Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Порхунова Дениса Евгеньевича (390025, г.Рязань, а/я12) об истребовании документации у ликвидатора Николаева Павла Владимировича,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" (390044, Рязанская область, г.Рязань, ул.Вишневая, д.30, литера А, офис 9 пом Н4, ОГРН 1126234005259, ИНН 6234103179)

при участии в судебном заседании:

от лиц, участвующих в рассмотрении заявления - не явились, извещены надлежащим образом о времени и месте судебного заседания

установил: общество с ограниченной ответственностью "Реал транс" (далее по тексту - заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" (далее по тексту - ООО "Кросмар", должник) в связи с наличием непогашенной задолженности в сумме 456 866 руб.

Уведомление о намерении обратиться с заявлением о признании должника банкротом путем включения его в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц опубликовано 29.06.2018.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 25.07.2018 заявление принято к производству и возбуждено производство по делу.

Решением Арбитражного суда Рязанской области от 19.10.2018 (резолютивная часть объявлена 16.10.2018) ООО "Кросмар" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении должника открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре в режиме ликвидируемого должника. Конкурсным управляющим должника утвержден Порхунов Денис Евгеньевич.

Сообщение об открытии в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете "Коммерсантъ" 03.11.2018.

18.02.2021 через электронную систему подачи документов конкурсный управляющий общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Порхунов Денис Евгеньевич обратился в Арбитражный суд Рязанской области с заявлением об истребовании у ликвидатора должника - Николаева Павла Владимировича следующей документации:

1. Учредительные документы ООО "Кросмар" (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации) с изменениями за весь период деятельности;

2. Документы, подтверждающие права ООО "Кросмар", на недвижимое имущество, земельный участок, технические паспорта;

3. Внутренние документы ООО "Кросмар", подтверждающие полномочия руководящих органов;

4. Протоколы собраний руководящих органов ООО "Кросмар" за период с 2013 года;

5. Приказы и распоряжения директора за период с 2013 года;

6. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм с 2013 года;

7. Договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "Кросмар" со всеми юридическими и физическими лицами с 2013 года, в том числе исполнение по которым завершилось с 2013 года по 19.10.2018;

8. Номера расчетного и иных счетов ООО "Кросмар", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

9. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Кросмар" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.)

10. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (с 2013 года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

11. Расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности;

12. Справку о задолженности ООО "Кросмар" перед бюджетом и внебюджетными фондами;

13. Лицензии;

14. Сертификаты;

15. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг);

16. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

17. Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг;

18. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

19. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) ООО "Кросмар" (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

20. Сведения о внутренней структуре ООО "Кросмар", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

21. Сведения о фактической численности работников ООО "Кросмар", утвержденное штатное расписание, штатную расстановку рабочих, личные карточки работников, приказы по кадрам, иные кадровые документы за весь период деятельности;

22. Сведения о выданных доверенностях;

23. Наименование и адреса организаций, в которых ООО "Кросмар" является учредителем (участником), сведения о доле участия;

24. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО "Кросмар", его функций и видов деятельности;

25. Сведения об ООО "Кросмар" и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

26. Заверенные банком выписки по счетам ООО "Кросмар" за период с 01.01.2013 по настоящее время;

27. Копии банковских карточек с образцами подписей и актов выдачи электронных цифровых подписей, заверенные банками, за весь период деятельности;

28. Инвентаризационные ведомости на 01.01.2014, 01.01.2015, 01.01.2016, 01.01.2017, 01.01.2018;

29. Печати и штампы ООО "Кросмар";

30. Копию на цифровом носителе информационной базы 1С.Бухгалтерия ООО "Кросмар".

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 20.02.2021 заявление оставлено без движения.

12.03.2021 от конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Порхунова Дениса Евгеньевича поступили дополнительные документы.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 15.03.2021 заявление принято к производству.

В судебное заседание лица, участвующие в рассмотрении заявления, не явились, дополнительных заявлений и ходатайств не представили.

Николаев П.В. отзыва и доказательств передачи документов в материалы дела не представил.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление рассмотрено в отсутствие лиц, участвующих в рассмотрении заявления, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, по имеющимся в деле документальным доказательствам.

Рассмотрев и оценив представленные в материалы дела документальные доказательства, арбитражный суд считает требования конкурсного управляющего должника об истребовании документов обоснованными и подлежащими удовлетворению частично. При этом суд исходит из следующего.

Статьей 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" №127-ФЗ от 26.10.2006 (далее по тексту - Закон о банкротстве) установлено, что дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными настоящим Федеральным законом.

Исходя из положений статей 124, 127 Закона о банкротстве принятие арбитражным судом решения о признании должника банкротом влечет за собой открытие конкурсного производства. При принятии решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает конкурсного управляющего в порядке, предусмотренном статьей 45 настоящего Федерального закона, о чем выносит определение.

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве возлагает на конкурсного управляющего обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по уведомлению работников должника о предстоящем увольнении; по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

В соответствии с пунктом 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Для того, чтобы иметь реальную возможность выполнить обязанности, возлагаемые на конкурсного управляющего Законом о банкротстве, конкурсный управляющий должника должен располагать бухгалтерской и иной документацией, материальными и иными ценностями должника. В качестве меры, направленной на обеспечение исполнения арбитражным управляющим обязанностей конкурсного управляющего, пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязывает руководителя должника обеспечить передачу конкурсному управляющему в течение трех дней с даты его утверждения бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей. Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон № 14-ФЗ) определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьи 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

По правилам пунктов 1, 3 статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

Руководитель экономического субъекта - это лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ведение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (подпункт 7 пункта 1 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете).

