Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Журавлевой М.Н. (в порядке взаимозаменяемости судьи Калугина В.Ю.), на основании приказа Председателя Арбитражного суда Пермского края №6-о от 16.01.2020, ознакомившись с ходатайством ООО «Гриф» об исправлении опечатки,

поданного в рамках дела по заявлению общества с ограниченной ответственностью «ЖилБытСервис» (ОГРН <***>, ИНН <***>)

о признании общества с ограниченной ответственностью «Жилищная управляющая компания» (614046, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>) несостоятельным (банкротом), ходатайство эксперта о предоставлении дополнительных документов и продлении срока экспертизы,

Суд установил:

06 августа 2015 года Общество с ограниченной ответственностью «ЖилБытСервис» обратилось в Арбитражный суд Пермского края с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) Общества с ограниченной ответственностью «Жилищная управляющая компания».

Определением от 04.09.2015, после устранения недостатков, заявление принято к производству.

Решением Арбитражного суда Пермского края от 29.09.2015 Общество с ограниченной ответственностью «Жилищная управляющая компания» (далее по тексту – должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника сроком на пять месяцев, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1.

Сведения о признании должника банкротом опубликованы в установленном законом порядке 17.10.2015.

Определением суда от 12.07.2016 ФИО1 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «Жилищная управляющая компания», конкурсным управляющим должника утверждена ФИО2.

Конкурсные кредиторы общество «ЖилБытСервис» и общество «Гриф» обратились 24.12.2018 в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными взаимосвязанных сделок по получении обществом с ограниченной ответственностью «Пермская сетевая компания» (далее -общество «ПСК») и открытого акционерного общества «КРЦ-Прикамье» (далее - общество «КРЦ-Прикамье») денежных средств, собранных ими у населения в счет оплаты по договорам теплового снабжения № 61-4292, № 8 8199, № 40-410, № 62-5873, № 62-5873/ГВ, № 64-5005, № 40-410/ГВ, № 8-8199/ГВ за период с 01.09.2013 по 30.04.2016 в общей сумме 160 577 915 руб. 81 коп., применив последствия недействительности взаимосвязанных сделок в виде взыскания в конкурсную массу должника 160 577 915 руб. 81 коп., в том числе 147 547 782 руб. 9 коп. с общества «ПСК» и 13.030.132 руб. 91 коп. с общества «КРЦ-Прикамье» (с учетом принятия судом первой инстанции уточнений в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, далее).

В качестве правовых оснований кредиторами указаны положения статей 10, 168 Гражданского кодекса Российской Федерации и пункта 2 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве).

Определением Арбитражного суда Пермского края от 06.06.2019 в удовлетворении заявления кредиторов отказано.

Постановление апелляционного суда от 29.08.2019 определение суда первой инстанции оставлено без изменения.

Постановлением Арбитражного суда Уральского округа от 25.12.2019 (резолютивная часть от 18.12.2019) определение суда от 06.06.2019 по данному делу и постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.08.2019 отменены, обособленный спор направлен на новое рассмотрение.

Судебное заседание назначено на 18.06.2020 года.

До судебного заседания от ООО «Гриф» и от ИП ФИО3 поступило ходатайство о назначении судебно-бухгалтерской экспертизы по следующим вопросам:

1). Определить размер начислений, произведенных ООО «Пермская сетевая компания» для ООО «Жилищная управляющая компания», за тепловую энергию, поставленную в многоквартирные дома, находящиеся в управлении ООО «Жилищная управляющая компания», за период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г. (поквартально).

2). Определить размер начислений, произведенных ООО «Пермская сетевая компания» для ООО «Жилищная управляющая компания», за горячую воду, поставленную в многоквартирные дома, находящиеся в управлении ООО «Жилищная управляющая компания», за период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г. (поквартально).

3). Какая сумма денежных средств поступила ООО «Пермская сетевая компания» с расчетных счетов ООО «Жилищная управляющая компания» в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. (поквартально)?

4). В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены денежные средства от агентов ООО «Жилищная управляющая компания» (в том числе ОАО «КРЦ-Прикамье», АО ВЦ «Инкомус», ООО «Пермский коммунальный союз», ООО «Инкомус ФТ») (отдельно по каждому агенту)?

5). В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Жилищная управляющая компания» произвело оплаты ООО «Пермская сетевая компания» путем заключения договоров цессии и проведения взаимозачетов с ООО «Пермская сетевая компания»?

6). В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены денежные средства от службы судебных приставов в счет погашения задолженности ООО «Жилищная управляющая компания»?

7). В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены денежные средства непосредственно по прямым расчетам с конечными потребителями в счет оплаты тепла и горячей воды, поставленных в многоквартирные дома, находящиеся в управлении ООО «Жилищная управляющая компания»?

