Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев заявление ФИО1 о пересмотре постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.12.2018 по делу № А56-28388/2016/истр.1 по вновь открывшимся обстоятельствам, вынесенного по результатам рассмотрения апелляционной жалобы ФИО1 на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.08.2018 по делу № А56-28388/2016/истр.1 (судья Кузнецов Д.А.), принятое

по заявлению конкурсного управляющего должником

об истребовании документов у бывшего руководителя должника

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Всеволожская Транспортная Компания»,

установил:

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 26.07.2016 (резолютивная часть объявлена 20.07.2016) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Всеволожская Транспортная Компания» (далее – ООО «Всеволожская Транспортная Компания», ООО «ВТК», должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО2.

Соответствующее сообщение опубликовано в газете «Коммерсантъ» 13.08.2016.

Решением арбитражного суда от 28.12.2016 (резолютивная часть объявлена 21.12.2016) должник признан банкротом; исполняющим обязанности конкурсного управляющего утвержден ФИО2 (впоследствии утвержден конкурсным управляющим должником).

Соответствующее сообщение опубликовано в газете «Коммерсантъ» 14.01.2017.

19.01.2018 в 17.48 (зарегистрировано 24.01.2018) в арбитражный суд поступило ходатайство конкурсного управляющего об истребовании документов у бывшего руководителя должника - ФИО1 (далее - ФИО1, ответчик) следующих документов:

1. Бухгалтерские балансы предприятия за 2013, 2014, 2015 гг.;

2. Отчет о финансовых результатах (о прибылях и убытках) за 2013, 2014, 2015 гг.;

3. Расчеты по транспортному налогу;

4. Все иные печати и штампы в соответствии с книгой учёта печатей и штампов, книгу учета печатей и штампов;

5. Документы архивного хранения, документы с не истекшим сроком хранения согласно «Перечню типовых документов, образующихся в деятельности госкомитетов, министерств, ведомств и других учреждений, организаций, предприятий, с указанием сроков хранения», утвержденному начальником Главного архивного управления при Совете Министров СССР 15.08.1988 (ред. от 31.07.2007):

1) Первичные бухгалтерские документы (ст.9 ФЗ «О бухгалтерском учете») и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей (кассовые, банковские документы, извещения банков и переводные требования, выписки банков, наряды на работу, табели, акты о приеме, сдаче и списании имущества и материалов, квитанции и накладные по учету товарно-материальных ценностей, авансовые отчеты и др.) - за последние пять лет;

2) Расчетные (расчетно-платежные) ведомости - за последние пять лет;

3) Инвентарные карточки и книги учета основных средств - за последние пять лет;

4) Доверенности на получение денежных сумм и товарно-материальных ценностей (в том числе аннулированные доверенности) - за последние пять лет;

5) Гарантийные письма - за последние три года;

6) Учетные регистры (главная книга, журналы - ордера, разработанные таблицы и др.) - за последние пять лет;

7) Вспомогательные и контрольные книги, журналы, картотеки, кассовые книги, оборотные ведомости - за последние пять лет;

8) Книги учета депонированной заработной платы, журналы регистрации исполнительных листов - за последние пять лет;

9) Журналы, книги регистрации счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платежных поручений и др. - за последние пять лет;

10) Сведения о расходовании кредитов:

а) годовые - за последние пять лет;

б) квартальные - за последние пять лет.

11) Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий и др. - за последние пять лет;

12) Документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентарные описи, акты, сличительные ведомости) об инвентаризации, проведенной в т.ч. в связи со сменой материально-ответственных лиц - за последние пять лет;

13) Документы (копии отчетов, выписки из протоколов, заключения) о выплате пособий, пенсий, листков нетрудоспособности по государственному социальному страхованию - за последние пять лет;

14) Исполнительные листы - за последние пять лет;

15) Поручения - обязательства за товары, полученные в кредит, переписка по оформлению поручений - обязательств - за последние пять лет;

16) Справки, представляемые в бухгалтерию на оплату учебных отпусков, получение льгот по налогам и др. - за последние пять лет;

17) Документы (справки, акты, обязательства, переписка) по дебиторской задолженности, недостачах, растратах, хищениях - за последние пять лет;

18) Документы (протоколы, акты, отчеты) о последней переоценке основных фондов;

19) Акты, ведомости последней переоценки основных средств;

20) Документы (планы, отчеты, переписка) о проведении документальных ревизий и контрольно-ревизионной работы - за последние три года;

21) Акты документальных ревизий финансово-хозяйственной деятельности (об учете фондов, о наложении и взыскании штрафов, о приеме, сдаче, списании материальных ценностей и другим вопросам) - за последние три года;

