Гражданский кодекс часть 1

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 21.01.2021 в отношении ООО «Беличья пустошь» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

Публикация сведений о введении в отношении должника процедуры наблюдения размещена в газете «Коммерсантъ» от 30.01.2021.

В рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Беличья пустошь» в Арбитражный суд обратился временный управляющий должника с заявлением об истребовании документов у бывшего руководителя должника копий документов, указанных в просительной части заявления.

Извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения дела, лица, участвующие в деле и арбитражном процессе о несостоятельности (банкротстве), кроме представителя должника, в судебное заседание не явились. В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие указанных представителей.

Представитель должника возражал против удовлетворения ходатайства, указав, что в скором времени в отношении должника может быть введена процедура конкурсного производства и нет необходимости представлять копии документов.

Рассмотрев и оценив заявленное заявление об истребовании документов, суд установил.

Согласно части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно пункту 1 статьи 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любые информацию и документы, касающиеся деятельности должника, а согласно части 2 указанной статьи органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Как следует из заявления временного управляющего, согласно выписке из ЕГРЮЛ, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Беличья пустошь» является генеральный директор ФИО2

Как следует из рассматриваемого заявления, временным управляющим неоднократно были направлены запросы с требованиями о предоставлении копий финансово-хозяйственной документации должника, которые были оставлены без ответа.

В связи с чем, временный управляющий обратился с заявлением об истребовании документов о финансово-хозяйственной деятельности должника, по перечню, указанному в просительной части заявления.

Доказательства исполнения руководителем должника ФИО2 обязанности по передаче недостающих документов в материалы дела не представлены.

При таких обстоятельствах, заявление временного управляющего ООО «Беличья пустошь» подлежит удовлетворению, поскольку отсутствие у временного управляющего необходимых для процедуры банкротства документов может привести к невозможности проведения объективного анализа финансового состояния должника, формированию необоснованных выводов о дальнейших процедурах банкротства должника, что, как следствие, повлечет за собой нарушение прав и законных интересов кредиторов, должника и общества.

На основании части четвертой статьи 66 АПК РФ при удовлетворении ходатайства лица, участвующего в деле и не имеющего возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, суд истребует соответствующее доказательство от такого лица. Об истребовании доказательств арбитражный суд выносит определение.

Как разъяснено в Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», такое ходатайство подается и рассматривается по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 АПК РФ. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

Руководствуясь статьями 63, 66 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ, статьями 49, 65, 66, 159, 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

определил:

Ходатайство временного управляющего ООО «Беличья пустошь» ФИО1 удовлетворить.

Обязать руководителя ООО «Беличья пустошь» ФИО2 передать временному управляющему ООО «Беличья пустошь» ФИО1 копии следующих документов:

1.копию Свидетельства о присвоении ИНН, КПП,

2.выписку из ЕГРЮЛ (с датой выдачи налоговым органом - после даты введения процедуры наблюдения),

3.копию учредительных документов,

4.копию свидетельства о постановке на учет в налоговом органе,

5.копии бухгалтерских балансов (в том числе квартальные) с отметкой налогового органа со следующими приложениями:

-отчет о прибылях и убытках;

-отчет о движении капитала;

-отчет о движении денежных средств;

-приложение к бухгалтерскому балансу (форма № 5);

-пояснительная записка;

-отчет о целевом использовании полученных средств (форма № 6)

-декларация налога на прибыль;

-декларация налога на имущество;

-декларация по ЕСН;

-и иная налоговая отчетность;

-справки о среднесписочной численности работников по годам;

-справку о средней заработной плате по годам за подписью главного бухгалтера;

6.Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся ранее. Список по каждому счету должен содержать:

-все реквизиты счета;

-вид счета (рублевый, валютный, расчетный, ссудный, бюджетный и т.д.);

- адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале), фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров банков (и их филиалов), их контактные телефоны.

7.Информация о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях с указанием реквизитов счета, суммы задолженности, с перечнем всех неоплаченных платежных документов, который должен содержать вид платежного документа, номер, дату, сумму, наименование кредитора.

8.Список штатных работников с указанием фамилии, имени, отчества, а также должности и размера заработной платы, при наличии задолженности - справку на текущую отчетную дату о размере задолженности по заработной плате и выплат социального характера с расшифровкой по работникам, при наличии задолженности - справку по задолженности перед внебюджетными фондами (с расшифровкой по фондам) на текущую отчетную дату;

9.Копии всех имеющихся актов и заключений налоговых, аудиторских и иных проверок.

10.Копии всех актов, ведомостей, описей инвентаризаций активов и обязательств, копии актов переоценки внеоборотных активов.

11.Перечень кредиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому кредитору:

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- домашние и рабочие телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

-фамилии, имена, отчества руководителей и главных бухгалтеров юридических лиц-кредиторов, их контактные телефоны;

-сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения и даты исполнения обязательств;

- основания, по которым кредиторы предъявляют требования, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаиморасчетов для юридических лиц; бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии; копии договоров с физическими лицами; расчет задолженности по налогам; иные документы.

