Определение № А59-3919/11 от 14.02.2013 АС Сахалинской области

АРБИТРАЖНЫЙ СУД САХАЛИНСКОЙ ОБЛАСТИ
693000 г. Южно-Сахалинск
Коммунистический проспект 28
http://sakhalin.arbitr.ru/
Тел. 460-975, Факс 460-945

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

Дело А59-3919/2011

Арбитражный суд Сахалинской области в составе:

председательствующего судьи Боярской О.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Полыновской Е.С.,

рассмотрев в открытом судебном заседании дело по исковому заявлению ФИО1 к обществу с ограниченной ответственностью

«Левада» об определении действительной стоимости доли в уставном капитале вышедшего участника общества, взыскании действительной стоимости доли в размере 8 007 500 рублей,

при участии в судебном заседании: представитель истицы ФИО2, по доверенности от 03 августа 2012 года,

представитель ответчика директор ФИО3, полномочия

подтверждены выпиской из ЕГРЮЛ от 13 мая 2011 года № 4439, ФИО4, по доверенности от 13 апреля 2012 года,

третье лицо Каракуця Егор Алексеевич, представитель третьего лица Харитонович Светлана Владимировна, по доверенности от 27 мая 2011 года,

у с т а н о в и л :

ФИО1 обратилась в суд с иском к обществу с ограниченной ответственностью «Левада» об определении действительной

стоимости доли в уставном капитале вышедшего участника общества, взыскании действительной стоимости доли в размере 8 007 500 рублей (с учетом ходатайства об уменьшении размера исковых требований от 11 мая 2012 года

том 5 л.д. 76-77).

Определением суда от 21 ноября 2012 года удовлетворено ходатайство сторон, по делу назначена судебно-бухгалтерская экспертиза, производство которой поручено федеральному бюджетному учреждению «Дальневосточному региональному центру судебной экспертизы Минюста РФ».

09 января 2013 года в суд от эксперта экспертного учреждения ФИО5 поступило ходатайство о предоставлении дополнительных документов.

Согласно статье 146 Арбитражного процессуального кодекса РФ арбитражный суд возобновляет производство по делу по заявлению лиц, участвующих в деле, или по своей инициативе после устранения обстоятельств, вы-

звавших его приостановление, либо до их устранения по заявлению лица, по ходатайству которого производство по делу было приостановлено.

Поскольку по настоящему делу возникла необходимость в получении и направлении эксперту дополнительных сведений, суд пришел к выводу о необходимости проведения по данному вопросу судебного заседания. В этих це-

лях производство по делу было возобновлено протокольным определением от 08 февраля 2013 года для совершения процессуальных действий, о которых

ходатайствует эксперт.

В соответствии с частью 3 статьи 55 Арбитражного процессуального кодекса РФ эксперт вправе с разрешения арбитражного суда знакомиться с мате- риалами дела, участвовать в судебных заседаниях, задавать вопросы лицам,

участвующим в деле, и свидетелям, заявлять ходатайство о представлении ему дополнительных материалов.

С учетом изложенного ходатайство эксперта подлежит удовлетворению.

Ответчики представили ходатайство о составе документов, подлежащих направлению в экспертное учреждение. Представитель истицы не возражали

против удовлетворения ходатайства эксперта и направления ему представленных ответчиком документов для проведения экспертизы.

При этом заявил ходатайство о направлении в адрес эксперта имеющихся в материалах дела возражений и доводов относительно документов, пред- ставленных ответчиком для проведения экспертизы. С учетом мнения участников процесса, ходатайство судом удовлетворено.

Также удовлетворено ходатайство ответчика о направлении в адрес эксперта письменных пояснений от 10 января 2012 года и 14 июня 2012 года, аудиозаписи судебных заседаний.

В силу части 4 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса РФ о назначении экспертизы или об отклонении ходатайства о назначении экспертизы арбитражный суд выносит определение, в котором при положительном

разрешении ходатайства должны быть указаны материалы и документы, предоставляемые в распоряжение эксперта.

Поскольку производство по настоящему делу было возобновлено для со- вершения процессуального действия – разрешения ходатайства экспертного

учреждения, суд, на основании статьи 144 Арбитражного процессуального кодекса РФ, производство по делу приостанавливает.

