Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании 14 августа 2020 года заявление конкурсного управляющего ФИО2 об истребовании документов от 25.03.2020 вх. №60451, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО МК «Форвард», ОГРН <***>, ИНН <***>,

при участии в судебном заседании:

от к/у – не явился, извещен,

от ФНС – представитель ФИО3, дов. от 17.03.2020,

от иных лиц – не явились , извещены,

установил:

Решением Арбитражного суда Самарской области от 30.12.2019 общество с ограниченной ответственностью МК «Форвард», ОГРН <***>, ИНН <***> признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим должника утвержден ФИО2.

Объявление об открытии в отношении должника конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» 11.01.2020.

Арбитражный управляющий ФИО2 обратился в суд с заявлением, в котором просит обязать руководителя должника - ФИО4 передать конкурсному управляющему в отношении Должника, следующие документы/информацию, за период времени, начиная с 16.05.2015 г.:

1.Полную выписку из Единого государственного реестра юридических лиц.

2.Сведения о расчетных и иных счетах в кредитных учреждениях, с указанием, при наличии, адресов соответствующих кредитных учреждений.

3.Копии балансов и отчетов о прибылях и убытков (форма №1,2) за последние 3 (три) года.

4.Сведения о дебиторах и кредиторах должника.

5.Сведения о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами по состоянию на дату введения наблюдения.

6.Копию Устава

7.Копии изменений и дополнений к Уставу.

8.Копию свидетельства ИНН, ОГРН.

9.Копия Учредительского договора.

10.Копии изменений, дополнений к Учредительному договору.

11.Сведения о наличии зарегистрированных объектах налогообложения -транспортных средств.

12.Сведения о наличии зарегистрированных объектах налогообложения -объектах недвижимости и земельных участках.

13.Письменно сообщить о дате, времени и месте передачи имущества Должника конкурсному управляющему.

От арбитражного управляющего поступило уточнение, в котором просит обязать бывшего руководителя должника ООО «МК «Форвард» - ФИО4 (ИНН <***>) передать конкурсному управляющему в отношении Должника бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности, включая:

1. Учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации) с изменениями;

2. Выписку из ЕГРЮЛ (полную с паспортными данными и адресами регистрации учредителей и руководителя);

3. Документы, подтверждающие права пользования, аренды, собственности, на недвижимое имущество и движимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

4. Документы первичного бухгалтерского учета, закрепленные в учетной политике организации (п. 4 ПБУ 21/2008, утвержденного приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н);

5. Документы бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые бухгалтерские балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции);

6. Документы отчетности во внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года);

7. Расчётные ведомости Т-51 ОКУД 0301010, отчет «налоги и взносы» (кратко) по подразделениям и сотрудникам З.У.П. 3;

8. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 51 (движение денежных средств на расчетном счете) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

9. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 60 ( расчеты с поставщиками и подрядчиками) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

10. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 62 ( расчеты с покупателями и заказчиками) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

11. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в соотв. с приказом Минфина РФ от 02.07.2010 №66Н:

Форма 5.1 Наличие и движение дебиторской задолженности,

Форма 5.2 Просроченная дебиторская задолженность,

Форма 5.3 наличие и движение кредиторской задолженности,

Форма 5.4 Просроченная кредиторская задолженность.

12. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

13. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

14. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

15. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам, утвержденным постановлением Госкомстата России от 18.08.98 №88;

16. Список кредиторов и дебиторов с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения задолженности;

17. Внутренние документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

18. Протоколы собраний руководящих органов;

19. Приказы и распоряжения руководителя Должника за последние три года;

20. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

21. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

22. Номера расчетного и иных счетов, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

23.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

24. Справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (акт сверки с налоговой инспекцией);

25. Лицензии;

26. Сертификаты;

27. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

28. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

29. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

30. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.;

31. Сведения о внутренней структуре, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

32. Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

33. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

34. Наименование и адреса организаций, является учредителем (участником), сведения о доле участия;

35. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, его функций и видов деятельности;

36. Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

37. Письменные пояснения по очередности погашения имеющейся задолженности перед кредиторами.