12. Перечень дебиторов по состоянию на день представления, который должен содержать по каждому дебитору:

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

-домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц;

-фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

-сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания требования к дебиторам, в том числе: копии договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц; копии документов, подтверждающих требования к физическим лицам; иные документы.

13. Копии всех действующих и завершенных договоров с приложением по каждому из них копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров:

-актов выполненных работ;

-актов приема-передачи имущества;

-платежных документов (на исполненных документах должна быть отметка об исполнении);

-актов сверки расчетов;

-другие документы.

14.Перечень основных средств и нематериальных активов с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой, процента износа, сгруппированных по видам, на настоящий момент, и годовые оборотно-сальдовые ведомости по основным средствам и нематериальным активам. По выбывшим объектам - копии документов на выбытие (договоров, актов и т.п.), а также копии документов, подтверждающих оплату реализованных объектов основных средств и нематериальных активов. При наличии объектов непроизводственной сферы, объектов, сданных в аренду - прошу представить соответствующую справку. При наличии не загруженных или частично загруженных объектов - прошу представить справку с указанием процента загрузки (полной или частичной), при наличии законсервированных объектов - копии приказов о консервации. Перечень объектов недвижимости, которыми организация владеет (или владела, но прекратила владеть) на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды (лизинга), пользования, копии свидетельств о регистрации права собственности и технических паспортов (планов) на них. Перечень арендованных основных средств (в том числе по лизингу) с приложением договоров и с состояния расчетов с арендодателем (лизингодателем) на текущую дату.

15.Перечень объектов незавершенного строительства. Степень готовности; размер средств необходимых для завершения строительства его целесообразность.

16.Перечень долгосрочных финансовых вложений, НИОКР и иных внеоборотных активов, не перечисленных выше, которыми организация владеет или владела раньше. По выбывшим объектам - копии документов на выбытие (договоров, актов и т.п.), а также копии документов, подтверждающих оплату реализованных объектов.

17.Справку по основному и вспомогательному производству, затратам на основное и вспомогательное производство, если делили в учете расписать, если не делили - справку, что не делили, за подписью главного бухгалтера;

18.Виды выпускаемой продукции, отпускные цены, покупатели и объемы реализации в шт., кг. и в рублях, по годам.

19.Справку о выручке и себестоимости, в которой выручку и себестоимость разделить по видам продукции, работ, услуг.

20.Справку - расшифровку по прочим доходам, расходам и финансовому результату от прочих доходов и расходов, в которой прочие доходы и расходы и финансовый результат разделить по видам.

21.Справку по основным поставщикам и потребителям, с ценами, по годам;

22.Справки, в которых сумму всех затрат себестоимости (с учетом управленческих и коммерческих расходов) из Ф№2 бухгалтерского баланса разложить на постоянные и переменные, за подписью главного бухгалтера, если Вы делили в бухучете затраты на постоянные и переменные, а если не делили - дать справку, что не делили.

23.Справку по кредитам и займам, долгосрочным и краткосрочным, выданным и полученным с указанием контрагентов, договоров, процентов, просрочки, с приложением копий соответствующих договоров.

24.Список всех поручительств, выданных и полученных, с приложением копий всех договоров поручительств и договоров займов по поручительствам;

25.Справку по лицензиям, если есть,

26.Справку по дочерним предприятиям, филиалам, представительствам, если, есть, реквизиты филиалов, Представительств Общества, на территории Российской Федерации, данные о руководителях филиалов. Справку по обособленным подразделениям, обособленным торговым точкам, если есть).

27.Справку с расшифровкой оценочных обязательств, отложенных налоговых активов и обязательств -по годовым отчетам.

28.Главные книги, регистры бухгалтерского и налогового учета (оборотно-сальдовые ведомости) (можно в электронном виде), Положение об учетной политике, рабочий план счетов бухгалтерского учета, схем документооборота, организационной и производственных структур. Планы, схемы, калькуляции по продукции, оказываемым услугам, работам,

29.Штатное расписание, лицевые счета работников с идентификационными данными на текущую дату.

30.Расшифровка запасов (материалов и затрат незавершенного производства.), краткосрочных финансовых вложений, дебиторской задолженности и прочих оборотных (годовые оборотные ведомости, можно в электронном виде, по счетам, субсчетам и номенклатуре бухучета, а также иные расшифровки прочей кредиторской задолженности, остаткам доходов и расходов будущих периодов, иных и прочих резервов и обязательств;

31.Документы, свидетельствующие об исполнении ООО «Беличья пустошь» обязательств за третьих лиц.

32.Документы о передаче в архив документации, подлежащей обязательному архивному хранению.

33.Документы по кадрам, отражающие прием, увольнение, перемещение работников, информацию по воинскому учету и бронированию.

34. Сведения о дочерних и аффилированных лицах, данные о руководителях указанных лиц, месте их нахождения. Данные о том, является ли ООО «Беличья пустошь» учредителем.

Исполнительный лист выдать после вступления определения в законную силу.

Определение может быть обжаловано в течение десяти дней в Тринадцатый апелляционный суд через Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Судья Голоузова О.В.