Руководствуясь статьями 82, 84, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд

о п р е д е л и л :

Ходатайство директора экспертного учреждения общества с ограничен- ной ответственностью «Региональное Агентство независимой оценки» У Ден Де от 05 апреля 2012 года о предоставлении дополнительных документов для проведения экспертизы удовлетворить, в распоряжение эксперта предоставить подлинники документов:

1. отчет кассира за 31.12.2010 года ( в общей подшивке Касса декабрь

2010 года),

2. справку налогового органа об открытых (закрытых) счетах в кредит-

ных учреждениях по состоянию на 31.12.2010 года,

3. выписку из лицевого счета (расчетный счет №

40702810150340004696) за период с 01.01.10 по 31.12.10 Филиал №
08567/00008 Южно-Сахалинское отделение № 8567 на 139 листах,

4. подлинники документов в сшитом виде на 72 листах:

- оборотно-сальдовая ведомость за 2010;

- инвентаризационная опись №000002 от 31.12.2010;

инвентаризационная опись от 20.12.2010;

инвентаризационная опись ТМЦ на 31.12.2010 (японская кухня, сч. 20);

инвентаризационная опись ТМЦ на 31.12.2010 (кухня, сч. 20);

инвентаризационная опись ТМЦ на 31.12.2010 (бар, сч. 41.1);

журнал-ордер и ведомость по сч. 60 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 60.1 за 2010г.;

- обороты по сч. 62.1. за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 62.1. за 01.04-31.12.2010;

- обороты по сч. 66 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 66 с 01.01.08 по 31.12.2010;

- обороты по сч. 67 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 67 с 01.01.08-31.12.2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 68.1 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 68.5. за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 68.11 за 2010;

журнал-ордер и ведомость по сч. 68 за 2010;

- обороты по сч. 68 за 2010;

- журнал-ордер и ведомость по сч. 69 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 69 за 2010;

- обороты по сч. 69 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 70 за 2010;

- обороты по сч. 70 за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 71.1. за 2010;

- обороты по сч. 71.1. за 2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 76.5 за 2010;

- обороты по сч. 76.5. за 2010;

- карточка счета 76.5. с 01.01.08 по 31.12.2010;

- оборотно-сальдовая ведомость по сч. 76.5 с 01.01.08 по 31.12.2010;

- карточка счета 76.5 с 01.01.08 по 31.12.2010.

5. подлинники документов в сшитом виде на 41 листе:

- отчет по основным средствам ООО «Левада» на 31 декабря 2010 года на 2-х листах,

- приказ о проведении инвентаризации в кафе «Манга» № 01 от 11.01.2010 го- да на 1 листе,

приказ №13 от 30 ноября 2010 года о списании основных средств с актами о списании и актами на техническое обследование на 9 листах,

- инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей на 31 декабря 2010 года (три описи) на 7 листах,

- требования-накладные №№ 000001 -000011, № 0000013 на 14 листах,

- требование-накладная № 000012 с актами на списание на 6 листах,

- список материальных ценностей, приобретенных за 2010 год на 2 листах,

6. подлинники документов в сшитом виде на 83 листах: -ведомость расчетов (акт сверки) с ООО «ВМТП» на 01.01.2011г. на 2-х листах,

- письмо ООО «Перфи Плюс» (приложение: 14 док.).

- расчет по страховым взносам в ФСС за 1, 2, 3, 4 кварталы 2010 г. c приложением на 33 листах,

- расчет по страховым взносам в ПФР за 1,2,3,4 кварталы 2010 г. с приложением на

12 листах,

- расчет по страховым взносам в ПФР за 1,2,3,4 кварталы 2010 г. с приложением на

12 листах,

декларации по ЕНВД за 1, 2, 3, 4 кварталы 2010 г. с приложением на 16 листах,

декларация по УСН за 2010 г. c приложением на 4 листах,

7. договоры ООО «Левада» 2010 год в сшитом виде на 185 листах:

1. ООО «Цербер-2005» № 453 от 01.12.2010г.

2. ООО «Корсар» № 88 от 01.01.2010г.

3. ИП ФИО6 № 4 от 08.02.2010г.

4. ЗАО «Южсахмежрайгаз» № б/н от 19.01.2010г.