8). Каково сальдо расчетов между ООО «Пермская сетевая компания» и ООО «Жилищная управляющая компания» за каждый отдельно год в периоде с 2008 г. по 31 мая 2020 г. (начислено, оплачено любым из способов расчетов)?

Ходатайствовали о поручении экспертизы ФБУ «Пермская лаборатория судебной экспертизы» ФИО4 и ФИО5 или экспертам ООО «Инвест-Аудит» ФИО6 и ФИО7.

От ООО «ПСК» поступило ходатайство о назначении судебно-бухгалтерской экспертизы по следующим вопросам:

-Определить соответствие начислений ООО «Пермская сетевая компания» за поставленную тепловую энергию (ГВС), отраженных в бухгалтерском учете по договорам № 61-4292, № 8-8199, № 40-410, № 62-5873, № 62-5873/ГВ, № 64-5005, № 40-410/ГВ, № 8- 8199/ГВ, за период 2008-2016 гг., платежам, поступившим от ООО «Жилищная управляющая компания» и иных лиц в счет их погашения.

Ходатайствовали о поручении экспертизы федеральным государственным автономным образовательным учреждение высшего образования «Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики» (далее НИУ ВШЭ - Пермь) экспертами ФИО8 (доцент департамента экономики и финансов НИУ ВШЭ - Пермь), ФИО9 (заведующий центром прикладной экономики НИУ ВШЭ - Пермь).

Суд определил объявить перерыв в судебном заседании до 15 часов 00 минут.

До судебного заседания от ООО «Гриф» поступило ходатайство об отводе экспертной организации НИУ ВШЭ – Пермь, в связи с тем, что между указанной экспертной организацией и ООО «ПСК» заключены договора на оказание услуг по экспертизе, в которых ООО «ПСК» является заказчиком. Также, представлены документов о несоответствии квалификации экспертов ФИО8 и ФИО9

В судебном заседании представители ООО «Гриф» и ИП ФИО3 настаивали на назначении экспертизы по представленным вопросам и поручении экспертизы ФБУ «Пермская лаборатория судебной экспертизы» или экспертам ООО «Инвест-Аудит».

Представители ООО «ПСК» и ООО «КРЦ-Прикамье» ходатайствовали о проведении экспертизы НИУ ВШЭ – Пермь, возражали против вопросов ООО «Гриф», так как исследование документов до 2020 года считают чрезмерным, при оспаривании сделки по перечислению денежных средств с 2013 по 2016 года.

Определением суда от 19.06.2020 (резолютивная часть от 16.06.2020) назначена судебно-бухгалтерская экспертиза производство которой поручено экспертам ФИО4, ФИО5, сотрудникам ФБУ «Пермская лаборатория судебной экспертизы».

Перед экспертами поставлены следующие вопросы:

1. Каков размер начислений, произведенных ООО «Пермская сетевая компания» за тепловую энергию, поставленную в многоквартирные дома, находящиеся в управлении ООО «Жилищная управляющая компания», за период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

2. Каков размер начислений, произведенных ООО «Пермская сетевая компания» для ООО «Жилищная управляющая компания», за горячую воду, поставленную в многоквартирные дома, находящиеся в управлении ООО «Жилищная управляющая компания», за период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

3. Какая сумма денежных средств поступила ООО «Пермская сетевая компания» с расчетных счетов ООО «Жилищная управляющая компания» в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. за коммунальные ресурсы, поставленные в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

4. В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены денежные средства от агентов ООО «жилищная управляющая компания» (в том числе ОАО «КРЦ-Прикамье», АО ВЦ «Инкомус», ООО «Пермский коммунальный союз» ООО «Инкомус ФТ») за коммунальные ресурсы, поставленные в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г. (отдельно по каждому агенту)?

5. В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Жилищная управляющая компания» произвело оплаты ОАО «Пермская сетевая компания» путем заключения договоров цессии и проведения взаимозачетов с ООО «Пермская сетевая компания» за коммунальные ресурсы, поставленные в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

6. В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены средства от службы судебных приставов в счет погашения задолженности ООО «Жилищная управляющая компания» за коммунальные ресурсы, поставленные в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

7. В каком размере в период с 01 января 2008 г. по 31 мая 2020 г. ООО «Пермская сетевая компания» были получены денежные средства непосредственно по прямым расчетам с конечными потребителями в счет оплаты тепла и горячей воды, поставленных в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г. в жилые дома, находящиеся на обслуживании ООО «Жилищная управляющая компания»?

8. Каково сальдо расчетов между ООО «Пермская сетевая компания» и ООО «Жилищная управляющая компания» за коммунальные ресурсы, поставленные в период с 01 января 2008 г. по 31 декабря 2016 г.?

