Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи С.Н. Веретенниковой, при ведении протокола судебного заседания секретарем Н.А.Куулар, рассмотрев заявление конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2

в рамках дела по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Магистраль-НТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) к обществу с ограниченной ответственностью «Промстройинжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>) о признании должника несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

от у/о: ФИО3, представитель по доверенность от 12.20.10.2017,

от к/у ФИО4, представитель по доверенности от 18.01.2017,

Иные лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте суда, иные представители в судебное заседание не явились.

Процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов составу суда не заявлено.

В Арбитражный суд Свердловской области 10.02.2014 поступило заявление ООО "Магистраль-НТ" о признании ООО "ПРОМСТРОЙ-ИНЖИНИРИНГ" несостоятельным (банкротом).

Определением от 14.02.2014 заявление принято к производству суда, назначено судебное заседание.

Определением суда от 26 марта 2014г. требования заявителя общества с ограниченной ответственностью «Магистраль-НТ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) о признании должника, ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ПРОМСТРОЙ-ИНЖИНИРИНГ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) несостоятельным (банкротом)признаны обоснованными, в отношении должника, ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «ПРОМСТРОЙ-ИНЖИНИРИНГ» (ИНН <***>, ОГРН <***>) введена процедура банкротства - наблюдение.

Временным управляющим должника утвержден ФИО5 (ИНН <***>; адрес для корреспонденции: 622049, <...>), являющийся членом «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада» (191060, <...>, подъезд 6; Уральский филиал: НП Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Северо-Запада» (620000 <...>).

Соответствующие сведения опубликованы в газете «Коммерсантъ» № 63 от 12.04.2014.

Согласно решению Арбитражного суда Свердловской области от 09.09.2014 по делу № А60-4607/2014 процедура наблюдения в отношении должника, общества с ограниченной ответственностью «Промстройинжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>) - прекращена.

Общество с ограниченной ответственностью «Промстройинжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом) и открыто в отношении должника конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Конкурсным управляющим должника, общества с ограниченной ответственностью «Промстройинжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>), утвержден ФИО6 (ИНН <***>, адрес для корреспонденции: 620014, <...> этаж Центр недвижимости «МАН», ФИО6), член «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада» (620144, <...>).

Соответствующие сведения опубликованы в Газете "Коммерсантъ" №175 от 27.09.2014.

14.11.2016 года в Арбитражный суд Свердловской области поступило заявление конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2.

Определением суда от 21.11.2016 заявление принято, назначено судебное заседание.

13.12.2016 от ФИО2 поступило ходатайство о приостановлении производства по заявлению до окончания расчетов с кредиторами.

Определением от 27.12.2016 производство по рассмотрению заявления конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2 приостановлено до окончания расчетов с кредиторами.

22.09.2017 от конкурсного управляющего ФИО7 поступило заявление о возобновлении производства.

Определением от 30.09.2017г. судебное заседание по вопросу о возобновлении производства по делу назначено на 21.11.2017г.

В судебном заседании 21.11.2017г. представитель конкурсного управляющего поддержал ходатайство о возобновлении, приобщил дополнительные документы, заявил устное ходатайство об уточнении требования в сумме до Пояснил, что мероприятия по пополнению конкурсной массы завершены 95617831,44 руб. (долг) и 904837,35 руб. (текущая задолженность по налогам).

Увеличениезаявленных требований принято арбитражным судом в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Представитель уполномоченного органа поддержал ходатайство о возобновлении производства по делу.

Определением от 27.11.2017г. производство по заявлению было возобновлено и отложено на 21.12.2017г.

В судебном заседании конкурсный управляющий поддержал заявление.

ФИО2 указал на то, что документы им были переданы ФИО6, просит отложить судебное заседание для формирования правовой позиции.

Уполномоченный орган заявление поддержал, против отложения возражает. Указал на то, что у должника были ещё товарно-материальные ценности.

Определением от 29.12.2017 суд привлек их к участию в рассмотрении спора в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельные требования относительно предмета спора: ФИО6 и отложил судебное заседание.

24.01.2018 от ФИО6 в суд поступил отзыв.

В судебном заседании конкурсный управляющий заявление поддерживает.

Уполномоченный орган поддерживает отзыв, поддерживает позицию арбитражного управляющего.

Рассмотрев материалы дела, арбитражный суд

УСТАНОВИЛ:

Конкурсный управляющий ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2, поскольку руководителем ООО «Промстрой-Инжиниринг» ФИО2, не исполнены обязанности по передаче документации и имущества должника.

Как следует из материалов дела, решением Арбитражного суда Свердловской области от 09.09.2014 г. по делу № А60-4607/2014 ООО «Промстрой-инжиниринг» (ИНН <***>) признано банкротом, открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим утвержден ФИО6, член НП «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада». Определением Арбитражного суда Свердловской области от 14.09.2015 ФИО6 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Промстрой-инжиниринг», конкурсным управляющим утверждена ФИО1, член НП «Центр финансового оздоровления предприятий агропромышленного комплекса».

