Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего
ФИО1, судей Афониной Е.И. и Фефеловой И.И., при участии в судебном заседании от ответчика – сельскохозяйственного закрытого акционерного
общества «СКВО» (ИНН <***>, ОГРН <***>) – ФИО2 (доверенность от 14.01.2019),в отсутствие истца – ФИО3, извещенного надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, в том числе путем размещения информации на официальном сайте арбитражного суда в информационно-телекоммуникационной сети Интернет, рассмотрев кассационную жалобу ФИО3 на решение Арбитражного суда Ростовской области от 30.06.2021
и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.09.2021
по делу № А53-35233/2019, установил следующее.

ФИО3 обратился в арбитражный суд с иском к СЗАО «СКВО»
(далее – общество) с требованием обязать представить следующие документы общества:

− документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений);

− договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) в период с 01.09.2015 по настоящее время;

− должностные инструкции работников;

− платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

− приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества;

− документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие
и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей;

− годовые отчеты с 2015 года по настоящее время;

− отчеты о прибылях и убытках с 2015 года по настоящее время;

− все справки и приложения к балансу с 2015 года по настоящее время;

− налоговые декларации;

− перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

− расшифровку стр. 060, 070, 090, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

− расшифровку стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610, 611, 612 (сведения о кредитах и займах), 620, 628 "Прочие кредиторы" баланса;

− расшифровку счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 – 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99;

− книги учета заложенного имущества;

− документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям (при наличии);

− акты инвентаризации имущества (при наличии);

− судебные акты по спорам с обществом.

Делу присвоен номер А53-35499/2019.

ФИО3 обратился в арбитражный суд с иском к акционерному обществу об обязании представить следующие документы общества:

− договор о создании общества;

− устав общества в действующей редакции;

− документы о государственной регистрации общества;

− решение о выпуске ценных бумаг, изменения в него, отчет об итогах выпуска ценных бумаг, уведомление об итогах выпуска ценных бумаг;

− документы, подтверждающие права общества на имущество, которое находится на его балансе;

− перечень основных средств;

− штатное расписание общества и список сотрудников;

− расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности;

− сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

− документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

− список доверенностей, выданных от имени общества; годовые отчеты с даты создания общества;

− списки акционеров общества по состоянию на 02.09.2015 и 29.08.2019;

− протоколы общих собраний акционеров с даты создания общества;

− список доверенностей (копий доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

− протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества
с даты создания общества (при наличии);

− отчеты независимых оценщиков;

− список аффилированных лиц общества;

− список лиц, имеющих право на получение дивидендов и документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение чистой прибыли);

− заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества;

− отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, которая подлежит опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон № 208-ФЗ)
и другими федеральными законами;

− уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу,
а также списки лиц, которые заключили такие соглашения (при наличии);

− судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением
им или участием в нем;

− перечень открытых в банках расчетных счетов общества.

Делу присвоен номер А53-35233/2019.

Определением суда от 22.10.2019 дела № А53-35499/2019 и А53-35233/2019 объединены в одно производство с присвоением делу номера А53-35233/2019.

Решением суда от 03.12.2019, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 07.02.2020, в удовлетворении исковых требований отказано.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 16.06.2020 решение от 03.12.2019 и постановление от 07.02.2020 отменены, дело направить
на новое рассмотрение в суд первой инстанции. Суд кассационной инстанции
не согласился с выводами судов о том, что ФИО3 не приобрел права акционера акционерного общества, поскольку на момент обращения к акционерному обществу
с требованием о предоставлении документов ФИО3 не представил выписку
из реестра акционеров акционерного общества, подтверждающую, что он являлся акционером общества. Со дня смерти ФИО4 (02.09.2015), которому принадлежали акции акционерного общества, истец является владельцем 1/3 указанных акций в порядке наследования в силу прямого указания закона, а также участником акционерного общества (пункт 3 статьи 1176 Гражданского кодекса) вне зависимости
от внесения соответствующей записи в реестр акционеров акционерного общества.