Судебное заседание по вопросу о возобновлении производства назначено на 26.08.2020 с 10 часов 00 минут.

20.07.2020 от экспертов поступило ходатайство о предоставлении дополнительных материалов, а именно:

1. Сведения из ИФНС по Дзержинскому району г.Перми об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях ООО «Жилищная управляющая компания» (ИНН <***>) на текущую дату.

2. Сведения из ИФНС по Свердловскому району г.Перми об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях ОАО «КРЦ-Прикамье» (ИНН <***>) на текущую дату.

3. Сведения из ИФНС по Ленинскому району г.Перми об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях АО ВЦ «Инкомус» (ИНН <***>) на текущую дату.

4. Сведения из ИФНС по Свердловскому району г.Перми об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях ООО «Пермский коммунальный союз» (ИНН <***>) на текущую дату.

5. Сведения из ИФНС России по Пермскому краю об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях ООО «Инкомус ФТ» на текущую дату.

6. Сведения из ИФНС России по Пермскому краю об открытых (закрытых) счетах в кредитных учреждениях ООО «РКЦ «Комус» на текущую дату.

7. Сводки по всем исполнительным производствам из УФССП России по Пермскому краю (ход исполнительных производств), заверенные штампом судебного пристава-исполнителя в отношении должника ООО «Жилищная управляющая компания» (ИНН <***>) по состоянию на 31.05.2020 года с приложенными первичными платежными документами, а именно:

- погашение задолженности в адрес кредитора ООО «Пермская сетевая компания» через депозитный счет,

- погашение задолженности в адрес кредитора ООО «Пермская сетевая компания» минуя депозитный счет.

8. Первичные документы налогового и бухгалтерского учета (счет-фактуры (в том числе корректирующие), предъявленные к оплате поставщиком ООО «Пермская сетевая компания» покупателю ООО «Жилищная управляющая компания»; акт приемки, универсальный передаточный документ, товарная накладная) по договорам: № 8-8199 от 01.01.2008 года, № 8-8199/ГВ, № 40-410 от 01.01.2008 года (ООО «ЖУК» 25.11.2008г. признано правоприемником ООО ЖКУ «САТУРН-Р»), № 61-4292 от 01.01.2008 года, № 61-4292/ГВ, № 62-5873 от 01.01.2008 года, № 62-5873/ГВ, № 8-8198 от 01.01.2008 года, № 64-5005, № 64-5005/ГВ, № 40-410/ГВ за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

9. Книги продаж поставщика ООО «Пермская сетевая компания» с отбором по покупателю ООО «Жилищная управляющая компания» за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

10. Расчетные ведомости (Отчеты) ООО «Пермская сетевая компания» по договорам: № 8-8199 от 01.01.2008 года, № 8-8199/ГВ, № 40-410 от 01.01.2008 года (ООО «ЖУК» 25.11.2008г. признано правоприемником ООО ЖКУ

«САТУРН-Р»), № 61-4292 от 01.01.2008 года, № 61-4292/ГВ, № 62-5873 от 01.01.2008 года, № 62-5873/ГВ, № 8-8198 от 01.01.2008 года, № 64-5005, № 64-5005/ГВ, № 40-410/ГВ на отпуск тепловой энергии (отопление, ГВС) ООО «Жилищная управляющая компания» с расшифровкой по точкам учета (домов с указанием адреса) за каждый месяц с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

11. Все акты взаимозачетов, договора цессии (уступки прав требования долга), письма об оплате третьими лицами между ООО «Жилищная управляющая компания» и ООО «Пермская сетевая компания» за период 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

12. Распорядительные письма ООО «Жилищная управляющая компания» третьим лицам об оплате ООО «Пермская сетевая компания» за ООО «ЖУК» за период 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

13. Все Акты сверок расчетов между ООО «Жилищная управляющая компания» и ООО «Пермская сетевая компания» в разрезе всех договоров теплоснабжения на снабжение тепловой энергией, горячей водой и теплоносителем за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

14. Отчет Агента ОАО «КРЦ-Прикамье» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания», а именно: сентябрь 2013 года, июль 2017 года, август 2017 года, сентябрь 2017 года, ноябрь 2017 года, январь 2018 года, февраль 2018 года, март 2018 года, июнь 2018 года, июль 2018 года август 2018 года, октябрь 2018 года, с января 2019 года по декабрь 2019 года, с января 2020 года по май 2020 года.