5. ИП ФИО7 № П/М-10 от 30.03.2010г.

6. ООО «Жилищник» № 37 от 01.01.2010г.

7. ООО «Компания «Калис» № б/н от 08.04.2010г.

8. ОАУИД «Губернские ведомости» № 116/01В от 28.04.10г.

9. ООО ТОПАС-Дальний Восток» № 124 от 02.06.2010г.

10. ООО «СахСервис» № 1 от 21.07.2010г.

11. ООО «СахСервис» № СО-1 от 21.07.2010г.

12. ИП ФИО3 № 12 от 01.01.2010г.

13. ООО «Медиа Восток» № 56 от 01.07.2010г.

14. ООО «Планета Витаминов» № 147 от 26.08.2010г.

15. ООО «Восточная Металлобаза» № 52/Б от 01.10.2010г.

16. ООО «Символ Трейд» № 342 от 01.10.2010 г.

17. ООО «Перфи Плюс» № 67340 от 19.01.2010г.

18. ООО «Новые Технологии» № 23 от 18.12.2009г.

19. ООО «Планета Витаминов» № 67 от 11.01.2010г.

20. ООО «Ратомир» № б/н от 01.07.2010г.

21. ИП ФИО8 Н.М. № б/н от 08.11.2010г.

22. ООО «Компания «РИЧ» № 5781 от 25.11.2010г.

23. ИП Ха Ден Ири № б/н от 22.11.2010г.

24. ООО «Вифлеем» № 48 от 01.01.2010г.

25. ООО «Мир Упаковки» № 85 лт 22.10.2010г.

26. ООО «Торговый дом Амикс» № 101103 от 03.11.2010г.

27. ООО «Алгарис» 168 от 16.12.2010г.

28. ИП Де А.С. № 11 от 20.12.2010г.

29. ИП ФИО9 № 645 от 01.01.2010г.

30. ООО «Первая Федерация» № 209 от 01.01.2010г.

31. ООО «Кристал-Восток» № 184/К от 01.01.2010 г.

32. ООО «Блиц» № Б1/09 от 01.01.2010г.

33. ООО «Амбирс» №б/н от 01.01.2010г.

34. ООО «Сахалинская Медиа группа» № 390-10/1 от 28.10.2010г.

35. ООО «Технолат» № ФЕ-36/10 от 08.06.2010г.

36. ООО «Технолат» № 1077 от 06.09.2010г.

37. ООО «Продвижение» № 39/1 от 01.08.2010г.

38. ООО «Продвижение» № 31 от 17.06.2010г.

39. ООО «Компания Артикус» № 2008/2010 от 01.07.2010г.

40. ЦБ РФ РОСИНКАС № 03-01/66 от 11.11.2010г.

41. ООО «Луникофф» № 3011/01 от 30.11.2010г.

42. ООО «Сахалинсвязь» № КТV-2010/24 от 27.08.2010г.

43. ООО «Сахалинская Медиа группа» № 20-10 от 28.02.2010г.

44. ФГУЗ «Центр гигиены и эпидемиологии в Сахалинской области» № 5-01/347 от

28.01.2010г.

45. ООО «Фирма ВИТ» № 01.01.333 от 01.01.2010г.

46. ОАО «Межрегиональный ТранзитТелеком» № 84981/МТТ от 12.03.2010г.

47. ОАО «Дальсвязь» № 4242284981 от 29.08.2008г. (копия).

48. ООО «Сахалинский водоканал» № 559 от 21.08.2010г.

49. ООО «Восточная Металлобаза» № 60/Б от 05.02.2010г.

50. ООО «МД Сахалин» № 16 от 11.01.2010г

51. ООО «Сахалинская Медиа группа» № 261-10 от 27.08.2010г.

52. ГОУДОД ОЦВВР Сахалинской области № 5 от 10.11.2008г. (копия) Дополни- тельное соглашение к догово ру № 5 от 2010 г.

53. ООО «Сахалинэнерго» № 110045 от 17.11.2008г. (копия).