При новом рассмотрении дела ФИО3 уточнил период истребуемых документов с момента открытия наследства по 24.09.2019, а также просил
суд обязать акционерное общество в течение 5-ти календарных дней с момента вступления решения в законную силу предоставить для ознакомления оригиналы и передать ФИО3 по месту нахождения юридического лица надлежащим образом заверенные копии бухгалтерских и иных документов:

− документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений);

− договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) с 01.09.2015;

− должностные инструкции работников;

− платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

− приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества;

− годовые отчеты за 2015 – 2018 годы;

− отчеты о прибылях и убытках с 2015 года;

− все справки и приложения к балансу с 2015 года;

− налоговые декларации;

− расшифровку стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы);

− книги учета заложенного имущества, документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям
(при наличии);

− акты инвентаризации имущества (при наличии);

− судебные акты по спорам с обществом;

− договор о создании общества;

− документы, подтверждающие права общества на имущество, которое находится на его балансе;

− перечень основных средств;

− штатное расписание общества и список сотрудников;

− расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности;

− сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

− документы, содержащие информация о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы);

− список доверенностей, выданных от имени общества;

− годовые отчеты с даты создания общества;

− списки акционеров общества по состоянию на 02.09.2015 и на 29.08.2019;

− протоколы общих собраний акционеров с даты создания общества;

− список доверенностей (копий доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

− протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества
(при наличии);

− отчеты независимых оценщиков;

− список аффилированных лиц общества;

− список лиц, имеющих право на получение дивидендов и документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли);

− заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества;

− отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, которая подлежит опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с Законом
№ 208-ФЗ и другими федеральными законами;

− судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением
им или участием в нем;

− перечень открытых в банках расчетных счетов общества. В случае неисполнения судебного акта, взыскать с акционерного общества в пользу ФИО3 судебную неустойку в размере 30 тыс. рублей за каждый день просрочки исполнения.

Решением от 12.10.2020, оставленным без изменения постановлением
от 10.12.2020, на акционерное общество возложена обязанность в течение
5-ти календарных дней с момента вступления решения в законную силу предоставить
для ознакомления оригиналы и передать ФИО3 по месту нахождения юридического лица надлежащим образом заверенные копии следующих документов
с 09.09.2016 по 24.09.2019, а в части информации о сделках, исполнение по которым осуществлялось на 09.09.2019 – за весь период деятельности общества:

− документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений);

− договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы);

− должностные инструкции работников;

− платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества;

− приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества;

− годовые отчеты за 2016, 2017, 2018 годы;

− отчеты о прибылях и убытках;

− все справки и приложения к балансу;

− налоговые декларации;

− книги учета заложенного имущества; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям
(при наличии);

− акты инвентаризации имущества (при наличии);

− судебные акты по спорам с обществом;

− документы, подтверждающие права общества на имущество, которое находится на его балансе;

− перечень основных средств;

− штатное расписание общества и список сотрудников;

− расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности;

− сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах;

− список доверенностей, выданных от имени общества;

− годовые отчеты;

− списки акционеров общества по состоянию на 29.08.2019;

− протоколы общих собраний акционеров;

− список доверенностей (копий доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

− протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества
(при наличии);

− отчеты независимых оценщиков;

− заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества,
за исключением заключения ревизионной комиссии общества, заключения аудитора
по результатам проверки годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год;

− перечень открытых в банках расчетных счетов общества. В случае неисполнения решения суда, взыскать акционерного общества в пользу ФИО3 компенсацию
за ожидание исполнения решения суда по 500 рублей за каждый день просрочки исполнения решения суда до дня фактического исполнения решения суда в случае неисполнения решения суда в установленный срок. В остальной части в удовлетворении иска отказано.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 16.06.2020 решение от 12.10.2020 и постановление от 10.12.2020 отменено, дело направлено на новое рассмотрение в суд первой инстанции в ином судебном составе.

Суд кассационной инстанции указал, что для правильного разрешения спора
судам надлежало установить объем принадлежащих ФИО3 акций
в акционерном обществе и определить перечень документов, которые он вправе истребовать у акционерного общества.

При новом рассмотрении дела ФИО3 обратился в арбитражный
суд с иском к СЗАО «СКВО» с требованием обязать представить следующие документы общества:

– договор о создании общества;

– решение об учреждении общества;

– годовые отчеты с 2015 по 2018;

– годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность и аудиторское заключение
о ней с 2015 по 2018;

– протоколы общих собраний акционеров с 2015 по 2018;

– списки аффилированных лиц общества с 2015 по 24.09.2019;

– заключения ревизионной комиссии общества за 2015, 2016, 2017, 2018;

– судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением
им или участием в нем с 2015 по 24.09.2019;

– документы по проведенным налоговым проверкам (копии актов, решений)
с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– договоры (контракты), заключенные обществом (в том числе взаиморасчетные документы) за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– должностные инструкции работников за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– платежные ведомости о выплате заработной платы, премиальных, поощрений работникам общества за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– приказы о выдаче материальной помощи, подарков и других выплат работникам общества за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– документы, подтверждающие приобретение, списание, реализацию, выбытие
и прочее перемещение основных средств и товарно-материальных ценностей за период
с 02.09.2015 по 24.09.2019 отчеты о прибылях и убытках за период с 02.09.2015
по 24.09.2019;