15. Отчеты Агентов (АО ВЦ «Инкомус», ООО «Пермский коммунальный союз», ООО «Инкомус ФТ») по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания», а именно:

- АО ВЦ «Инкомус», ООО «Инкомус ФТ» с 01.03.2013 года по 31.05.2020 года,

- ООО «Пермский коммунальный союз» с 01.05.2010 года по 31.05.2020 года.

16. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 50 «Касса» (поступление и выбытие наличных денежных средств) ОАО «КРЦ-Прикамье» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентского договора № 51/2013 от 01.09.2013 года за период с 01.09.2013 года по 31.05.2020 года.

17. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 51 «Расчетные счета» (поступление и выбытие всех безналичных денежных средств) ОАО «КРЦ- Прикамье» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентского договора № 51/2013 от 01.09.2013 года за период с 01.09.2013 года по 31.05.2020 года.

18. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 50 «Касса» (поступление и выбытие наличных денежных средств) ООО «Пермский коммунальный союз» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентского договора № 27/05/10 от 27.05.2010 года за период с 01.05.2010 года по 31.05.2020 года.

19. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 51 «Расчетные счета» (поступление и выбытие всех безналичных денежных средств) ООО «Пермский коммунальный союз» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентского договора № 27/05/10 от 27.05.2010 года за период с 01.05.2010 года по 31.05.2020 года.

20. Карточки аналитического бухгалтерского учета по счету 50 «Касса» (поступление и выбытие наличных денежных средств) АО ВЦ «Инкомус», ООО «Инкомус ФТ» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентских договоров (№ 94/13 от 05.03.2013 года.....) за период с 01.03.2013 года по 31.05.2020 года.

21. Карточки аналитического бухгалтерского учета по счету 51 «Расчетные счета» (поступление и выбытие всех безналичных денежных средств) АО ВЦ «Инкомус», ООО «Инкомус ФТ» по принципалу ООО «Жилищная управляющая компания» в разрезе агентских договоров (№ 94/13 от 05.03.2013 года ) за период с 01.03.2013 года по 31.05.2020 года.

22. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 51 (Расчетные счета) ООО «Жилищная управляющая компания» за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

23. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 50 (Касса) ООО «Жилищная управляющая компания» за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

24. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 60 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками) ООО «Жилищная управляющая компания» за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

25. Карточка аналитического бухгалтерского учета по счету 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами) ООО «Жилищная управляющая компания» за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

26. Регистры аналитического учета расчетов с покупателями и заказчиками (карточка счета 62) ООО «Пермская сетевая компания» в отдельности по каждому договору поставки теплоэнергии для ООО «Жилищная управляющая компания»: № 8-8199 от 01.01.2008 года, № 8-8199/ГВ, № 40-410 от 01.01.2008 года (ООО «ЖУК» 25.11.2008г. признано правопреемником ООО ЖКУ «САТУРН-Р»), № 61-4292 от 01.01.2008 года, № 61-4292/ГВ, № 62-5873 от 01.01.2008 года, № 62-5873/ГВ, № 8-8198 от 01.01.2008 года, № 64-5005, № 64-5005/ГВ, № 40-410/ГВ за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года, следовательно 11 штук.

27. Регистр аналитического учета расчетов с покупателями и заказчиками (карточка счета 62) ООО «Пермская сетевая компания» с отбором покупателя ООО «Жилищная управляющая компания за период с 01.01.2008 года по 31.05.2020 года.

Определением суда от 23.07.2020 ходатайства эксперта назначено к совместному рассмотрению с вопросом о возобновлении производства по заявлению.

При изготовлении определения от 23 июня 2020 года в резолютивной части допущена опечатка: дата судебного заседания ошибочно судом указана, как «28 августа 2020 года с 10 часов 00 минут», вместо «26 августа 2020 года с 10 часов 00 минут».

В соответствии со ст.223 АПК РФ, ст.32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – закон о банкротстве) дела о банкротстве рассматриваются по правилам АПК РФ с учетом особенностей, предусмотренных названным законом.

В соответствии с п.3 ст.179 АПК РФ арбитражный суд, принявший решение, по заявлению лица, участвующего в деле, судебного пристава - исполнителя, других исполняющих решение арбитражного суда органа, организации или по своей инициативе вправе исправить допущенные в решении описки, опечатки и арифметические ошибки без изменения его содержания.

Руководствуясь ст.ст.179, 184, 185 АПК РФ, арбитражный суд Пермского края

О П Р Е Д Е Л И Л:

Исправить допущенную в определении Арбитражного суда Пермского края от 23 июня 2020 года по делу № А50-17860/2015 опечатку, указав в определении дату рассмотрения ходатайства эксперта как «26 августа 2020 года с 10 часов 00 минут». Далее по тексту.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его изготовления в полном объёме через Арбитражный суд Пермского края.

Судья М.Н. Журавлева