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 25.02.2015г. заявление конкурсного управляющего ООО «Промстрой-Инжиниринг» об обязании бывшего генерального директора должника ФИО2 предоставить конкурсному управляющему ФИО6 до 27.03.2015 документы, подтверждающие наличие и размер дебиторской задолженности -было удовлетворено.

Определением Семнадцатого Арбитражного суда РФ № 17АП-10213/2015-ГК от 08.09.2015г. вышеуказанное определение было оставлено без изменения.

Во исполнение Определения от 25.02.2015г., 06.07.2015г. был выдан исполнительный лист (серия ФС № 005147082).

11.09.2015 имевшиеся документы у конкурсного управляющего ООО «Промстрой-инжиниринг» ФИО6 были переданы по акту приема-передачи ФИО8, действующей от имени конкурсного управляющего ООО «Промстрой-инжиниринг» ФИО1 на основании доверенности № 1 от 11.09.2015. Требование о передаче документов, указанных в исполнительном листе серии ФС № 005147082, по состоянию на 11.09.2015 исполнено не было, исполнительный лист находился на исполнении в отделе управления Федеральной службы судебных приставов по Октябрьскому району г. Екатеринбурга, о чем конкурсный управляющий ФИО6 уведомил ФИО8

ФИО8 вручила письмо конкурсного управляющего ФИО6 с просьбой передать ей исполнительный лист серии ФС№ 005147082 от 06.07.2015.

25.09.2015 оригинал исполнительного листа серии ФС № 005147082 от 06.07.2015 был передан конкурсным управляющим ФИО6 по акту приема-передачи ФИО8

Требования в исполнительном документе до настоящего времени не исполнены в полном объеме.

Согласно ст. 2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О несостоятельности (банкротстве)" контролирующее должника лицо - лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем три года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность в силу нахождения с должником в отношениях родства или свойства, должностного положения либо иным образом определять действия должника, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом (в частности, контролирующим должника лицом могут быть признаны члены ликвидационной комиссии, лицо, которое в силу полномочия, основанного на доверенности, нормативном правовом акте, специального полномочия могло совершать сделки от имени должника, лицо, которое имело право распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, руководитель должника).

На момент принятия заявления о банкротстве Арбитражным судом Свердловской области (14.02.2014) участниками ООО «Промстрой-инжиниринг» (ИНН <***>) были ФИО2 (ИНН <***>) номинальная стоимость доли 5000 руб., размер доли 50 %. ФИО9 (ИНН<***>) номинальная стоимость доли 5000 руб., размер доли 50 %.

В данный момент участниками ООО «Промстрой-инжиниринг» (ИНН <***>) является ФИО2 (ИНН <***>) номинальная стоимость доли 5000 руб., размер доли 50 %, Общество - номинальная стоимость доли 5000 руб. размер доли 50 % (07.08.2014 - ФИО9 ИНН <***> вышел из состава участников).

Таким образом, ФИО2 (ИНН <***>) и ФИО9 (ИНН <***>) в период времени с момента образования должника до момента введения в отношении него процедуры наблюдения являлись контролирующими лицами.

В период времени 15.01.2009 до 09.09.2014 (с момента создания организации до объявления ее банкротом) ФИО2 (620075, <...>) являлся руководителем - генеральным директором должника ООО «Промстрой-инжиниринг» (ИНН <***>). Данные факты также подтверждается материалами регистрационного дела должника и выписками из ЕГРЮЛ.

В соответствии ч. 2 ст. 126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 03.07.2016) "О несостоятельности (банкротстве)": руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии. 4 ст. 10 Закона о банкротстве установлено, что пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, в том числе, если документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения (либо ко дню назначения временной администрации финансовой организации) или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

Положения абз. 4 п. 4 ст. 10 Закона о несостоятельности (банкротстве) применяются в отношении лиц, на которых возложена обязанность организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника.

Ответственность, предусмотренная п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве, соотносится с нормами об ответственности руководителя за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (п. 1 ст. 6, п. 3 ст. 17 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете») и обязанностью руководителя должника в установленных случаях предоставить арбитражному управляющему бухгалтерскую документацию. Данная ответственность направлена на обеспечение надлежащего исполнения руководителем должника указанных обязанностей, защиту прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, через реализацию возможности сформировать конкурсную массу должника, в том числе путем предъявления к третьим лицам исков о взыскании долга, исполнении обязательств, возврате имущества должника из чужого незаконного владения и оспаривания сделок должника.

Ответственность, предусмотренная п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве, является гражданско-правовой. Помимо объективной стороны правонарушения, связанной с установлением факта неисполнения обязательства по передаче документации либо отсутствия в ней соответствующей информации, необходимо установить вину субъекта ответственности, исходя из того, приняло ли это лицо все меры для надлежащего исполнения обязательств по ведению и передаче документации, при той степени заботливости и осмотрительности, какая от него требовалась по характеру обязательства и условиям оборота (п. 1 ст. 401 ГКРФ).

В силу п. 2 ст. 401, п. 2 ст. 1064 ГК РФ отсутствие вины доказывается лицом, привлекаемым к субсидиарной ответственности. Исходя из общих положений о гражданско-правовой ответственности для определения размера субсидиарной ответственности, предусмотренной п. 5 ст. 10 Закона о банкротстве, также имеет значение и причинно-следственная связь между отсутствием документации (отсутствием в ней информации или ее искажением) и невозможностью удовлетворения требований кредиторов.

Игнорирование судебных актов по передаче документов конкурсному управляющему документов, указывает на умышленностьдействий ФИО2 (вину) по сокрытию первичных бухгалтерских документов, что ведет к невозможности взыскать дебиторскую задолженность и уменьшению конкурсной массы должника. В результате своих умышленных действий ФИО2 скрыл бухгалтерские и иные учетные документы содержащие информацию об имущественных правах банкрота, к имевшимся контрагентам, за счет которой, можно удовлетворить реестровые требования конкурсных кредиторов в рамках дела о банкротстве № А60-4607/2014. Отсутствие документов делает невозможным как взыскание дебиторской задолженности, так и возврат в конкурсную массу товарно-материальных ценностей (имущества должника), что приводит к списанию дебиторской задолженности и убыткам.

По смыслу указанных норм, ответственность руководителя должника возникает при неисполнении им обязанности по сбору, составлению, ведению, организации хранения бухгалтерской документации, не представлению либо несвоевременному представлению бухгалтерской документации, отражении в бухгалтерской отчетности недостоверной информации, что влечет за собой невозможность формирования конкурсным управляющим конкурсной массы или ее формирование не в полном объеме и, как следствие, неудовлетворение требований кредиторов.

Кроме того, ответственность руководителя должника является гражданско-правовой, в связи с чем, возложение на это лицо обязанности нести субсидиарную ответственность осуществляется по правилам ст. 15 ГК РФ. Поскольку отсутствие первичных документов лишает конкурсного управляющего исполнить обязанности по выявлению и возврату имущества должника, предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, что влечет невозможность сформировать конкурсную массу должника и удовлетворить требования кредиторов, суд считает доказанным совокупность необходимых обстоятельств для привлечения указанных лиц к субсидиарной ответственности по обязательствам должника.

В силу пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника.

В ходе конкурсного производства не выявлено фактическое наличие какого-либо имущества.

Пополнение конкурсной массы было возможно только за счет взыскания дебиторской задолженности.

Согласно Акту инвентаризации №1 от 20.11.2014, что у должника имеется дебиторская задолженность в размере 212 164 668,03 руб., в том числе подтвержденная дебиторами 86 608 667, 83 руб.

Документы по дебиторам были переданы частично. По переданным документам конкурсным управляющим в судебном порядке были взысканы следующие суммы:

-с ООО «Зеленые технологии и инновации» взыскано 300 000,00 руб.;

-с ООО «Тройка-Инжиниринг» взыскано 1 110 048,00 руб.

-с ООО «Уралрыбторг» взыскано 2 570 136,42 руб.

- в реестр требований кредиторов ООО «Аэродром Трансстрой» включено требование в размере 14 777 158, 50 руб.

Также были переданы подтверждающие документы по дебитору ЗАО «Возобновляемая энергия СНГ» на сумму 25 709 368 руб.

Выявленная дебиторская задолженность ООО «Зеленые технологии и инновации», ООО «Тройка-Инжиниринг», ООО «Уралрыбторг», ЗАО «Возобновляемая энергия СНГ» была оценена в сумме в 190 744,38 руб.

Дебиторская задолженность ООО «Зеленые технологии и инновации» и ЗАО «Возобновляемая энергия СНГ» была реализована за 38 301,90 руб.

Иную задолженность реализовать не удалось. Равно как предъявление исполнительных листов в службу судебных приставов не дало результатов.

Конкурсное производство ООО «Аэродром Трансстрой» завершено без погашения реестровых требований и без привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.

Таким образом, по переданным документам в результате мероприятий конкурсного производства удалось пополнить конкурсную массу только на 38 301,90 руб.

Таким образом, как следует из материалов дела, размер субсидиарной ответственности составляет 95 617 831 руб. 44 коп., из них 86 979 632,92(реестровые требования) + 7 188 059,53(зареестровые требования) + 1 488 440,89(текущие требования) - 38 301,90(сумма средств от реализации конкурсной массы).

При изложенных обстоятельствах заявление конкурсного управляющего должника подлежит удовлетворению, и взыскании с ФИО295 617 831 руб. 44 коп.

Руководствуясь ст. 10 Федерального Закона «О несостоятельности (банкротстве)», ст. 184, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1.Заявление конкурсного управляющего ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности ФИО2 - удовлетворить.

2.Взыскать с ФИО2 95 617 831 руб. 44 коп., в конкурсную массу общества с ограниченной ответственностью «Промстройинжиниринг» (ИНН <***>, ОГРН <***>) в порядке субсидиарной ответственности по обязательствам.

Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия.

Апелляционная жалоба подается в арбитражный суд апелляционной инстанции через арбитражный суд, принявший определение.

В случае обжалования судебного акта в порядке апелляционного производства информацию о времени, месте и результатах рассмотрения дела можно получить на интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда http://17aas.arbitr.ru.

Судья С.Н. Веретенникова