Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев ходатайство конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документации, печатей, штампов и иных ценностей должника у бывшего руководителя ООО «ОННЕА» - ФИО2

в рамках дела по заявлению ИП ФИО3 (ИНН <***>, ОГРНИП <***>)

к обществу с ограниченной ответственностью «ОННЕА» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации 14.07.2005)

о признании несостоятельным (банкротом),

при участии: стороны не явились, извещены

установил:

Определением от 26.06.2019 в отношении общества с ограниченной ответственностью «ОННЕА» введена процедура банкротства – наблюдение сроком на пять месяцев, временным управляющим должника утверждена ФИО1.

Решением (резолютивная часть) от 27.11.2019 общество с ограниченной ответственностью «ОННЕА» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев; конкурсным управляющим утверждена ФИО1.

04.12.2019 в Арбитражный суд Приморского края поступило ходатайство конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании у бывшего руководителя ООО «ОННЕА» ФИО2:

1.учредительные документы;

2.свидетельство ИНН;

3.свидетельство ОГРН;

4.протоколы и решения собраний органов управления должника;

5.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

6.лицензии и сертификаты, свидетельство на товарный знак;

7.приказы и распоряжения руководителя должника за период с 01.01.2016 г. по настоящеевремя;

8.приказ руководителя об утверждении форм регистров бухгалтерского учета;

9.журналы регистрации приходных и расходных кассовых ордеров за последние три года;

10.книги учета принятых и выданных кассиром денежных средств за последние три года (отчет кассира);

11.1 С-бухгалтерию;

12.отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

13.налоговую отчетность;

14.оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04. 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60. 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

15.книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

16.трудовые договоры с работниками, приказы о приеме/увольнении, расчетные ведомости;

17.журнал учёта выдачи доверенностей,

18.список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

19.список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

20.справку' о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

21.сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда,

22.последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

23.приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), трудовые договоры с работниками;

24.сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

25.договоры, контракты соглашения по гражданско-правовым сделки, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;

26.сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

27.ценные бумаги и иные ценности, печати, штампы.

В материалы дела от конкурсного управляющего поступило ходатайство об уточнении заявленных требований, согласно которому просит истребовать у бывшего руководителя ООО «Оннеа» ФИО2:

1.учредительные документы;

2.свидетельство ИНН;

3.свидетельство ОГРН;

4.протоколы и решения собраний органов управления должника;

5.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

6.лицензии и сертификаты, свидетельство на товарный знак;

7.приказы и распоряжения руководителя должника за период с 01.01.2016 г. по настоящеевремя, в том числе об утверждении форм регистров бухгалтерского учета, приказы по личному составу, трудовые договоры с работниками, расчетные ведомости;

8.книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты, журналы регистрации приходных и расходных кассовых ордеров с 01.01.2016 г. По настоящее время;

9.базу 1-С (бухгалтерский, кадровый, оперативный торговый, складской и производственный учет, расчет заработной платы, учет товарных и материальных средств, взаиморасчетов с конрагентами) с платформой программного обеспечения, позволяющего читать, редактировать и производить любые операции по ведению учета на предприятии;

10.налоговую отчетность, отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики с 01.01.2019 по настоящее время;

11.оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

12.журнал учета выдачи доверенности;

13.договоры, контракты, соглашения по гражданско-правовым сделкам, заключенным с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями, акты выполненных работ/оказания услуг, акты сверок взаиморасчетов, счета, товарные накладные и иные документы, подтверждающие дебиторскую и кредиторскую задолженность, в том числе документы, подтверждающие сделку с Legatron Systems Corp. Tenancy 10. Marina House, Eden Island, Seychelles, вексель;

14.акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе ценных бумаг) по установленным формам.

Судом приняты заявленные уточнения в порядке статьи 49 АПК РФ.

Стороны в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, явку представителя в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем, в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проводится в их отсутствие.

Исследовав материалы дела, суд находит заявление подлежащим удовлетворению ввиду следующего.

Согласно пункту 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

В соответствии с абзацем вторым пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В пункте 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве установлено, что арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Вышеуказанные нормы закрепляют безусловную обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса представить арбитражному управляющему запрошенные документы и сведения.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

Истребуемые документы необходимы для реализации полномочий конкурсного управляющего должника, на которого возложена обязанность по проведению инвентаризации имущества должника и оценки, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц, по обеспечению сохранности имущества должника, уведомлению работников должника о предстоящем увольнении, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, заявлению в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по ведению реестра требований кредиторов, передаче на хранение документов должника, подлежащих обязательному хранению, по заключению сделок, в совершении которых имеется заинтересованность и исполнению иных обязанностей.

Для возможности исполнения указанных обязанностей арбитражный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией и сведениями.

Следовательно, действуя добросовестно и разумно, как требует пункт 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в целях обеспечения надлежащего исполнения своих обязанностей, установленных пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве, должен принять меры по истребованию от руководителей должника документов и материальных ценностей, в случае, если последними предусмотренная названным Законом обязанность не исполняется.

Конкурсный управляющий, по общему правилу, в момент передачи не обладает информацией о комплектности и полноте содержания документов и объективно не имеет возможности определить, все ли документы ему переданы. Не обеспечив документальное оформление исполнения обязанности по передаче документации должника ответчик несет последующие риски неблагоприятных последствий доказывания.

Каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

Исходя из содержания статьи 65 АПК РФ, бремя доказывания факта передачи документации в полном объеме несёт ответчик, в настоящем случае ФИО2.

Как следует из материалов дела, согласно выписке из ЕГРЮЛ от 04.12.2019 руководителем ООО «Оннеа» являлась директор – ФИО2. Конкурсным управляющим в адрес ФИО2 направлен запрос о необходимости передачи бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, ответ на который в адрес конкурсного управляющего не поступил. Кроме того, в материалах дела также отсутствуют письменные пояснения ФИО2 относительно возможности передачи запрашиваемых конкурсным управляющим документов.

С учетом изложенных обстоятельств суд считает обоснованным заявление конкурсным управляющим требований к ответчику, вопрос о наличии (отсутствии) у того или иного руководителя конкретной документации подлежит выяснению в ходе исполнительного производства.

Обязанность ведения бухгалтерского учета, обеспечения сохранности в течение определенных периодов (не менее 5 лет) первичной документации, на основании которой ведется такой учет и сдается отчетность, установлена положениями Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (статьи 6, 7, 9, 29). Ответственность за ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета возложена на руководителя организации.

Истребуемые конкурсным управляющим документы и сведения достаточно конкретизированы с учетом их предполагаемой формы и содержания. Вопрос о наличии (отсутствии) у руководителя конкретной документации подлежит выяснению в ходе исполнительного производства.

Руководствуясь статьями 49, 184, 185 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

о п р е д е л и л:

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Онееа» ФИО1 об истребовании удовлетворить.

Обязать ФИО2 передать конкурсному управляющему ФИО1 оригиналы следующих документов:

1.учредительные документы;

2.свидетельство ИНН;

3.свидетельство ОГРН;

4.протоколы и решения собраний органов управления должника;

5.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

6.лицензии и сертификаты, свидетельство на товарный знак;

10.налоговую отчетность, отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики с 01.01.2019 по настоящее время;

12.журнал учета выдачи доверенности;

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в течение десяти дней с момента его вынесения через Арбитражный суд Приморского края в Пятый арбитражный апелляционный суд.

Судья Бойко Ю.К.