38. Трудовые договора с работниками Должника за период три года, до даты обращения с заявлением о признании банкротом Должника.

39. Заверенные копии документов-оснований для перечисления денежных средств с расчетного счета №<***> открытому в Поволжским банком ПАО Сбербанк г. Самара и принадлежащего Должнику (согласно выписки по операциям на счете организации выданной Поволжским банком ПАО Сбербанк (копия прилагается)):

- договора купли-продажи №26.03.2016 от 28.03.2016 г., в исполнение которого 30.09.2016 г. была списана денежная сумма в размере 115150 рублей; 10.10.2016 – 100000 рублей; 18.10.2016 г. – 100000 рублей;

- договора №22/2016 об оказании юридических услуг от 07.12.2016 г., в исполнении которого 28.12.2016 г. была списана денежная сумма в размере 10000 рублей;

- договора займа №б/н от 07.10.2016, в исполнение которого 07.10.2016 г. была списана денежная сумма в размере 1000000 рублей; 30.12.2016 г. – 700000 рублей;

- договора уступки права требования б/н от 17.06.2019 в исполнение которого 17.06.2019 г. была списана денежная сумма в размере 500000 рублей;

- договора №03/18 от 26.09.2018 г. (оказание юридических услуг), в исполнение которого 16.07.2019 г. была списана денежная сумма в размере 200000 рублей;

- документы-основания для списания с расчетного счета Должника № <***> происходившие в период времени с 16.01.2015 г. – 01.02.2017 г. денежных средств «на карту №4279540010195247 на имя ФИО4, возврат временной финансовой помощи».

следующее имущество: КАМАЗ 6520-63 г.в. 2011, регистрационный знак <***>, VIN <***>, погрузчик колесный SDLGLG-946L, г.н. 2613 СМ 63 г.в. 2014.

Указанные уточнения приняты судом в порядке ст. 49 АПК РФ.

Ознакомившись с материалами дела, исследовав представленные доказательства и заслушав лиц, участвующих в деле, суд установил следующее.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Так, с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Согласно пункту 2 статьи 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; привлечь оценщика для оценки имущества должника, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; уведомлять работников должника о предстоящем увольнении не позднее чем в течение месяца с даты введения конкурсного производства; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Федеральным законом; заявлять в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику; вести реестр требований кредиторов, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами.

Согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Данная норма закрепляет обязанность в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Исходя из разъяснений, данных в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Из содержания пункта 2 статьи 126 и пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов, имущества, материальных ценностей является двухсторонней и должна сопровождаться составлением соответствующего документа.

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

В соответствии с абзацем первым части 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Во исполнение своих обязанностей арбитражный управляющий направил запрос руководителю должника о предоставлении документов и материальных це.нностей. Однако документы и материальные ценности не преданы до настоящего времени

Учитывая, что арбитражным управляющим исполнены требования статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представлены доказательства невозможности самостоятельного получения необходимой информации в отношении должника, суд считает необходимым ходатайство конкурсного управляющего ФИО2 об истребовании документов и материальных ценностей удовлетворить в части, а именно Обязать ФИО4 передать конкурсному ООО МК «Форвард» ФИО2 печати, штампы должника, оригиналы бухгалтерской и иной документации должника, в том числе:

1. Документы, подтверждающие права пользования, аренды, собственности, на недвижимое имущество и движимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

2. Документы первичного бухгалтерского учета, закрепленные в учетной политике организации (п. 4 ПБУ 21/2008, утвержденного приказом Минфина РФ от 06.10.2008 № 106н);

3. Документы бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые бухгалтерские балансы (форма №1,2) с отметкой налоговой инспекции);

4. Документы отчетности во внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии (за последние три года);

5. Расчётные ведомости Т-51 ОКУД 0301010, отчет «налоги и взносы» (кратко) по подразделениям и сотрудникам З.У.П. 3;

6. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 51 (движение денежных средств на расчетном счете) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

7. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 60 ( расчеты с поставщиками и подрядчиками) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

8. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 62 ( расчеты с покупателями и заказчиками) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

9. Расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в соотв. с приказом Минфина РФ от 02.07.2010 №66Н:

Форма 5.1 Наличие и движение дебиторской задолженности,

Форма 5.2 Просроченная дебиторская задолженность,

Форма 5.3 наличие и движение кредиторской задолженности,

Форма 5.4 Просроченная кредиторская задолженность.

10. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

11. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

12. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

13. Акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам, утвержденным постановлением Госкомстата России от 18.08.98 №88;

14. Список кредиторов и дебиторов с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения задолженности;

15. Внутренние документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (приказ о назначении, трудовой договор (контракт) с руководителем);

16. Протоколы собраний руководящих органов;

17. Приказы и распоряжения руководителя Должника за последние три года;

18. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчёты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

19. Договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

20.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

21. Лицензии;

22. Сертификаты;

23. Сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

24. Сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок) в форме таблицы;

25. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

26. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и т.п.;

27. Сведения о внутренней структуре, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

28. Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

20. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

30. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, его функций и видов деятельности;

31. Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

32. Письменные пояснения по очередности погашения имеющейся задолженности перед кредиторами.

33. Трудовые договора с работниками Должника за период три года, до даты обращения с заявлением о признании банкротом Должника.

34. Заверенные копии документов-оснований для перечисления денежных средств с расчетного счета №<***> открытому в Поволжским банком ПАО Сбербанк г. Самара и принадлежащего Должнику (согласно выписки по операциям на счете организации выданной Поволжским банком ПАО Сбербанк (копия прилагается)):

Обязать ФИО4 передать конкурсному ООО МК «Форвард» ФИО2 следующее имущество:

КАМАЗ 6520-63 г.в. 2011, регистрационный знак <***>, VIN <***>, погрузчик колесный SDLGLG-946L, г.н. 2613 СМ 63 г.в. 2014.

Поскольку не представлены доказательства невозможности самостоятельного получения необходимой информации в отношении должника в остальной части, в ее удовлетворении следует отказать.

Руководствуясь ст. 66, 184, 185, 188 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, 60, 126 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)",

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление конкурсного управляющего ФИО2 об истребовании документов и материальных ценностей от 25.03.2020 вх. №60451, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО МК «Форвард», ОГРН <***>, ИНН <***> удовлетворить частично.

Обязать ФИО4 передать конкурсному ООО МК «Форвард» ФИО2 печати, штампы должника, оригиналы бухгалтерской и иной документации должника, в том числе:

5. Расчётные ведомости Т-51 ОКУД 0301010, отчет «налоги и взносы» (кратко) по подразделениям и сотрудникам З.У.П. 3;

8. Оборотно-сальдовую ведомость, утвержденная приложением к учетной политике организации для целей бухгалтерского учета (п. 5 ст. 10 Закона «О бухгалтерском учете»; п. 4 ПБУ 1/2008). по счету 62 ( расчеты с покупателями и заказчиками) за период 12.09.2018г по 13.09.2019г.;

Форма 5.1 Наличие и движение дебиторской задолженности,

Форма 5.2 Просроченная дебиторская задолженность,

Форма 5.3 наличие и движение кредиторской задолженности,

Форма 5.4 Просроченная кредиторская задолженность.

10. Расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

11. Расшифровку краткосрочных финансовых вложений;

12. Приказ об утверждении Положения и Положение об учетной политике;

16. Протоколы собраний руководящих органов;

17. Приказы и распоряжения руководителя Должника за последние три года;

21. Лицензии;

22. Сертификаты;

25. Сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

27. Сведения о внутренней структуре, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

20. Сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

30. Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, его функций и видов деятельности;

32. Письменные пояснения по очередности погашения имеющейся задолженности перед кредиторами.

Обязать ФИО4 передать конкурсному ООО МК «Форвард» ФИО2 следующее имущество:

КАМАЗ 6520-63 г.в. 2011, регистрационный знак <***>, VIN <***>, погрузчик колесный SDLGLG-946L, г.н. 2613 СМ 63 г.в. 2014.

В удовлетворении остальной части требований отказать.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, г.Самара в течение десяти дней с направлением жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

ФИО1