– все справки и приложения к балансу за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– налоговые декларации за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– расшифровку стр. 060, 070, 090, 100, 210 формы № 2 (прочие операционные доходы, прочие операционные расходы), 120, 130 (прочие внереализационные доходы, прочие внереализационные расходы) за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– расшифровку стр. 120, 130 (незавершенное строительство), 140, 150, 230, 240, 250, 270, 510, 511, 512, 520 "Прочие долгосрочные обязательства", 610, 611, 612 (сведения
о кредитах и займах), 620, 628 "Прочие кредиторы" баланса с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– расшифровку счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 – 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66 - 69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99 с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– книги учета заложенного имущества за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям (при наличии) за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– акты инвентаризации имущества (при наличии) за период с 02.09.2015
по 24.09.2019;

– судебные акты по спорам с обществом за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– документы, подтверждающие права общества на имущество, которое находится на его балансе за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– перечень основных средств с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– штатное расписание общества и список сотрудников за период с 02.09.2015
по 24.09.2019;

– расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности за период
с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах за период
с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– документы, содержащие информацию о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы) за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– список доверенностей, выданные от имени общества за период с 02.09.2015
по 24.09.2019;

– списки акционеров общества по состоянию за период с 02.09.2015
и на 19.08.2019;

– список доверенностей (копий доверенностей) на участие в общем собрании акционеров за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества
с даты создания общества (при наличии) за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– отчеты независимых оценщиков за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– список лиц, имеющих право на получение дивидендов и документы, подтверждающие начисление и выплату дивидендов (распределение части чистой прибыли) за 02.09.2015 по 24.09.2019;

– отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, которая подлежит опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с Законом № 208-ФЗ
и другими федеральными законами за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– судебных актов по спорам, связанным с созданием общества, управлением
им или участием в нем за период с 02.09.2015 по 24.09.2019;

– перечень открытых в банках расчетных счетов общества за период с 02.09.2015 по 24.09.2019.

В случае неисполнения судебного акта истцом заявлено требование о взыскании судебной неустойки в размере 30 тыс. рублей за каждый день просрочки исполнения
(с учетом уточнений первоначально заявленных требований).

Решением от 30.06.2021, оставленным без изменения постановлением
от 02.09.2021, суд обязал СЗАО «СКВО» в течение пяти календарных дней с момента вступления решения суда по настоящему делу в законную силу предоставить
ФИО3 для ознакомления оригиналы и передать
ФИО3 по месту нахождения юридического лица надлежащим образом заверенные копии следующих документов:

Решение об учреждении общества;

Годовые отчеты с 2016 по 2018;

Годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность и аудиторское заключение о ней
с 2016 по 2018;

Протоколы общих собраний акционеров с 2016 по 2018;

Списки аффилированных лиц с 2016 по 24.09.2019;

Заключения ревизионной комиссии с 2016 по 2018;

Судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением
им или участием в нем с 2016 по 24.09.2019.

В случае неисполнения настоящего решения суда в установленный срок
взыскать с ЗАО «СКВО» в пользу ФИО3 судебную неустойку в размере 1 тыс. рублей за каждый день просрочки исполнения до дня фактического исполнения настоящего решения суда. В удовлетворении остальной части иска отказано.

С СЗАО «СКВО» в пользу ФИО3 взыскано 6 тыс. рублей судебных расходов по плате государственной пошлины. ФИО3 возвращено из федерального бюджета 6 тыс. рублей государственной пошлины, излишне уплаченной по чеку-ордеру от 24.09.2019 (операция № 104).

Не согласившись с принятыми судебными актами, ФИО3 обратился
с кассационной жалобой, в которой просит их отменить.

В судебном заседании представитель СЗАО «СКВО» возражал против удовлетворения кассационной жалобы.

В соответствии с частью 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может отложить судебное разбирательство,
если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании.

Руководствуясь статьями 158, 184 Арбитражного процессуального кодекса, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ОПРЕДЕЛИЛ:

отложить судебное разбирательство по кассационной жалобе ФИО3 на решение Арбитражного суда Ростовской области от 30.06.2021
и постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.09.2021
по делу № А53-35233/2019.

Назначить рассмотрение кассационной жалобы на 16 декабря 2021 года
в 16 часов 30 минут в помещении суда по адресу: <...>,
зал № 9.

Информация о движении дела, времени и месте проведения судебных заседаний, объявлении перерыва публикуется в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на официальном сайте Арбитражного суда Северо-Кавказского округа http://fassko.arbitr.ru.

Председательствующий

ФИО1

Судьи

Е.И. Афонина

И.И.Фефелова