Гражданский кодекс часть 1

от ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» - директор ФИО5 (лично), представитель ФИО6, доверенность №14 от 01.12.2014г., представитель ФИО7, доверенность от 01.12.2014г.;

от иных лиц – не участвовали;

В судебном заседании в соответствии со ст. 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв с 14 часов 40 минут 04 июня 2015г. до 15 часов 00 минут 08 июня 2015г.

установил:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.12.2013г. возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) «Коммерческого Волжского социального банка» (Общество с ограниченной ответственностью) ООО «ВСБ», г. Самара.

Решением Арбитражного суда Самарской области от 03.02.2014г. «Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)» ООО «ВСБ», г. Самара, регистрационный номер Банка России 2428, дата регистрации – 21.07.1993, ОГРН <***>, ИНН <***> признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на один год. Конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Конкурсный управляющий, с учетом принятых судом уточнений заявленных требований, обратился в арбитражный суд с заявлением, в котором просит:

1. Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 18 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 40 000 003,26руб. с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» №<***>, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Оплата по договору комиссии на брокерское обслуживание № Б4-108 от 30.09.2004».

2.Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 25 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 35 051 817руб. с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» № <***>, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Оплата по договору комиссии на брокерское обслуживание № Б4-108 от 30.09.2004».

3.Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 18 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 39 987 750 рублей со счета 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 47408810600000000890, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по срочным сделкам с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате акций согласно отчету брокера от 15.11.2013».

4.Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 25 ноября 2013г.
по списанию денежных средств в сумме 35 051 817руб. со счета
№30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке
(Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 47408810900000000875,
открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной
ответственностью)» для расчетов по срочным сделкам с ООО «Инвестиционная
компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате акций
согласно отчету брокера от 25.11.2013».

5.Применить последствия недействительности сделки:

-восстановить остаток денежных средств Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» на расчетном счете № <***>, открытом в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», в сумме 40 000 003,26руб. на дату 18 ноября 2013г.;

-восстановить остаток денежных средств Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» на расчетном счете № <***>, открытом в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», в сумме 35 051 817руб. на дату 25 ноября 2013г.;

-восстановить задолженность Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» перед «Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)» в форме восстановления остатка по счету «Расчеты по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» № 30602810900000000002 в сумме 39 987 750руб. на дату 18 ноября 2013г.;

-восстановление задолженность Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» перед «Коммерческим Волжским социальным банком (Общество с ограниченной ответственностью)» в форме восстановления остатка по счету «Расчеты по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» № 30602810900000000002 в сумме 35 051 817руб. на дату 25 ноября 2013г.

6.Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» в пользу «Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью)» в сумме 75 039 567руб.

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего заявленные требования поддержал в полном объеме.

Представитель ответчика против удовлетворения требования возражали по мотивам, изложенным в письменном отзыве и дополнении к нему.

Представитель ФНС России просил удовлетворить требование конкурсного управляющего.

Как следует из материалов дела 18 мая 2004г. между ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» (далее ООО «ИК «Восток-Инвест») и «Коммерческим Волжским Социальным Банком» (далее ООО «ВСБ») был заключен договор банковского счета №612, в соответствии с которым банк открыл ответчику расчетный счет №<***>.

Для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» в ООО «ВСБ» был открыт счет 30602810900000000002.

Для расчетов по срочным сделкам с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» в ООО «ВСБ» были открыты счета №47408810600000000890, 47408810900000000875.

18 ноября 2013г. на основании платежного документа №37 ООО «ВСБ» осуществило внутрибанковскую проводку по списанию денежных средств в сумме 39987750руб. со счета «Расчеты по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «ИК «Восток-Инвест» №30602810900000000002, открытого в ООО «ВСБ» на счет банка №47408810600000000890, открытого в ООО «ВСБ» для расчетов по срочным сделкам с ООО «ИК «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате акций согласно отчета брокера от 15.11.2013г.». Денежные средства поступили на счет ответчика №30602810900000000002 с расчетного счета ООО «ИК «Восток-Инвест» №<***>.