8. Журнал кассира-операциониста ККМ Штрих ФР-К на 48 листах,

9. Журнал кассира-операциониста ККМ Элвес ФР-К на 54 листах,

10. касса 12 сшитых папок: Январь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 1 по № 35

Расходный кассовый ордер с № 1 по № 72

Февраль 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 36 по № 97

Расходный кассовый ордер с № 73 по № 126

Март 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 98 по № 167

Расходный кассовый ордер с № 126 по № 190

Апрель 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 168 по № 229 Расходный кассовый ордер с № 191 по № 209

Май 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 230 по № 295 Расходный кассовый ордер с № 210 по № 238

Июнь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 296 по № 356 Расходный кассовый ордер с № 239 по № 264

Июль 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 357 по № 421 Расходный кассовый ордер с № 265 по № 291

Август 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 422 по № 483 Расходный кассовый ордер с № 292 по № 317

Сентябрь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 484 по № 546 Расходный кассовый ордер с № 318 по № 355

Октябрь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 547 по № 611 Расходный кассовый ордер с № 356 по № 393

Ноябрь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 612 по № 675 Расходный кассовый ордер с № 394 по № 432

Декабрь 2010 года.

Приходный кассовый ордер с № 676 по № 712 Расходный кассовый ордер с № 432 по № 473

11. Первичные документы подтверждающие расходы ООО «Левада» в 2010 году. (расходные накладные, счета-фактуры, чеки, акты выполненных работ и т.д.) в виде 12 сшитых папок:

Январь 2010 года.

- 89 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 2. Февраль 2010 года.

- 117 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 3. Март 2010 года.

- 142 документа, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 4. Апрель 2010 года.

- 165 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 5. Май 2010 года.

- 153 документа, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 6. Июнь 2010 года.

- 173 документа, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 7. Июль 2010 года.

- 137 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 8. Август 2010 года.

- 187 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 9. Сентябрь 2010 года

- 296 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества. 10. Октябрь 2010 года

- 215 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества.

11. Ноябрь 2010 года - 268 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества.

12. Декабрь 2010 года - 258 документов, прошиты, пронумерованы и скреплены печатью Общества.

12. .Авансовые отчеты в виде 12 сшитых папок:

1. Авансовый отчет №3 от 31.01.10 на сумму 43 304,37 руб на 2 листах с подтверждающими первичными документами (87документов на 4 листах).

2. Авансовый отчет №4 от 31.01.10г на сумму 393654 руб. 27 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (310 документов на 25 листах).

3. Авансовый отчет №7 от 28.02.10г на сумму 93033 руб. 93 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (62 документа на 5 листах).

4. Авансовый отчет №8 от 28.02.10г на сумму 268724 руб. 90 коп, на 2листах с подтверждающими первичными документами (258 документов на 11листах).

5. Авансовый отчет №11 от 31.03.10г на сумму 62021 руб. 77 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (114 документов на 7листах).

6. Авансовый отчет №12 от 31.03.10г на сумму 260316 руб.00 коп, на 2листах с подтверждающими первичными документами (215 документов на 11 листах).

7. Авансовый отчет №13 от 30.04.10г на сумму 43257 руб. 40 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (120 документов на 4-х листах).

8. Авансовый отчет №14 от 30.04.10г на сумму 287557 руб.09 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (319 документов на 21 листе).

9. Авансовый отчет №15 от 31.05.10г на сумму 58077 руб.13 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (164 документов на 7 листах).

10. Авансовый отчет №16 от 31.05.10г на сумму 345037 руб.50 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (295 документов на 12 листах).

11. Авансовый отчет №17 от 30.06.10г на сумму 396362 руб.66 коп. на 2 листах с подтверждающими первичными документами (271 документ на 9 листах).

12. Авансовый отчет №18 от 30.06.10г на сумму 75080 руб.72 коп, на 2 листах с подтверждающими первичными документами (134 документа на 5 листах).

13. Авансовый отчет № 20 от 31.07.10г на сумму 42909 руб.03 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (112 документов на 4 листах).

14. Авансовый отчет №21 от 31.07.10г на сумму 349080 руб.42 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (343 документа на 11 листах).

15. Авансовый отчет № 22 от 31.08.10г на сумму 129499 руб.32 коп., на2 листах с подтверждающими первичными документами (204 документа на 4 листах).

16. Авансовый отчет № 23 от 31.08.10г на сумму 410170 руб.57 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (372 документа на 11 листах).

17. Авансовый отчет № 24 от 30.09.10г на сумму 73470 руб.49 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (143 документа на 6 листах).