В силу статьи 29 Закона № 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. Документы учетной политики, стандарты экономического субъекта, другие документы, связанные с организацией и ведением бухгалтерского учета, в том числе средства, обеспечивающие воспроизведение электронных документов, а также проверку подлинности электронной подписи, подлежат хранению экономическим субъектом не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской (финансовой) отчетности в последний раз. В соответствии с пунктом 3 указанной статьи экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

Указанные положения законодательства свидетельствуют о том, что документы, имеющие отношение к обществу, подлежат хранению по месту нахождения единоличного исполнительного органа, на который возложена обязанность по обеспечению их сохранности, а при отсутствии по каким-либо причинам документам, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации бремя опровержения доводов конкурсного управляющего переходит на бывшего руководителя должника, который имеет для этого объективные возможности, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений (указанная позиция изложена в определении Верховного Суда Российской Федерации от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674).

Согласно сведениям Единого государственного реестра юридических лиц на дату возбуждения производства по делу о банкротстве ООО "Кросмар" и дату введения в отношении общества процедуры конкурсного производства ликвидатором ООО "Кросмар" являлся Николаев Павел Владимирович (т.1, л.д.42).

В установленный законом срок, ликвидатор ООО "Кросмар" Николаев Павел Владимирович не передал конкурсному управляющему истребуемые документы, и не представил в материалы дела мотивированный отзыв на заявление конкурсного управляющего, пояснений относительно местонахождения документов либо объективной невозможности их передачи конкурсному управляющему не дано.

Принимая во внимание изложенное, и, учитывая, что ликвидатором должника, установленная законом обязанность по передаче документации общества, не исполнена, арбитражный суд удовлетворяет заявление конкурсного управляющего должника и истребует у ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Николаева Павла Владимировича для передачи конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Порхунову Денису Евгеньевичу бухгалтерскую и иную документацию общества с ограниченной ответственностью "Кросмар", за исключением документов, не относящихся к категории первичных (расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности; справка о задолженности ООО "Кросмар" перед бюджетом и внебюджетными фондами; сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг); сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок); а также сведений, которые конкурсный управляющий мог и должен был получить самостоятельно при осуществлении полномочий конкурсного управляющего: номера расчетного и иных счетов ООО "Кросмар", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков; наименование и адреса организаций, в которых ООО "Кросмар" является учредителем (участником), сведения о доле участия; нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО "Кросмар", его функций и видов деятельности; заверенные банком выписки по счетам ООО "Кросмар" за период с 01.01.2013 по настоящее время; копии банковских карточек с образцами подписей и актов выдачи электронных цифровых подписей, заверенные банками, за весь период деятельности.

Руководствуясь статьей 60, частью 2 статьи 126, статьей 129 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" №127-ФЗ от 26.10.2002, статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

О П Р Е Д Е Л И Л:

1. Истребовать у ликвидатора общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Николаева Павла Владимировича для передачи конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью "Кросмар" Порхунову Денису Евгеньевичу следующие документы:

1. Учредительные документы ООО "Кросмар" (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации) с изменениями за весь период деятельности.

2. Документы, подтверждающие права ООО "Кросмар", на недвижимое имущество, земельный участок, технические паспорта.

3. Внутренние документы ООО "Кросмар", подтверждающие полномочия руководящих органов.

4. Протоколы собраний руководящих органов ООО "Кросмар" за период с 2013 года.

5. Приказы и распоряжения директора за период с 2013 года.

6. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудиторских фирм с 2013 года.

8. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Кросмар" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.).

9. Документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые), представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (с 2013 года), приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости.

10. Лицензии.

11. Сертификаты.

12. Сведения о наличии имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг.

13. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.).

14. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) ООО "Кросмар" (судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.);

15. Сведения о внутренней структуре ООО "Кросмар", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

16. Сведения о фактической численности работников ООО "Кросмар", утвержденное штатное расписание, штатную расстановку рабочих, личные карточки работников, приказы по кадрам, иные кадровые документы за весь период деятельности;

17. Сведения о выданных доверенностях;

18. Сведения об ООО "Кросмар" и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

19. Заверенные банком выписки по счетам ООО "Кросмар" за период с 01.01.2013 по настоящее время.

20. Копии актов выдачи электронных цифровых подписей, заверенные банками, за весь период деятельности.

21. Инвентаризационные ведомости на 01.01.2014, 01.01.2015, 01.01.2016, 01.01.2017, 01.01.2018.

22. Печати и штампы ООО "Кросмар".

23. Копию на цифровом носителе информационной базы 1С.Бухгалтерия ООО "Кросмар".

В остальной части заявленные требования оставить без удовлетворения.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Двадцатый арбитражный апелляционный суд в течении десяти дней со дня его вынесения.

В соответствии с частью 5 статьи 15 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации настоящий судебный акт выполнен в форме электронного документа и подписан усиленной квалифицированной электронной подписью судьи.

Арбитражный суд Рязанской области разъясняет, что в соответствии со статьей 186 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации определение, вынесенное в виде отдельного судебного акта, выполненное в форме электронного документа, направляется лицам, участвующим в деле, посредством размещения на официальном сайте Арбитражного суда Рязанской области в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: http://ryazan.arbitr.ru (в информационной системе "Картотека арбитражных дел" на сайте федеральных арбитражных судов по адресу: http://kad.arbitr.ru).

По ходатайству лиц, участвующих в деле, копии судебных актов на бумажном носителе могут быть направлены им заказным письмом с уведомлением о вручении или вручены им под расписку в пятидневный срок со дня поступления соответствующего ходатайства в арбитражный суд.

Судья И.А. Козлова