25 ноября 2013г. на основании платежного документа №7 должник осуществил внутрибанковскую проводку по списанию денежных средств в сумме 35051817руб. со счета «Расчеты по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «ИК «Восток-Инвест» №30602810900000000002, открытого в ООО «ВСБ», на счет банка №47408810900000000875, открытого в ООО «ВСБ» для расчетов по срочным сделкам с ООО «ИК «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате ценных бумаг согласно отчета брокера от 25.11.2013г.». Денежные средства поступили на счет №30602810900000000002 с расчетного счета ООО «ИК «Восток-Инвест» №<***>.

В связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», на основании статьи 19, пункта 6 части 1 статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» и части 11 статьи 74 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Приказом Банка России от 02.12.2013 № ОД-961 у кредитной организации с 02 декабря 2013г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 17 Федерального закона от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» с 02.12.2013 приказом Банка России от 02.12.2013 № ОД-962 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

Заключением о финансовом состоянии кредитной организации «Коммерческий Волжский социальный банк (Общество с ограниченной ответственностью)», подготовленным временной администрацией Банка в соответствии со статьей 22.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», установлено, что по состоянию на дату отзыва лицензии (02.12.2013) Банк имел неисполненные распоряжения клиентов, не проведенные из-за недостаточности средств на корреспондентском счете банка в течение 13 календарных дней, на общую сумму 117 792,2 тыс. рублей, которые первоначально были отражены на счете 30223 «Средства клиентов по незавершенным расчетным операциям при осуществлении расчетов через подразделения Банка России». Фактически Банк прекратил исполнять часть требований кредиторов, начиная с 15.11.2013г. Неисполненные платежные поручения учитывались на счете 30223 и аккумулировались на нем до 20.11.2013г.

С 21.11.2013г. в Банке начала формироваться картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности средств на корреспондентском счете, составившая на дату отзыва лицензии 194 458,1 тыс. рублей.

Выводы временной администрации были положены в основу заявления о признании Банка несостоятельным (банкротом) и нашли свое подтверждение при принятии судом решения о признании ООО «ВСБ» банкротом, вступившего в законную силу.

При этом по состоянию на 29.11.2013 картотека неоплаченных платежных поручений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете банка составила 229 330 677 руб. 85 коп.

Согласно п.2 ст. 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

В соответствии с подпунктом 3 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей.

В соответствии с пунктом 6 статьи 3 Федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учете в Российской Федерации» отчетный период - период, за который составляется бухгалтерская (финансовая) отчетность.

Согласно пункту 1 Приложения №1 к Указанию Банка России от 12.11.2009 №2332-У, определяющего порядок составления и представления кредитными организациями форм отчетности в Банк России отчетным периодом для формы 0409806 «Бухгалтерский баланс» определен квартал.

Анализ пунктов 35.1 - 35.3 Постановления Пленума ВАС РФ №63, определяющих предмет доказывания по делам об обжаловании конкурсными управляющими сделок должника - кредитной организации, позволяет определить, что все юридически значимые события устанавливаются на момент совершения обжалуемой сделки.

Исходя из вышеизложенного, последним отчетным периодом по смыслу пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, является третий квартал 2013 года, а документом бухгалтерской отчетности может служить бухгалтерский баланс только по состоянию на 01.10.2013г.(аналогичная позиция высказана в Определении ВАС РФ от 29.04.2014 №ВАС-16878/13, постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 декабря 2013 года по делу №А40-77625/12-70-199Б).

По данным бухгалтерского баланса «Коммерческого Волжского социального банка» (Общество с ограниченной ответственностью) ООО «ВСБ», г. Самара, опубликованного на сайте банка в сети Интернет по адресу www.vsb.ru, на указанную дату (01.10.2013г.) размер активов банка составлял 7802424000 руб., соответственно, один процент от указанной суммы составлял 78024240 руб., что в данном случае превышает размер оспариваемой сделки.