18. Авансовый отчет №25 от 30.09.10г на сумму 333863 руб.82 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (345 документа на 17 листах).

19. Авансовый отчет № 26 от 31.10.10г на сумму 143108 руб.74 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (196 документов на 7 листах).

20. Авансовый отчет № 27 от 31.10.10г на сумму 476342 руб.79 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (360 документов на 8 листах).

21. Авансовый отчет № 28 от 30.11.10г на сумму 78138 руб.34 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (186 документов на 12 листах)

22. Авансовый отчет №29 от 30.11.10г на сумму 534874 руб.67 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (310 документов на 10 листах).

23. Авансовый отчет № 30 от 31.12.10г на сумму 53950 руб.82 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (34 документа на 9 листах).

24. Авансовый отчет № 31 от 31.12.10г на сумму 539068 руб.56 коп., на 2 листах с подтверждающими первичными документами (284 документа на 7 листах).

13. бухгалтерские документы на 24 листах:

1. Расшифровку к балансу по заемным средствам.

2. Расшифровку к балансу по дебиторской и кредиторской задолженности.

3. Расшифровку к балансу по активам и отчет по основным средствам.

4. Расчет по убыткам.

5. Протокол внеочередного общего собрания участников ООО «Левада» от

28.07.2008.

6. Договор займа ФИО3 от 28.07.2008 с приходным кассовым ордером на сумму 7 750 000 рублей.

7. Договор займа ФИО3 от 30.07.2008 с приходным кассовым ордером на сумму 4 250 000 рублей.

8. Договор займа Ильченко Т. А. от 29.07.2008 с приходным кассовым ордером от

30.07.2008 на сумму 5 150 000 рублей и от 13.08.2008 на сумму 2 600 000 руб- лей.

9. Договор займа с ООО «Инвестбизнес» от 22.07.2010, платежное поручение №636434 от 22.07.2010, квитанция к приходному кассовому ордеру №674 от

22.07.2010.

10. приложения к договору денежного займа от 22 июля 2010 года № 1 и № 2 на 3 листах,

11. акт сверки с ООО «Инвестбизнес» на 1 листе,

12. расчет оценки стоимости чистых активов ООО «Левада» на 31.12.2010 на 1 листе.

13. расходные документы сшиты на 30 листах:

1. Копия протокола внеочередного общего собрания участников ООО «Левада» от

04.02.2010.

2. Копия договора №255 об открытии невозобновляемой кредитной линии от

15.09.2008 на 12 л.

3. Копия договора о переводе долга №225 от 04.02.2010 на 3 л

4. Копия справки СБ РФ №16/02-34-95 от 03.03.2011 с приложениями на 6 л.

15. бухгалтерские документы в сшитом виде на 22 листах:

1. Лицевые счета работников ООО «Левада» (подтверждающие строку 622 баланса) на 21 л.

2. Расшифровка по убыткам по состоянию на 01.01.2011 (подтверждающая строку баланса 470) на 1 л

16. Акты сверки расчетов в сшитом виде на 23 листах:

ООО «Левада» и ИП ФИО10,

ООО «Планета витаминов»,

ООО «Ратомир»,

ООО «Блиц»,

ОАО «Дальсвязь»,

ОАО «Сахалинсвязь»,

ООО «ЧОП Цербер 2005»,

Росинкас,

ООО «Первая федерация»,

ООО «Торговый дом Амикс»,

ООО «Торговый центр ВМТП».

ИП ФИО11

ООО «Жилищник»,

ООО «Вифлеем»,

ОАО «Сахалинэнерго»,

ООО «Компания Артикус».

17. возражения истицы ФИО1 на представленные документы от 16 ноября 2012 года на 4- листах,

18. пояснения ООО «Левада» от 10 января 2012 года на 4 листах,

19. пояснения ООО «Левада» от 14 июня 2012 года на 7 листах.

20. диск с аудиозаписями судебных заседаний по делу.

Производство по делу приостановить до получения заключения экспертизы.

Определение в части приостановления производства по делу может быть обжаловано в Пятый арбитражный апелляционный суд в течение месяца с момента вынесения, после чего в арбитражный суд кассационной инстанции Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа в течение двух месяцев с момента вступления определения в законную силу.