Гражданский кодекс часть 1

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Руда-Экспресс» (ИНН <***>, основной государственный регистрационный номер 1076134000425, место нахождения: <...>)

при участии в судебном заседании:

от ликвидатора – представитель ФИО2 по доверенности от 18.06.2017;

от конкурсного управляющего – представитель ФИО3 по доверенности от 06.06.2017.

установил: в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Руда-Экспресс» (далее – должник) конкурсный управляющий ФИО1 (далее – заявитель, конкурсный управляющий) обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением об истребовании документов у ликвидатора должника ФИО4.

Заявитель в порядке части 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнил заявленные требования и просил суд: обязать ликвидатора должника ООО «Руда-Экспресс» ФИО4 обеспечить передачу конкурсному управляющему следующих документов и сведений:

По учету кадров: по каждом сотруднику осуществлявшему трудовую деятельность в период с 2013-2017 гг.:

- №Т-1 «Приказ (распоряжение) о приеме работника на работу»,

- №Т-2 «Личная карточка работника»,

- №Т-3 «Штатное расписание».

- №Т-8 «Приказ (распоряжение) о прекращении (расторжении) трудового договора с работником (увольнении)»,

По учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда: за период с 2013-2017 гг.

- №Т-12 «Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда»,

- №Т-13 «Табель учета рабочего времени»,

- №Т-49 «Расчетно-платежная ведомость»,

- №Т-51 «Расчетная ведомость»,

- №Т-53 «Платежная ведомость»,

- №Т-53а «Журнал регистрации платежных ведомостей»,

- ЖГ-54 «Лицевой счет»,

- №Т-54а «Лицевой счет (свт)» (свт - средства вычислительной техники),

- №Т-60 «Записка-расчет о предоставлении отпуска работнику»,

- №Т-61 «Записка-расчет при прекращении (растяжении) трудового договора с работником (увольнении)»,

- №Т-73 «Акт о приеме работ, выполненные по срочному трудовому договору, заключенному на время выполнения определенной работы».

- Трудовой договор, заключаемый с каждым сотрудником, его содержание и виды (гл. 10-13 ТКРФ).

- Заявления сотрудников о приеме, увольнении, предоставлении ежегодного оплачиваемого отпуска, предоставлении отпуска без сохранения зарплаты.

- Договор о полной материальной ответственности (ст.243, ст.244 ТК РФ), Первичные документы по учету кассовых операций за период 2013-2017г.:

-форма № КО-1 «Приходный кассовый ордер»;

-форма № КО-2 «Расходный кассовый ордер»;

-форма № КО-3 «Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов»;

-форма № КО-4 «Кассовая книга»;

-форма № КО-5 «Книга учета принятых и выданных кассиром денежных средств».

Первичные документы по учету основных средств за период 2013-2017г.:

-Акт приемки-передачи (накладная) ОС (ф. № ОС-1) - используется для оформления внутреннего перемещения, выбытия, а также поступления объектов ОС.

-Акт приемки-сдачи модернизированных, отремонтированных, реконструируемых объектов ОС (ф. № ОС - 3) - служит для оформления операций по ремонту ОС.

-Акт о списании ОС (ф. № ОС - 4) - операции по ликвидации ОС.

-Акт о списании автотранспорта (ф. № ОС - 4а) - ликвидация автотранспорта.

-Инвентарная карточка учета объектов ОС (ф. № ОС - 6) - учет ОС по объектам.

- Акт на приемку оборудования (ф. № ОС -14) - учет принятого оборудования, которое предназначено для капстроительства.

- Акт о выявленных дефектах оборудования (ф. № ОС - 16) - учет оборудования, по которому необходимо составить рекламацию поставщику.

- Акт приемки-передачи оборудования в монтаж (ф. № ОС 15) - операции по сдаче оборудования в монтаж.

За 2013- текущий период 2017 гг:

-первичные документы по учету товарно-материальных ценностей и малоценных и быстроизнашивающихся предметов;

-банковские документы;

-регистры бухгалтерского учета: общие оборотно-сальдовые ведомости и оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета;

-первичные документы по реализации, покупке полученным и оказанным услугам (акты выполненных работ, услуг; товарно-транспортные накладные; товарные чеки; счета-фактуры);

-обязательные ежегодные акты инвентаризаций: с поставщиками, подрядчиками, покупателями и заказчиками;

-бухгалтерскую, налоговую отчетность (декларации, расчеты) и отчетность во внебюджетные фонды с налоговыми и бухгалтерскими регистрами, подтверждающими налогооблагаемую базу;

-акты сверок: с поставщиками, подрядчиками, покупателями и заказчиками; по расчетам с бюджетом и внебюджетными фондами;

-информационные базы: ПП автоматизированного учета 1 С-бухгалтерия и заработная плата.

-договора цессии заключенные ООО «Руда-экспресс» за период 2013-2017гг.;

-расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности (подробно, с указанием полного наименование кредитора/дебитора, адреса кредитора/дебитора, основания возникновения задолженности, суммы задолженности в разбивке на основной долг и штрафные санкции, данные о взыскании задолженности в принудительном порядке.

Право формулирования требований, является прерогативой заявителя, которое предоставлено ему в силу прямого указания данного в законе. В связи с чем, суд, руководствуясь положениями части 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, признает заявленное ходатайство подлежащим удовлетворению, уточнения судом приняты.

Представитель конкурсного управляющего в судебном заседании поддержал заявленные требования с учетом уточнений, просил удовлетворить заявление.

