Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев материалы дела по заявлению Федеральной налоговой службы (ИНН<***>, ОГРН<***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 14.10.2004, адрес для корреспонденции: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы №3 по Приморскому краю ИНН<***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 27.12.2004, место нахождения: 692245,КРАЙ ПРИМОРСКИЙ,,<...>)
к индивидуальному предпринимателю ФИО1 (ИНН<***>, ОГРН<***>, дата государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя: 24.07.2008, место нахождения: 692239, <...>) о признании несостоятельным (банкротом), ходатайство об истребовании бухгалтерской или иной документации должника, а так же печатей, штампов, материальных и иных ценностей

при участии:

стороны извещены, не явились

установил:

Федеральная налоговая служба России в лице Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы №3 по Приморскому краю обратилась в Арбитражный суд Приморского края с заявлением о признании Индивидуального предпринимателя ФИО1 несостоятельным (банкротом).

Определением суда от 22.05.2015 возбуждено производство по делу о банкротстве.

Определением суда от 02.10.2015 в отношении Индивидуального предпринимателя ФИО1 введена процедура банкротства – наблюдение; временным управляющим должника утвержден ФИО2.

Объявление о введении в отношении должника процедуры банкротства наблюдение опубликовано в газете «Коммерсантъ» №187 от 10.10.2015, стр. 21.

Решением от 26.02.2016 (резолютивная часть решения объявлена 25.02.2016) Индивидуальный предприниматель ФИО1 признана несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев, рассмотрение отчета финансового управляющего назначено в судебное заседание на 24 августа 2016 года на 11 час. 00 мин., финансовым управляющим утвержден ФИО2.

Объявление о введении процедуры реализации имущества гражданина в отношении должника опубликовано в газете «Коммерсантъ» №88 от 21.05.2016, стр. 119.

Финансовый управляющий обратился в суд с ходатайством об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а так же печатей, штампов, материальных и иных ценностей, в том числе:

1. Транспортного средства MITSUBISHI CANTER 1997 года выпуска.

2. Сведений и документов, в том числе:

• свидетельства о регистрации ЕГРИП;

• копии паспорта РФ со страницей регистрации;

• выписки из ЕГРИП на последнюю дату;

• документов, подтверждающих права ИП ФИО1 на недвижимое имущество, земельный участок, технические паспорта;

• документов первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

• налоговых деклараций за последние три года;

• книги учета доходов и расходов;

• документов по банку (платёжных поручений за последние три года);

• кассовой книги за последние три года;

• расшифровки расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

• расшифровки авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

• расшифровки краткосрочных финансовых вложений;

• учетной политики и документов, утвердивших ее;

• последних актов инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

• расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

• сведений о кредиторах, требования которых не связаны с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также о кредиторах, требования которых неразрывно связаны с личностью кредитора, с указанием размера задолженности, даты возникновения их почтового адреса;

• договора, соглашения, контракты, заключенные ИП ФИО1 со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

• номера расчетного и иных счетов ИП ФИО1, наименование и реквизиты обслуживающих банков;

• документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ИП ФИО1 денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

• справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

• лицензии;

• сертификатов;

• сведений об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

• сведений об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

• сведений об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и проч.);

• сведений о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;

• сведений о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

• сведений о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей;

• наименование и адреса организаций, в которых ИП ФИО1 является учредителем (участником), сведения о доле участия;

• нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ИП ФИО1, его функций и видов деятельности;

• сведений об ИП ФИО1, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Лица, участвующие в обособленном споре, в судебное заседание не явились, возражений по существу рассматриваемого ходатайства в материалы дела не заявлено, в связи с чем, руководствуясь статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проведено в отсутствие участников обособленного спора.

Суд, исследовав представленные в обоснование ходатайства документы, признал ходатайство обоснованным и подлежащим удовлетворению на основании следующего.

В силу пунктов 1, 3 статьи 60 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) заявления и ходатайства арбитражного управляющего, в том числе о разногласиях, возникших между ним и кредиторами, а в случаях, предусмотренных указанным Федеральным законом, между ним и должником, жалобы кредиторов о нарушении их прав и законных интересов рассматриваются в заседании арбитражного суда не позднее чем через месяц с даты получения указанных заявлений, ходатайств и жалоб, если иное не установлено Законом о банкротстве.

Как разъяснено в части 1 статьи 213.25 Закона о банкротстве все имущество гражданина, имеющееся на дату принятия решения суда о признании гражданина банкротом и введении реализации имущества гражданина и выявленное или приобретенное после даты принятия указанного решения, составляет конкурсную массу, за исключением имущества, определенного пунктом 3 настоящей статьи.

В силу пункта 9 статьи 213.9 Закона о банкротстве гражданин обязан по требованию финансового управляющего предоставлять ему любые сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения в течение пятнадцати дней со дня получения требования об этом.

При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в арбитражный суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке арбитражный суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.

Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений о размере имущества, месте его нахождения или иных сведений об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, передача имущества во владение другим лицам, отчуждение или уничтожение имущества, а также незаконное воспрепятствование деятельности финансового управляющего, в том числе уклонение или отказ от предоставления финансовому управляющему сведений в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, передачи финансовому управляющему документов, необходимых для исполнения возложенных на него обязанностей, влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, должник, в течение пятнадцати дней с даты получения запроса об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, а так же материальных и иных ценностей обязан предоставить финансовому управляющему сведения о составе своего имущества, месте нахождения этого имущества, составе своих обязательств, кредиторах и иные имеющие отношение к делу о банкротстве гражданина сведения.

Факт направления финансовым управляющим в адрес Индивидуального предпринимателя ФИО1 требования о предоставлении необходимых документов подтверждается представленными в материалы дела почтовой квитанцией. При этом, доказательств, свидетельствующих о передаче должником истребуемых документов, нахождении указанных документов у других лиц, в материалы дела не представлено.

Суд считает необходимым истребовать обозначенные финансовым управляющим в ходатайстве документы, материальные и иные ценности, в порядке части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Учитывая изложенное, ходатайство финансового управляющего удовлетворено.

Руководствуясь статьями 66, 184, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

о п р е д е л и л:

Обязать ФИО1 ( адрес регистрации: <...>) передать финансовому управляющему Индивидуального предпринимателя ФИО1 ФИО2 документы, материальные и иные ценности должника, в том числе:

1. Транспортное средство MITSUBISHI CANTER 1997 года выпуска.

2. Сведения и документы:

• свидетельство о регистрации ЕГРИП;

• копию паспорта РФ со страницей регистрации;

• выписку из ЕГРИП на последнюю дату;

• документы, подтверждающие права ИП ФИО1, на недвижимое имущество, земельный участок, технические паспорта;

• документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

• налоговые декларации за последние три года;

• книгу учета доходов и расходов;

• документы по банку (платёжные поручения за последние три года);

• кассовую книгу за последние три года;

• расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

• расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

• расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

• учетную политику и документы, утвердившие ее;

• последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

• сведения о кредиторах, требования которых не связаны с обязательствами при осуществлении предпринимательской деятельности, а также о кредиторах, требования которых неразрывно связаны с личностью кредитора, с указанием размера задолженности, даты возникновения их почтового адреса;

• номера расчетного и иных счетов ИП ФИО1, наименование и реквизиты обслуживающих банков;

• лицензии;

• сертификаты;

• сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

• сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

• сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и проч.);

• сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;

• сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

• сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учета выдачи доверенностей;

• сведения об ИП ФИО1, и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

В течение 10 дней, с момента вынесения настоящего определения, ФИО1 передать истребованные документы, печати, штампы, материальные и иные ценности финансовому управляющему Индивидуального предпринимателя ФИО1.

Выдать исполнительный лист.

Определение может быть обжаловано в течение 10 дней со дня его принятия в Пятый арбитражный апелляционный суд и в Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа в срок, не превышающий месяца со дня вступления определения в законную силу при условии, что оно было предметом рассмотрения апелляционного суда.

Судья Колтунова Н.В.