Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Псковской области в составе судьи Дегтярёвой Е.Ф., рассмотрев заявление временного управляющего открытого акционерного общества «Искра» (зарегистрирован в сводном государственном реестре арбитражных управляющих за № 1647)

об истребовании документов у руководителя должника

в рамках дела по заявлению Федеральной налоговой службы (127381, <...>) к открытому акционерному обществу «Искра» (место нахождения: Псковская область, Великолукский район, д. Троица; ОГРН <***>, ИНН <***>) о признании несостоятельным (банкротом),

установил:

определением Арбитражного суда Псковской области от 15.12.2015 (резолютивная часть определения объявлена 08.12.2015) заявление Федеральной налоговой службы признано обоснованным и в отношении открытого акционерного общества «Искра» (далее - должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден ФИО1. Временный управляющий должника обратился в суд с ходатайством об истребовании у руководителя Общества бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника, в том числе:

1. Учредительные документы (Устав, учредительный договор,
свидетельство о государственной регистрации),

2. Свидетельство о включении в ЕГРЮЛ,

3. Свидетельство о постановке на налоговый учет,

4. Балансы и форма номер 2 за последние три года с разбивкой по кварталам,

5. Справку о хозяйственной деятельности за последние 3 года,

6. Список основных средств,

7. Справку о продаже, передачи, дарении, списании имущества, основных средств за 3 года,

8. Данные о руководителях и главных бухгалтерах за последние 4 года,

9. Штатное расписание,

10. Реестр договоров за 2012-2015 годы,

11. Отчет о движении денежных средств за последние три года с разбивкой по кварталам

12. Пояснительную записку к балансам за последние три года,

13. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности с указанием даты возникновения с адресами организации,

14. Акты инвентаризации,

15. Отчет аудиторов за 2012-2015 годы

16. Последний акт проверки налоговой инспекции,

17. Протоколы собраний учредителей и советов директоров за 2012-2015 годы (или аналогичных органов),

18. Реестр учредителей и движение за последние два года,

19. Копии свидетельств о государственной регистрации объектов недвижимости и ПТС транспортных средств,

20. Копии кодов статистики,

21. Справка о структуре предприятия и ее изменениях, начиная с 2011 года, в том числе численности и зарплате трудового коллектива,

22. Документы по планированию,

23. Расшифровка незавершенного строительства, долгосрочных финансовых вложений за 3 года,

24. Расшифровка строки «готовая продукция» баланса, начиная с 2011 года,

25. Приказ на главного бухгалтера и протокол назначения директора предприятия,

26. Расшифровка строки «расходы будущих периодов» за 2012-2015 годы,

27. Справка об открытых счетах по состоянию на 01.01.2016,

28. Задолженность по зарплате по состоянию на 08.12.2015.

Рассмотрев ходатайство, суд считает его подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

В силу пункта 3.2 статьи 64 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.

Пунктами 1, 2 статьи 66 Закона о банкротстве установлено право временного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника и обязанность органов управления должника предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании. Как разъяснено в пункте 47 постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», такое ходатайство подается и рассматривается по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего – оригиналы документов и сами ценности).

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле, вправе обратиться с ходатайством об истребовании доказательств в случае, если это лицо не имеет возможности самостоятельно получить необходимое доказательство; при этом в ходатайстве должно быть обозначено необходимое доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, а также причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Обращаясь в суд с заявлением об истребовании документов у руководителя Общества, временный управляющий указал, что самостоятельно получить истребуемые документы не может, поскольку требования о предоставлении документов от 11.01.2016 исх.№06-17, от 22.01.2016 исх.№07-17, направленные в адрес должника, руководителя должника заказными письмами с уведомлением, оставлены без ответа, в подтверждение направления запросов представил копии почтовых квитанций от 11.01.2016 №1194, от 22.01.2016 №3968. В указанных требованиях о предоставлении информации и документов временный управляющий ФИО1 просит представить документы, перечисленные ходатайстве об истребовании документов.

Таким образом, материалами дела подтверждается факт обращения временного управляющего должника ФИО1 к руководителю Общества с требованием передать бухгалтерскую и иную документацию, необходимую для проведения анализа финансового состояния должника. Обязанность по передаче истребуемой документации временному управляющему должника последним не исполнена, что свидетельствует об уклонении генерального директора Общества от исполнения обязанностей по передаче документов.

В силу статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Доказательства того, что истребуемые документы отсутствуют у руководителя Общества, в материалах дела не имеется.

Для возможности исполнения своих обязанностей временный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией должника, перечисленные условия и требования части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации временным управляющим соблюдены, доказательства обращения за предоставлением документов к руководителю должника и документы, подтверждающие невозможность самостоятельно получить истребуемые документы в материалах дела имеются.

На основании изложенного ходатайство временного управляющего ФИО1 подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство временного управляющего открытого акционерного общества «Искра» ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника удовлетворить.

Истребовать у генерального директора открытого акционерного общества «Искра» ФИО2 (193318, <...>) и обязать передать временному управляющему открытого акционерного общества «Искра» ФИО1 (603106, <...>) копии следующих документов, заверенные руководителем должника:

1. Учредительные документы (Устав, учредительный договор,
свидетельство о государственной регистрации),

2. Свидетельство о включении в ЕГРЮЛ,

3. Свидетельство о постановке на налоговый учет,

4. Балансы и форма номер 2 за последние три года с разбивкой по кварталам,

5. Справку о хозяйственной деятельности за последние 3 года,

6. Список основных средств,

7. Справку о продаже, передачи, дарении, списании имущества, основных средств за 3 года,

8. Данные о руководителях и главных бухгалтерах за последние 4 года,

9. Штатное расписание,

10. Реестр договоров за 2012-2015 годы,

11. Отчет о движении денежных средств за последние три года с разбивкой по кварталам

12. Пояснительную записку к балансам за последние три года,

13. Расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности с указанием даты возникновения с адресами организации,

14. Акты инвентаризации,

15. Отчет аудиторов за 2012-2015 годы

16. Последний акт проверки налоговой инспекции,

17. Протоколы собраний учредителей и советов директоров за 2012-2015 годы (или аналогичных органов),

18. Реестр учредителей и движение за последние два года,

19. Копии свидетельств о государственной регистрации объектов недвижимости и ПТС транспортных средств,

20. Копии кодов статистики,

22. Документы по планированию,

23. Расшифровка незавершенного строительства, долгосрочных финансовых вложений за 3 года,

24. Расшифровка строки «готовая продукция» баланса, начиная с 2011 года,

25. Приказ на главного бухгалтера и протокол назначения директора предприятия,

26. Расшифровка строки «расходы будущих периодов» за 2012-2015 годы,

27. Справка об открытых счетах по состоянию на 01.01.2016,

28. Задолженность по зарплате по состоянию на 08.12.2015.

Указанные документы представить в срок до 21 марта 2016 года в адрес временного управляющего ФИО1, доказательства передачи представить в Арбитражный суд Псковской области по адресу: 180000, <...>, факс <***>, сервис приема документов, поданных в электронном виде, http://my.arbitr.ru.

При отсутствии возможности представить указанные документы вообще или в установленный судом срок, в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательств необходимо письменно уведомить об этом суд с указанием причин непредставления.

В случае неисполнения обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным арбитражным судом неуважительными, суд вправе выдать исполнительный лист.

Неисполнение определения суда влечет наложение судебного штрафа в порядке и в размере, которые установлены в главе 11 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судья Е.Ф. Дегтярёва