме справки, копию утвержденного штатного расписания или штатную расстановку работников;

21. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выданных доверенностей;

22. Наименование и адреса организаций, в которых ООО «Авангард» является учредителем (участником), сведения о доли участия;

23. Копию книги закупок и продаж за последние три года;

24. Копию кассовой книги за последние три года;

25. Сведения о лицах, входящих в состав органов управления ООО «Авангард», о контролирующих лицах, их контактные телефоны, адреса;

26. Копию договора аренды помещения по фактическому нахождению ООО «Авангард» и ведению деятельности, контактный телефон руководителя и главного бухгалтера ООО «Авангард», адреса электронной почты;

27. Формы государственной статистической отчетности за 2013 – 2016 гг.;

28. Схему организационной структуры управления ООО «Авангард» и производственной структуры, перечень структурных подразделений;

29. Информацию о лизинговых основных средствах, числящихся на забалансовых счетах;

30. Учетную политику ООО «Авангард», в том числе учетную политику для целей налогообложения;

31. Копию акта по результатам инвентаризации на последнюю дату проведения;

32. Копии аудиторских проверок и заключений за 2013 – 2016 гг. и за текущий период;

33. Копии материалов проверок, проводимых налоговым органов, судебных актов за 2013 – 2016 гг.;

34. Копии отчетов об оценке имущества должника;

35. Сведения о недоимках/переплатах (баланс расчетов, справку о состоянии расчетов) по всем обязательным платежам и взносам во внебюджетные фонды из ИФНС на текущую дату, общую по всем платежам, в разрезе налоговых и других обязательных платежей);

36. Копии документов, подтверждающих права на земельные участки (при наличии);

37. Генеральный план предприятия или схему расположения предприятия (при наличии);

38. Копию утвержденного штатного расписания,

39. Справку о фонде оплаты труда за 2013 – 2016 гг.;

40. Расшифровку о численности работников за 2013 – 2016 гг. (в случае сокращения – численность сокращенных, даты увольнения, копии приказов);

41. Справку о задолженности по заработной плате;

42. Справку о лицах, имеющих производственную травму, имеющейся задолженности перед ними;

43. Копии договоров приобретения или отчуждения основных средств ООО «Авангард», с приложением документов, подтверждающих передачу (актами приема-передачи, накладными, счетами-фактурами), распоряжения, постановления государственных и уполномоченных органов, имеющих отношение к отчуждению или приобретению основных средств должника, заключенных должником за 2013 – 2016 гг., и за период наблюдения;

44. Расшифровку движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Авангард» за период с 2013 г. по текущую дату;

45. Копии договоров цессии, перевода долга, заключенных ООО «Авангард» за 2013 – 2016 гг. и период процедуры наблюдения;

46. Копии действующих договоров, заключенных ООО «Авангард», в том числе: договоры предоставления или привлечения кредитов и займов, договоры о передачи имущества в залог (заклад), договоры о получении и передачи имущества в финансовый лизинг, договоры получения или передачи имущества в аренду;

47. Копии текущих договоров ООО «Авангард» (по оказанию услуг, выполнению работ, реализации продукции) на сумму свыше 100 000 рублей 00 копеек;

48. Копии актов, соглашений, договорах о взаимозачетах за 2013 – 2016 гг., и за текущий период;

49. Копии протоколов собраний уполномоченных органов управления должника, содержащие решения об отчуждении, приобретении основных средств, а также о создании и (или) ликвидации дочерних юридических лиц, представительств, филиалов;

50. Документы по реструктуризации задолженности (при наличии);

51. Сведения о наличии расчетных счетов в банках и их состоянии;

52. Сведения об исполнительном производстве, где должник выступает взыскателем либо должником, копии постановлений о возбуждении, приостановлении или окончании исполнительного производства, актов ареста, изъятия имущества и иные документы по исполнительному производству.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок через арбитражный суд Пензенской области.

Судья Россолов М.А.