22) Акты проверки кассы, правильности взимания налогов и другие - за последние три года;

23) Договоры, соглашения (хозяйственные, операционные, трудовые и другие) - за последние три года;

24) Реестры договоров - за последние три года;

25) Договоры о материальной ответственности - за последние пять лет;

26) Образцы подписей (материально - ответственных лиц);

6. Символику ООО «Всеволожская Транспортная Компания», иные знаки символики, и т.д., принадлежащие предприятию;

7. Лицензии и патенты, выданные ООО «Всеволожская Транспортная Компания» соответствующими государственными органами;

8. Сведения о мобилизационном резерве;

9. Проектную документацию;

10. Все имеющиеся акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок;

11. Все акты инвентаризаций, акты переоценки внеоборотных активов;

12. Сведения и первичные бухгалтерские документы, подтверждающие кредиторскую задолженность предприятия по состоянию на день признания банкротом (21.12.2016 - дата оглашения резолютивной части решения);

13. Сведения и первичные бухгалтерские документы, подтверждающие дебиторскую задолженность предприятия по состоянию на день признания банкротом (21.12.2016 - дата оглашения резолютивной части решения) с указанием наименования (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц); юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц; домашние и рабочие телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц; ФИО руководителей и главных бухгалтеров, их контактные телефоны; сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

14. Перечень основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости);

15. Сведения и документы, подтверждающие право ООО «Всеволожская Транспортная Компания» на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры купли - продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

16. Сведения и оригиналы документов (паспорт транспортного средства, свидетельство о регистрации транспортного средства) в отношении транспортных средств, принадлежащих ООО «Всеволожская Транспортная Компания»;

17. Сведения и документы в отношении недвижимого и движимого имущества, принадлежащего ООО «Всеволожская Транспортная Компания» и переданного в пользование третьим лицам;

18. Сведения и документы о численности работников ООО «Всеволожская Транспортная Компания», структурных подразделениях, штатное расписание;

19. Фамилии, имена, отчества, наименование должности, контактные телефоны всех членов коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и т.д.), руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера ООО «Всеволожская Транспортная Компания», всех иных лиц, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом представлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах;

20. Сведения и документы о финансовых вложениях в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях;

21. Транспортные средства, принадлежащие ООО «Всеволожская Транспортная Компания» на день признания ООО «Всеволожская Транспортная Компания» банкротом (21.12.2016 - дата оглашения резолютивной части решения) на праве собственности либо на основании договоров лизинга.

Определением от 02.03.2018 рассмотрение заявления назначено на 11.04.2018 после устранения обстоятельств, послуживших основанием для оставления заявления без движения.

Определением от 18.04.2018 суд привлек к участию в настоящем обособленном споре в качестве соответчика ФИО3, назначил рассмотрение заявления конкурсного управляющего должником об истребовании доказательств в судебном заседании на 11.05.2018.

Определением от 16.08.2018 суд удовлетворил ходатайство конкурсного управляющего должником. Обязал ФИО1 передать конкурсному управляющему ООО «Всеволожская Транспортная Компания» ФИО2 документы и сведения, перечисленные в его ходатайстве (пункты 1 - 20) от 16.01.2018 № 135-ВТК. В остальной части в удовлетворении заявленного требования отказал.

Постановлением от 11.12.2018 Тринадцатый арбитражный апелляционный суд определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 16.08.2018 по делу № А56-28388/2016/истр.1 отменил. Принял по делу новый судебный акт в следующей редакции. Обязал бывшего руководителя ООО «Всеволожская Транспортная Компания» Степанову Ю.П. передать конкурсному управляющему ООО «Всеволожская Транспортная Компания» Фриделю И.А. следующие документы:

1. Бухгалтерские балансы предприятия за 2013, 2014, 2015 гг.;

2. Отчет о финансовых результатах (о прибылях и убытках) за 2013, 2014, 2015 гг.;

3. Расчеты по транспортному налогу;

4. Первичные бухгалтерские документы (ст.9 ФЗ «О бухгалтерском учете») и приложения к ним, зафиксировавшие факт совершения хозяйственной операции и явившиеся основанием для бухгалтерских записей (кассовые, банковские документы, извещения банков и переводные требования, выписки банков, наряды на работу, табели, акты о приеме, сдаче и списании имущества и материалов, квитанции и накладные по учету товарно-материальных ценностей, авансовые отчеты и др.) - за последние пять лет;

