Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 обратилась в арбитражный суд с иском к ООО «Пермоблпроект» о взыскании действительной стоимости доли в уставном капитале общества в связи с выходом из общества в сумме 5000000 руб.

Определением суда от 16.08.2010г. по настоящему делу назначена комплексная судебная экспертиза, производство которой поручено ООО «Пермский центр независимых экспертиз», экспертам ФИО2, ФИО3, ФИО4, срок проведения экспертизы установлен судом до 30.09.2010г.

01.10.2010г. от ООО «Пермский центр независимых экспертиз» поступило письменное ходатайство о необходимости предоставления дополнительных документов и продлении срока производства экспертизы.

Определением суда от 07.10.2010г. ходатайство экспертов ООО «Пермский центр независимых экспертиз» удовлетворено, суд обязал ООО «Пермоблпроект» представить в распоряжение экспертов в срок до 20 октября 2010г. запрашиваемые экспертами документы.

02.11.2010г. в суд поступило письмо от ООО «Пермский центр независимых экспертиз» о том, что запрашиваемые ими документы в их адрес ООО «Пермоблпроект» не представлены.

Руководствуясь, ст.ст. 65-67, 184-188 АПК РФ,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Истребовать от ООО «Пермоблпроект» следующие документы:

1.Учредительные документы ООО «Пермоблпроект» в редакции, действующей на 31.08.2009г. (устав, учредительный договор, свидетельства о постановке на учет и т.п.).

2.Бухгалтерский баланс ООО «Пермоблпроект» на 31.12.2008г., Отчет о прибылях и убытках за 2008 год с отметкой налогового органа о приеме (либо с описью ценного вложения и почтовым уведомлением при

отправке почтой).

3.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект»в разрезе субсчетов за 8 месяцев 2009г., в том числе по забалансовым счетам.

4.Учетная политика ООО «Пермоблпроект» на 2009 год для целей бухгалтерского и налогового учета.

5.Главная книга ООО «Пермоблпроект» за 8 месяцев 2009г.

6.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» по субконто по счетам 01.01 «Основные средства» и 02.01 «Амотризация основных средств», 08 «Вложения во внеоборотные активы» за 8 месяцев

2009 г.

7. Карточки учета основных средств ОС-6, акты приема-передачи

основных средств ОС-1, ОС-4 ООО «Пермоблпроект».

8.Инвентаризационные ведомости ООО «Пермоблпроект», описи по инвентаризации основных средств за 2009 год.

9.Правоустанавливающие документы ООО «Пермоблпроект» на объекты недвижимости, земельные участки, числящиеся на счете 01.01 «Основные средства» и на счете 001 «Арендованные основные средства».

10.Оборотно-сальдовые ведомости ООО «Пермоблпроект» по субконто по счетам 04 «Нематериальные активы», 05 «Амортизация нематериальных активов» за 8 месяцев 2009 г.

11.Правоустанавливающие документы ООО «Пермоблпроект» на объекты нематериальных активов, числящиеся на счете 04 «Нематериальные активы».

12.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» по субконто по счету 20 «Незавершенное производство» за 8 месяцев 2009 г.

13.Реестр объектов незавершенного производства ООО «Пермоблпроект».

14.Выписки банка ООО «Пермоблпроект» за 31.08.2009г., 01.09.2009г.

15.Оборотно-сальдовые ведомости ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счетам 60.01, 60.02 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за 8 месяцев 2009 г.

16.Оборотно-сальдовые ведомости ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счетам 62.01 «Расчеты с покупателями и заказчиками», 62.02 «Расчеты по авансам полученным», 62.03 «Векселя полученные» за 8 месяцев 2009 г.

17.Кинги покупок-продаж ООО «Пермоблпроект» за 2009год.

18.Акты сверок с дебиторами и кредиторами ООО «Пермоблпроект» по состоянию на 31.08.2009г., при их отсутствии - за последующий отчетный период, на дату проведения инвентаризации расчетов за 2009 год.