Таким образом, совокупный размер оспариваемых заявителем банковских операций по списанию денежных средств со счета ответчика составил менее 1% стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Вместе с тем, судом установлено, что размер платежей совершенных в течение одного операционного дня 18 ноября 2013г. и 25 ноября 2013г. и в том и в другом случае превысил 1 миллион рублей, в связи с чем оспариваемые сделки соответствуют условиям признания их недействительными, содержащимся в пунктах 1, 2 статьи 61.3 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и совершены не в процессе обычной хозяйственной деятельности.

Ссылки ООО «ИК «Восток-Инвест» на наличие заключенного 30.09.2004г. между ООО «ВСБ» и ООО «ИК «Восток-Инвест» договора комиссии № Б4-108 об оказании брокерских услуг на рынке ценных бумаг, предметом которого является совершение Брокером (Ответчик) за вознаграждение в размере и на условиях, установленных Регламентом, сделок с ценными бумагами от своего имени, но за счет и по поручению Клиента (ООО «ВСБ») в соответствии с Регламентом оказания услуг на фондовом рынке судом во внимание не принимаются ввиду следующего.

Как следует из отзыва, представленного ответчиком ООО «ИК «Восток-Инвест» полагает, что в правоотношениях с ООО «ВСБ» являлось брокером, так как гражданско-правовые обязательственные отношения между ним и банком возникли из договора комиссии, а брокер, совершая сделки по поручению и за счет клиента, является должником клиента в отношении денежных средств, предоставленных брокеру для осуществления операций с ценными бумагами.

Судом установлено, что для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «ИК «Восток-Инвест» в ООО «ВСБ» был открыт балансовый счет № 30602810900000000002, для расчетов на срочном рынке с ООО «ИК «Восток-Инвест» в ООО «ВСБ» были открыты балансовые счета №47408810600000000890 и № 47408810900000000875.

Согласно пункту 3.47 части II Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ, утвержденного Банком России 16.07.2012 № 385-П, назначение балансового счета 30602 - учет в кредитной организации-доверителе (комитенте) расчетов с кредитными и другими организациями и физическими лицами, занимающимися брокерской деятельностью, по проведению ими операций по покупке и продаже ценных бумаг или других финансовых активов за счет и по поручению данной кредитной организации на основании заключенных договоров поручения или комиссии.

В соответствии с пунктом 4.62 части II Положения о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ назначение балансового счета 47408 (474 - расчеты по отдельным операциям) учет обязательств и требований по операциям купли-продажи иностранной валюты за рубли, конверсионным операциям (купля-продажа иностранной валюты за другую иностранную валюту) в наличной и безналичной форме, а также расчетов по договорам, на которые распространяется Положение Банка России N 372-П, и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки).

Согласно пункту 6 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 14.04.2009 № 128 «Об обзоре практики рассмотрения арбитражными судами споров, связанных с оспариванием сделок по основаниям, предусмотренным Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», исходя из норм статьи 307, статьи 845 Гражданского кодекса Российской Федерации, клиент является кредитором банка независимо от того, давал ли он банку какие-либо распоряжения о проведении операций по счету и признается кредитором по договору банковского счета с даты заключения этого договора.

Таким образом, на дату совершения оспариваемых сделок ООО «ИК «Восток-Инвест» являлось кредитором ООО «ВСБ» по договору банковского счета и обладало правами требования к банку в пределах остатка денежных средств на расчетном счете. Данные отношения между Банком и Ответчиком являлись обязательственными и возникли с момента заключения договора банковского счета, т.е. до заключения договора комиссии №Б4-108 от 30.09.2004г.

В соответствии с пунктом 8 договора комиссии № Б4-108 Клиент обязуется оплачивать Брокеру вознаграждение в размере и на условиях, установленных Регламентом.