5. Расчетные (расчетно-платежные) ведомости - за последние пять лет;

6. Инвентарные карточки и книги учета основных средств - за последние пять лет;

7. Учетные регистры (главная книга, журналы - ордера, разработанные таблицы и др.) - за последние пять лет;

8. Вспомогательные и контрольные книги, журналы, картотеки, кассовые книги, оборотные ведомости - за последние пять лет;

9. Книги учета депонированной заработной платы, журналы регистрации исполнительных листов - за последние пять лет;

10. Журналы, книги регистрации счетов, кассовых ордеров, доверенностей, платежных поручений и др. - за последние пять лет;

11. Сведения об учете фондов, лимитов заработной платы и контроле за их распределением, о расчетах по перерасходу и задолженности по заработной плате, об удержании из заработной платы, из средств социального страхования, о выплате отпускных и выходных пособий и др. - за последние пять лет;

12. Документы (протоколы заседаний инвентаризационных комиссий, инвентарные описи, акты, сличительные ведомости) об инвентаризации, проведенной в т.ч. в связи со сменой материально-ответственных лиц - за последние пять лет;

13. Документы (копии отчетов, выписки из протоколов, заключения) о выплате пособий, пенсий, листков нетрудоспособности по государственному социальному страхованию - за последние пять лет;

14. Исполнительные листы - за последние пять лет;

15. Документы (протоколы, акты, отчеты) о последней переоценке основных фондов;

16. Акты, ведомости последней переоценки основных средств;

17. Договоры, соглашения (хозяйственные, операционные, трудовые и другие) - за последние три года;

18. Лицензии и патенты, выданные ООО «Всеволожская Транспортная Компания» соответствующими государственными органами;

19. Все имеющиеся акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок;

20. Все акты инвентаризаций, акты переоценки внеоборотных активов.

21. Сведения и документы, подтверждающие право ООО «Всеволожская Транспортная Компания» на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением, земельным участком (договоры купли - продажи, аренды, пользования и др., свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр собственности и др.);

22. Сведения и оригиналы документов (паспорт транспортного средства, свидетельство о регистрации транспортного средства) в отношении транспортных средств, принадлежащих ООО «Всеволожская Транспортная Компания»;

23. Сведения и документы в отношении недвижимого и движимого имущества, принадлежащего ООО «Всеволожская Транспортная Компания» и переданного в пользование третьим лицам.

24. Сведения и документы о численности работников ООО «Всеволожская Транспортная Компания», структурных подразделениях, штатное расписание.

25. Транспортные средства, принадлежащие ООО «Всеволожская Транспортная Компания» на день признания ООО «Всеволожская Транспортная Компания» банкротом (21.12.2016 - дата оглашения резолютивной части решения) на праве собственности либо на основании договоров лизинга.

В остальной части в удовлетворении ходатайства ФИО2 отказал.

ФИО1 обратилась в Тринадцатый арбитражный апелляционный суд с заявлением о пересмотре постановления суда апелляционной инстанции от 11.12.2018 по делу № А56-28388/2016/истр.1 по вновь открывшимся обстоятельствам.

В обоснование указанного заявления ФИО1 ссылается на следующие обстоятельства. В нотариально удостоверенном заявлении от 23.04.2021 указаны объяснения ФИО4 (бенефициар должника) о том, что документация ООО «ВТК» была им вывезена, в связи с прекращением договора аренды и наличием задолженности по арендной плате в январе 2016. В ходе судебных заседаний по делу А56-28388/2016/суб. 1 бывший руководитель должника ФИО5 пояснил, что в период исполнения ФИО5 обязанностей генерального директора должника ответственным за имущество организации, в том числе за возможное отчуждение имущества организации был технический директор ООО «ВТК» ФИО6 ДД.ММ.ГГГГ г.р. У ФИО6 хранились паспорта транспортных средств ООО «ВТК» и ключи от них. Факт того, что именно ФИО6 выступал от имени должника при отчуждении ряда транспортных средств, установлен определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 20.03.2019 по делу № А56-28388/2016/сд.8 и постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.11.2019 по делу № А56-28388/2016/сд.8. Факт выбытия имущества должника до назначения ФИО1 на должность руководителя подтверждает и позиция конкурсного управляющего ФИО2, изложенная в отзыве на апелляционную жалобу ФИО5 (исх. № 542-ВТК от 21.01.2021.

В соответствии со статьей 309 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может пересмотреть принятый им и вступивший в законную силу судебный акт по новым или вновь открывшимся обстоятельствам по основаниям и в порядке, предусмотренным главой 37 названного Кодекса.