19.Инвентаризационные ведомости ООО «Пермоблпроект» по расчетам с контрагентами, форма ИНВ-17 за период с с 01.01.09г. по 31.08.09г., либо за последующий отчетный период.

20.Журнал учета векселей, полученных ООО «Пермоблпроект» за 2009 год.

21.Договора купли продажи, акты приема-передачи векселей, полученных ООО «Пермоблпроект».

22.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счету 63 «Резервы по сомнительным долгам» за 8 месяцев 2009 г.

23.Бухгалтерский регистр-расчет ООО «Пермоблпроект» резерва по сомнительным долгам по состоянию на 31.12.2008г., 30.06.2009г., 31.08.2009г.

24.Акты сверки расчетов ООО «Пермоблпроект» по налогам и сборам с налоговым органом, внебюджетными фондами за 2009г., выписки с лицевых счетов общества и т.п.

25.Акты проверок ООО «Пермоблпроект» налоговым органом, внебюджетными фондами, решения по проверкам, акты разногласий и т.п.

26.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» за 8 месяцев 2009 г.

27.Расчетные и платежные ведомости ООО «Пермоблпроект» по оплате труда за 8 месяцев 2009г.

28.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» за 8 месяцев 2009 г.

29.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект»в разрезе субконто по счету 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» за 8 месяцев 2009 г.

30.Договора займа ООО «Пермоблпроект» с физическими лицами, акты сверок по этим договорам.

31.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счету 76 «Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами» за 8 месяцев 2009 г.

32.Договора займа, уступки права требования, претензионные письма, сверки по расчетам с прочими дебиторами и кредиторами, задолженность по которым числится на балансе ООО «Пермоблпроект» на 31.08.2009г.

33.Оборотно-сальдовая ведомость ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счету 97 «Расходы будущих периодов» за 8 месяцев 2009 г.

34.Анализ счетов по субсчетам 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы», 99 «Прибыли и убытки» ООО «Пермоблпроект» за полугодие 2009г. и 8 месяцев 2009г.

35.При отсутствии актов сверок ООО «Пермоблпроект» с налоговыми органами и внебюджетными фондами - налоговые декларации по налогу на прибыль, налогу на имущество, налогу на землю, транспортному налогу, ЕСН и страховым взносам в ПФ за полугодие 2009г., налогу на доходы физических лиц - за 2008 год, НДС - за 1 и 2 кварталы 2009г.

36.Акты приема-передач выполненных работ (оказанных услуг) ООО «Пермоблпроект» по объектам завершенного производства за период с 01.01.2009г. по 31.08.2009г.

37.Оборотно-сальдовые ведомости ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счетам 90 «Продажи», 91 «прочие доходы и расходы» за 8 месяцев 2009 г.

38.Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженностей ООО «Пермоблпроект» с указанием даты (периода) возникновения.

39.Аудиторское заключение по отчетности ООО «Пермоблпроект» за 2009 год.

40.Оборотно-сальдовые ведомости ООО «Пермоблпроект» в разрезе субконто по счетам 62.01, 62.02, 62.03, 60.01, 60.02, 76 на 31.12.2009г.

41.Приказы руководителя ООО «Пермоблпроект» о проведении инвентаризации имущества и обязательств в 2009 году.

42.Приходные ордера формы М-4, требования - накладные М-11, Акты списания материалов ООО «Пермоблпроект» за август 2009г.

43.Приказ руководителя ООО «Пермоблпроект» на утверждение списка лиц, которым могут выдаваться денежные средства в подотчет на хозяйственно-операционные расходы.

44.Штатное расписание ООО «Пермоблпроект» на 2009 год.

45.Свидетельство о государственной регистрации прав на недвижимость или документы, заменяющие свидетельство

46.Документы, содержащие сведения о наличии обременении (ограничений) прав на объект оценки, в том числе:

•договор залога (ипотеки)

•договор аренды (субаренды)

•договор доверительного управления

•определение суда об аресте имущества и иные документы.