Согласно пункта 9 договора Клиент в соответствии с Регламентом обязуется возмещать Брокеру расходы, связанные с исполнением поручений Клиента на рынке ценных бумаг.

Регламент оказания услуг на рынке ценных бумаг предусматривает что оплата услуг Компании осуществляется путем списания Компанией соответствующих сумм из средств, зачисленных или подлежащих зачислению на брокерский счет Клиента в соответствии с Регламентом, ежедневно, в безакцептном порядке; обязательства Клиента по оплате необходимых расходов погашаются путем удержания Компанией соответствующих сумм из средств, зачисленных или подлежащих зачислению па брокерский счет Клиента в соответствии с Регламентом. Компания осуществляет такое удержание самостоятельно, без предварительного уведомления Клиента.

Учитывая вышеизложенное можно сделать вывод, что ООО «ИК «Восток-Инвест» в определенных ситуациях и в определенные моменты, оговоренные в Договоре № Б4-108 (при оплате вознаграждений и возмещении расходов) и Регламенте, становится собственником денежных средств Клиента (учитывая общий смысл права собственности в гражданском законодательстве - возможность владения, пользования и распоряжения имуществом), находящихся на расчетном счете, т.е. фактически выступает в качестве кредитора банка, а не его брокера.

В соответствии с пунктами 1, 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации недействительная сделка не влечет никаких последствий, кроме тех, которые связаны с ее недействительностью. При недействительности сделки каждая из сторон обязана вернуть другой стороне все полученное по сделке.

В силу пункта 1 статьи 61.6 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с главой III.1 указанного закона, подлежит возврату в конкурсную массу. В случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

Согласно пункту 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве в случае признания на основании статьи 61.3 данного закона недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также по совершению иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается возникшим с момента совершения недействительной сделки. При этом право требования кредитора по этому обязательству к должнику считается существовавшим независимо от совершения данной сделки.

По смыслу указанных норм закона целью применения двусторонней реституции является приведение сторон в первоначальное положение.

Руководствуясь статьями 110, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 61.1, 61.2, 61.3, 61.6, 61.9, 129, 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление конкурсного управляющего ООО «ВСБ» ГК «Агенство по страхованию вкладов» (вх.№153659 от 06.10.2014г.) – удовлетворить.

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 18 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 40 000 003,26руб. с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» №<***>, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Оплата по договору комиссии на брокерское обслуживание № Б4-108 от 30.09.2004».

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 25 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 35 051 817руб. с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» № <***>, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по брокерским операциям с ценными бумагами с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Оплата по договору комиссии на брокерское обслуживание № Б4-108 от 30.09.2004».

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 18 ноября 2013г. по списанию денежных средств в сумме 39 987 750 рублей со счета 30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 47408810600000000890, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)» для расчетов по срочным сделкам с ООО «Инвестиционная компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате акций согласно отчету брокера от 15.11.2013».

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 25 ноября 2013г.
по списанию денежных средств в сумме 35 051 817руб. со счета
№30602810900000000002, открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке
(Общество с ограниченной ответственностью)», на счет Банка № 47408810900000000875,
открытого в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной
ответственностью)» для расчетов по срочным сделкам с ООО «Инвестиционная
компания «Восток-Инвест», назначение платежа: «Списание требований по оплате акций
согласно отчету брокера от 25.11.2013».

Применить последствия недействительности сделки:

-восстановить остаток денежных средств Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» на расчетном счете № <***>, открытом в «Коммерческом Волжском социальном банке (Общество с ограниченной ответственностью)», в сумме 35 051 817руб. на дату 25 ноября 2013г.;

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «Восток-Инвест» в пользу «Коммерческого Волжского социального банка (Общество с ограниченной ответственностью)» в сумме 75 039 567руб.

Взыскать с ООО «ИК «Восток-Инвест» в пользу ГК «Агенство по страхованию вкладов» государственную пошлину в размере 2000руб.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд, с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья Артемьева Ю.Н.