Положения, касающиеся формы и содержания заявления о пересмотре судебного акта по новым или вновь открывшимся обстоятельствам, установлены в статье 313 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из пункта 4 части второй статьи 313 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в заявлении о пересмотре судебного акта по новым или вновь открывшимся обстоятельствам должны быть указаны требование лица, подающего заявление; новое или вновь открывшееся обстоятельство, предусмотренное статьей 311 настоящего Кодекса и являющееся, по мнению заявителя, основанием для постановки вопроса о пересмотре судебного акта по новым или вновь открывшимся обстоятельствам, со ссылкой на документы, подтверждающие открытие или установление этого обстоятельства.

В статье 311 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации приведен перечень оснований пересмотра судебных актов по новым или вновь открывшимся обстоятельствам.

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 4 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.06.2011 N 52 «О применении положений Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при пересмотре судебных актов по новым или вновь открывшимся обстоятельствам», обстоятельства, которые согласно части первой статьи 311 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации являются основаниями для пересмотра судебного акта, должны быть существенными, то есть способными повлиять на выводы суда при принятии судебного акта.

При рассмотрении заявления о пересмотре судебного акта по новым или вновь открывшимся обстоятельствам суд должен установить, свидетельствуют ли факты, приведенные заявителем, о наличии существенных для дела обстоятельств, которые не были предметом судебного разбирательства по данному делу.

Суду следует проверить, не свидетельствуют ли факты, на которые ссылается заявитель, о представлении новых доказательств, имеющих отношение к уже исследовавшимся ранее судом обстоятельствам. Представление новых доказательств не может служить основанием для пересмотра судебного акта по вновь открывшимся обстоятельствам по правилам главы 37 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В таком случае заявление о пересмотре судебного акта по вновь открывшимся обстоятельствам удовлетворению не подлежит.

Согласно пункту 5 указанного постановления Пленума ВАС РФ, если конкретное обстоятельство не отвечает признакам обстоятельств, указанным в пункте 1 части второй статьи 311 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, такое заявление подлежит возвращению со ссылкой на пункт 3 части первой статьи 315 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 3 части первой статьи 315 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не соблюдение требований, предъявляемых АПК РФ к форме и содержанию заявления является основанием для возвращения арбитражным судом заявления о пересмотре судебного акта по новым или вновь открывшимся обстоятельствам.

Апелляционный суд, проанализировав содержание заявления и документы, на которые ссылался заявитель в обоснование наличия вновь открывшихся обстоятельств, полагает, что указанные заявителем обстоятельства, не отвечают признакам вновь открывшихся обстоятельств.

Также суд апелляционной инстанции считает необходимым отметить, что ФИО1 не представлено доказательств в подтверждение того, что информацией о факте выбытия имущества должника она не располагала ранее рассмотрения обособленного спора № А56-28388/2016/истр.1 (04.12.2018).

В целях обеспечения достоверности фактического наличия имущества с данными, содержащимися в бухгалтерском учете организации, Федеральным законом от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) предусмотрена обязанность руководителя должника проводить инвентаризацию.

В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Закона о бухгалтерском учете активы и обязательства подлежат инвентаризации. При инвентаризации выявляется фактическое наличие соответствующих объектов (пункт 2 статьи 11 Закона о бухгалтерском учете). Выявленные при инвентаризации расхождения между фактическим наличием объектов и данными регистров бухгалтерского учета подлежат регистрации в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, к которому относится дата, по состоянию на которую проводилась инвентаризация (пункт 4 статьи 11). Обязательным является также проведение инвентаризации согласно пункту 27 ПБУ 6/01, при смене материально ответственных лиц и т.д.

Проявляя требуемую от нее степень заботливости и осмотрительности, ФИО1 при назначении ее на должность генерального директора должника должна была провести инвентаризацию имущества должника, принять имущество от предыдущего руководителя должника. В случае выявления отсутствия имущества должника совершить действия по получению информации о местонахождении данного имущества и действия по возвращению данного имущества должника либо отразить отсутствие недостающего имущества в бухгалтерских документах должника.

Поскольку заявление ФИО1 не отвечает требованиям пункта 4 части 2 статьи 313 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, то в соответствии с частью 1 статьи 315 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации указанное заявление подлежит возвращению.

Руководствуясь статьями 311, 315 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление ФИО1 о пересмотре постановления Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.12.2018 по делу № А56-28388/2016/истр.1 возвратить.

Приложение: заявление на 2-х листах.

Определение может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий месяца со дня вынесения определения.

Судья

Д.В. Бурденков