47.Технический паспорт на домовладение со всеми приложениями

48.Технический паспорт на здание (помещение, сооружение) со всеми приложениями

49.Проектно-сметная документация на оцениваемый объект (сводный сметный расчет)<

50.Свидетельство о государственной регистрации прав на земельный участок или документы, замещающие свидетельство

51.Договора об аренде земельного участка с обязательным приложением на текущий год

52.Ситуационный план земельного участка или иные карты и схемы с обозначением строений на земельном участке

53.Кадастровый план земельного участка

54.Справка о балансовой стоимости объекта оценки (первоначальная и остаточная) с указанием инвентарных номеров на дату оценки.

55.Справка о датах проведения переоценок объекта оценки

56.Справка о последней дате проведения капитального ремонта с указанием суммы затрат по увеличению балансовой стоимости (из карточки учета ОС-6) с приложением акта приемки.объекта к эксплуатации после капитального ремонта

57.Договора аренды (если помещения сдаются в аренду) или справка о сдаваемых в аренду площадях (площади, арендные ставки с указанием учитывается или нет НДС, назначение помещений (офис, торговля, склад и т.п.), кто несет расходы по содержанию помещений)

58.Справка об изменении ставок аренды за последние 3-5 лет

59.Справка об операционных расходах на содержание объекта недвижимости.

ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ включают:

Коммунальные платежи (водоснабжение, тепло, электричество,

газ, канализация и т.п.)

Расходы на уборку помещений и территории, вывоз ТБО, очистку
снега с территории и крыш и т.п.

Расходы на охрану и системы контроля доступа (охрана, сигнализация и т.п.)

Расходы на противопожарную охрану

Расходы на страхование объекта (любые виды страхования недвижимости)

Налоги на имущество и другие налоги, связанные с недвижимостью

Платежи за землю (земельный налог или арендная плата)

Заработная плата персонала, обслуживающего здание, управляющего объектом недвижимости с начислениями

Расходы на обслуживание здания (помещения), ремонт и обновление инженерно-технического оборудования (дезинсекция, эл.сети, водоводы, система канализации, телефонные сети, лифтовое хозяйство и т.п.)

Расходы на управление зданием, если эксплуатация осуществляется профессиональной управляющей компанией

Расходы на текущий ремонт

Расходы на создание фонда капитального ремонта

Операционные расходы могут быть представлены как средние за

период (квартал, полугодие или год), так и фактические за последние 6 месяцев.

60. Для объектов незавершенных строительством:

проектно-сметная документация

справка о дате начала строительства

справка о сумме капитальных вложений, разнесенная по годам строительства

справка о фактическом проценте выполненных работ по состоянию на дату оценки

акт о фактическом состоянии объекта

61.Журнал по эксплуатации здания и сооружения.

62.Копия векселя и договора покупки, или иных документов, подтверждающих права на вексель.

63.Копии учредительных документов эмитента (Устав, Учредительный договор, Свидетельство о регистрации).

64.Данные бухгалтерской отчетности эмитента за последние 3-5 лет (или возможное количество предшествующих периодов): бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках.

65.Ведомость основных фондов.

66.Инвентарные списки имущества.

67.Данные о всех активах (недвижимости, запасах, акциях сторонних обществ, векселях, нематериальных активах и пр.).

68.Расшифровка кредиторской задолженности.

69.Последнее заключение аудитора (если проводилась аудиторская проверка).

70.Расшифровка дебиторской задолженности:

по срокам образования;

по видам дебиторской задолженности;

доля сомнительной задолженности.

Обязать ООО «Пермоблпроект» представить вышеуказанные документы в распоряжение экспертов в срок до 15 ноября 2010г.

Разъяснить, что соответствии с ч.8 ст.66 АПК РФ, если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения.

В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство, либо неизвещения суда о невозможности представления доказательства в установленный срок, на лицо, от которого истребуется доказательство, судом налагается судебный штраф.

Судья И.В.Елизарова