Представитель ликвидатора возражал относительно заявленных требований, представил акты приема-передачи документов

От конкурсного кредитора ВОАО «Химпром» 21.08.2017 посредством сервиса подачи документов в электронном виде «Мой Арбитр» поступило ходатайство о рассмотрении в отсутствии представителя, требования конкурсного управляющего поддержал.

Заявление рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие не явившихся лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения лиц, участвующих в деле, суд установил следующее.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 23.03.2017г. (резолютивная часть решения объявлена 16.03.2017г.) общество с ограниченной ответственностью «Руда-Экспресс» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введена процедура, применяемая в деле о банкротстве – конкурсное производство как ликвидируемого должника. Конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Сведения о введении процедуры конкурсного производства в отношении должника опубликованы в газете «КоммерсантЪ» №51 от 25.03.2017г.

Как следует из материалов дела, конкурсным управляющим должника 21.03.2017, в адрес ликвидатора должника ФИО4 направлен запрос о предоставлении бухгалтерской документации, печатей, материальных ценностей должника общества с ограниченной ответственностью «Руда-Экспресс». Согласно ответа на запрос исх. №11 от 23.03.2017 с целью соблюдения действующего законодательства ликвидатор должника предложил конкурсному управляющему самостоятельно получить данные сведения и документы по месту нахождения должника.

Конкурсный управляющий телеграммой уведомил ликвидатора должника о том, что 14.04.2017 в 11 часов 00 минут по месту нахождения ООО «Руда-Экспресс» для получения истребуемых документов прибудет представитель конкурсного управляющего ФИО5 В соответствии с односторонним актом приема-передачи, составленным 14.04.2017 перечень принятых документов (печатей, и иных материальных ценностей) составляет: оригинал устава ООО «Руда-Экспресс» на 12 л., оригинал свидетельства о государственной регистрации юридического лица серия № 61 № 005519570 от 21.05.2007 на 1л.; оригинал свидетельства о постановке на учет Российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации серия 61 №005519444 от 21.05.2007 на 1л., лист записи ЕГРЮЛ о внесении записи о составлении промежуточного баланса от 14.07.2016г., лист записи ЕГРЮЛ о внесении записи о принятии решения о ликвидации юридического лица и назначении ликвидатора от 09.12.2015г., печать ООО «Руда-Экспресс» (гербовая и для товарных накладных) - 2 штуки. Иные документы, материальные ценности, истребованные конкурсным управляющим ООО «Руда-Экспресс» ФИО1 у ликвидатора ООО «Руда - Экспресс» ФИО4 на основании требования от 21.03.2017г.по месту нахождения ООО «Руда - Экспресс» не переданы по причине их отсутствия.

Ликвидатор должника в письменных возражениях пояснил, что представитель конкурсного управляющего ФИО5, прибывший на место нахождения должника 14.04.2017отказался принимать иную документацию должника, хранящуюся в папках, пакетах и коробках в здание склада, о чем составлен соответствующий акт, а также представлены фотоснимки.

21.07.2017 между сторонами составлен акт приема-передачи части документов и сведений в отношении должника.

В связи с неисполнением ликвидатором должника обязанности, установленной пунктом 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ о передаче документации в полном объеме, конкурсный управляющий ФИО1 обратился в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением об истребовании документов от ликвидатора должника.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В силу части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Согласно пункту 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" № 127-ФЗ (далее также - Закон о банкротстве) руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы.

Таким образом, с даты утверждения конкурсного управляющего руководитель должника обязан выполнить в течение 3 дней требование абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ. Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.

При этом из приведенных норм права следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей является двухсторонней. Обязанность передачи документов в течение трех дней связана с датой утверждения конкурсного управляющего.

Поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" от 26 октября 2002г. № 127-ФЗ передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя предприятия (который несет ответственность за организацию хранения такой документации в соответствии с пунктом 3 статьи 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996г. №129-ФЗ действующем в спорные период), то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на руководителе должника.

В нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ликвидатором должника не представлено доказательств отсутствия у него бухгалтерской иной документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей. Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

Согласно пункту 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22 июня 2012 г. N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

В случае необходимости суд вправе истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Между тем, ликвидатором должника ФИО4 доказательств передачи бухгалтерской или иной документации, материальных ценностей в полном объеме, истребуемых конкурсным управляющим, не представлено, с момента поступления заявления от 18.04.2017 в суд прошло более трех дней, однако документы и сведения переданы конкурсному управляющему частично, в соответствии с актами приема-передачи документов.

Указанная информация необходима конкурсному управляющему для исполнения возложенных на него обязанностей. Обязанность должника по передаче истребуемых документов и сведений прямо предусмотрена законом.

В нарушение статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ликвидатор не представил относимых и допустимых доказательств уклонения конкурсного управляющего от приема документов.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств, оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

При таких обстоятельствах, суд пришел к выводу о необходимости удовлетворения заявления конкурсного управляющего об обязании ликвидатора должника ФИО4 передать конкурсному управляющему ФИО1 бухгалтерскую и иную документацию должника, а также печати, штампы, материальные и иные ценности в соответствии с уточненными требованиями.

На основании изложенного и руководствуясь статьей 60 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ, статьями 66, 176, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документации должника, удовлетворить.

Обязать ликвидатора должника ФИО4 передать конкурсному управляющему ФИО1 следующие документы в отношении должника ООО «Руда-Экспресс»: