Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Свердловской области в составе судьи С.Н. Веретенниковой, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кувиной А.С., рассмотрел дело

рассмотрел заявление конкурсного управляющего ООО "Просто деньги" ФИО1 о привлечении контролирующих должника лиц ФИО2 и ФИО3 к субсидиарной ответственности,

в рамках дела по заявлению ФИО4 о признании ООО «Просто деньги» (ИНН <***>, ОГРН <***>) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании

от ФИО2: ФИО5, представитель по доверенности от 20.07.2019,

от ООО «Просто деньги»: ФИО6, представитель по доверенности от 15.03.2019,

от ФИО3: Чу И.Э., представитель по доверенности.

Иные лица, участвующие в деле, их представители, о времени и месте рассмотрения заявления извещены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Арбитражного суда Свердловской области, в судебное заседание не явились.

Лицам, участвующим в деле, процессуальные права и обязанности разъяснены. Отводов составу суда и помощнику судьи (секретарю судебного заседания) не заявлено.

Рассмотрев материалы дела, суд

УСТАНОВИЛ:

В Арбитражный суд Свердловской области 20.11.2017 обратился ФИО4(620028, Екатеринбург, ул. Крылова, д.35, кв.40) с заявлением о признании ООО «Просто деньги» (ИНН <***>, ОГРН <***>) несостоятельным(банкротом).

Определением от 27.11.2017 заявление принято к рассмотрению, назначено судебное заседание.

Определением Арбитражного суда Свердловской области от 05.02.2018 (резолютивная часть определения объявлена 30 января 2018 года) требования заявителя ФИО4 (620028, Екатеринбург, ул. Крылова, д.35, кв.40)к ООО «Просто деньги» (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано обоснованными.

В отношении должника общества с ограниченной ответственностью «Просто деньги» (ИНН <***>, ОГРН <***>) введена процедура банкротства - наблюдение.

Временным управляющим должника утвержден ФИО7 (620135, г. Екатеринбург, а/я 239), члена Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада» (юридический адрес:191060, <...>, под. 6, адрес для корреспонденции: 620086, г. Екатеринбург, а/я34).

Сведения о введении процедуры наблюдения опубликованы в Газете "Коммерсантъ" №25 от 10.02.2018 года.

Решением от 13.06.2018 (резолютивная часть определения объявлена 07.06.2018) общество с ограниченной ответственностью «Просто деньги» (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении должника открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев.

Конкурсным управляющим утвержден ФИО7 (620135, г. Екатеринбург, а/я 239), члена Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада» (юридический адрес:191060, <...>, под. 6, адрес для корреспонденции: 620086, г. Екатеринбург, а/я34).

Определением от 19.12.2018 ФИО7 освобождён от исполнения обязанностей конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Просто деньги». Конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Просто деньги» утвержден ФИО1 (620109, <...>) члена Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада».

В Арбитражный суд Свердловской области 29.04.2019 поступило заявление конкурсного управляющего ООО "Просто деньги" ФИО1 о привлечении контролирующих должника лиц ФИО2 и ФИО3 к субсидиарной ответственности.

Определением от 13.05.2019заявление принято к рассмотрению, назначено судебное заседание на 04.06.2019.

06.05.2019 в материалы дела ФИО3 поступило ходатайство о возврате заявления о привлечении к субсидиарной ответственности.

03.06.2019 в суд от ФИО3 и ФИО2 поступило ходатайство об отложении судебного заседания.

03.06.2019 в материалы дела от конкурсного управляющего поступило ходатайство об отложении судебного заседания.

03.06.2019 в суд от ФИО3 и ФИО2 поступило ходатайство об истребовании доказательств у конкурсного управляющего: - Выписку по расчетным счетам ООО «Просто деньги» № 40702810900000013946, № 40702810409080013946 в ОАО «ВУЗ-банк» за 2010-2014гг.

- Выписку по расчетному счету ООО «Просто деньги» № 40702810316120000024 в Уральском Банке Сбербанка России за 2010-2014гг.

В судебном заседании ФИО2 представитель ФИО3 поддерживает ходатайство об отложении судебного заседания, поскольку документы конкурсным управляющим направлены не были, а ознакомились с материалами дела накануне. Поддерживает ходатайство об истребовании документов у конкурсного управляющего, указывает на то, что денежные средства вносились на расчетный счет должника с 2010,2011,2012 гг.

Представитель ФИО4 возражает, поясняет, что документы были направлены электронной почтой, почтой, руководителем документы были переданы не в полном объеме.

Ходатайства конкурсного управляющего , ФИО3 и ФИО2 об отложении судебного заседания судом рассмотрены и удовлетворены (ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Определением от 07.06.2019 судебное заседание отложено на 23.07.2019.

28.06.2019 в суд от конкурсного управляющего поступило ходатайство о приобщении документов и уточнение к заявлению о привлечении к субсидиарной ответственности.

04.07.2019в материалы дела от ФИО4 поступил отзыв.

19.07.2019 в суд от ФИО3 и ФИО2 поступил отзыв.

23.07.2019в материалы дела от ФИО4 поступили возражения на отзыв ФИО3 и ФИО2

В судебном заседании представитель ФИО4 поступило ходатайство о недопуске представителя ФИО3 в судебное заседание по решению какединственного участника №1 от 25.06.2019 г.

Представитель ФИО4 ссылается на то что, ФИО3 не имела права в силу прямого запрета в соответствии с п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве принимать решение о выборе представителя единственного участника Общества, в связи с чем Чу И.Э не наделен правами такого представителя и не может представлять интересы ФИО3 лишь на основании решения №1 от 25.06.2019 г.

Представитель ФИО3 возражает.

Представитель конкурсного управляющего поддерживает позицию ФИО4

Ходатайство снято с рассмотрения в связи с предоставлением нотариальной доверенности от ФИО3 как от физического лица.

Представитель конкурсного управляющего поддерживает ходатайство об уточнении требований.

В порядке ст.49 АПК РФ ходатайство судом принято к рассмотрению.

ФИО2 поддерживает отзыв, приобщил предварительный отзыв, просит предоставить время для формирования позиции.

Представитель ФИО3 поддерживает отзыв.

Представитель конкурсного управляющего поддерживает требования в полном объеме.

Представитель ФИО2 и ФИО3 возражают относительно заявления о привлечении к субсидиарной ответственности, ссылаются на заинтересованность ФИО4

Также представитель ФИО3 указывает на то, что непередача Базы 1с не привела к возникновению ущерба и иных негативных последствий, нет причинно-следственной связи.

Представитель ФИО4 поддерживает позицию конкурсного управляющего, просит заявление удовлетворить.

Определением от 25.07.2019 судебное заседание отложено на 27.08.2019.

23.08.2019 в материалы дела от ФИО3 поступили дополнения к отзыву.

26.08.2019 в суд от конкурсного управляющего поступили ходатайства о приобщении документов и об уточнении требований.

В судебном заседании ФИО2 представил отзыв с приложением документов, заявил ходатайство о назначении судебной экспертизы относительно причин неплатежеспособности (недостаточности имущества) ООО "Просто деньги", а также размера субсидиарной ответственности виновных лиц. Просит направить судебные запросы в экспертные учреждения относительно согласия выступить экспертом, сообщить сведения о квалификации экспертов, стоимости и сроках подготовки заключения, а также перечень необходимых для проведения исследования документов. Готов нести расходы на вознаграждение экспертов.

Представитель ФИО3 поддерживает дополнения к отзыву, приобщил дополнительные документы, поддерживает ходатайство о назначении экспертизы, не готовы изложить позицию по уточненным требованиям.

Представитель конкурсного управляющего поддерживает ходатайство об уточнении требований в части правовых оснований, приобщил документы, по ходатайству о назначении экспертизы просит предоставить время для подготовки позиции, в данном судебном заседании против удовлетворения ходатайства возражает.

Представитель ФИО4 возражает против назначения экспертизы, считает, что имеются вступившие в законную силу судебные акты, в которых установлен период неплатежеспособности, и установление факта неплатежеспособности не требует специальных познаний.

В порядке ст.75 АПК РФ документы приобщены к материалам дела.

Уточнения требований в порядке ст. 49 АПК РФ судом приняты.

Определением от 02.09.2019 судебное заседание отложено на 24.09.2019.

04.09.2019 в суд от ФИО4 поступил отзыв.

13.09.2019 в суд от представителя ФИО3 поступило ходатайство приобщении документов.

17.09.2019 в суд от ООО «Независимая Экспертиза» поступили сведения о согласии на проведение экспертизы, стоимость147000 руб., поручено будет проведение экспертизы ФИО8 (стаж работы 15 лет), срок проведения составит три недели.

18.09.2019 в материалы дела от ООО "Инвест-аудит" поступили сведения о согласии на проведение экспертизы, стоимость130000 руб., поручено будет проведение экспертизы ФИО9 (стаж работы 16 лет), ФИО10(стаж работы 19 лет), срок проведения 15 рабочих дней.

23.09.2019 в материалы дела от ООО "Центр независимых судебных экспертиз "ТЕХЭКО" поступили сведения о согласии на проведение экспертизы, стоимость220000 руб. (стаж работы 36 лет), поручено будет проведение экспертизы ФИО11, срок проведения 15 рабочих дней.

23.09.2019 в суд от ФИО3 поступил отзыв на ходатайство о назначении экспертизы.

23.09.2019 в суд от конкурсного управляющего поступили возражения на ходатайство о назначении судебной экспертизы.

24.09.2019 в материалы дела от конкурсного управляющего поступило ходатайство об истребовании документов.

В судебном заседании представитель ФИО3 поддерживает поданный отзыв, ходатайство о приобщении документов, заявил ходатайство об отложении судебного заседания для ознакомления с поступившими ответами экспертных организаций, просит запросить у конкурсного управляющего документы по дебиторской задолженности.

Представитель ФИО2 поддерживает ходатайство об отложении судебного заседания, так как не знаком с поступившими документами, представил дополнения к отзыву.

Представитель конкурсного управляющего рассмотрение ходатайства об отложении судебного заседания оставляет на усмотрение суда, пояснил, что бухгалтерская документация не поступала.

Представитель ФИО4 возражает относительно отложения судебного заседания.

В силу ч. 5 ст. 158 АПК РФ арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании.

В соответствии с разъяснениями, данными в п. 4 постановления Пленума ВАС РФ от 20.12.2006 года № 66 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе», в определении о назначении судебной экспертизы должны быть решены вопросы о сроке ее проведения, о размере вознаграждения эксперту (экспертному учреждению, организации), определяемом судом по согласованию с участвующими в деле лицами и по соглашению с экспертом (экспертным учреждением, организацией), указаны фамилия, имя, отчество эксперта.

Для получения информации о возможности проведения экспертизы, ее стоимости и сроках проведения от лица, обладающего специальными знаниями, а также и об экспертах, которым она может быть поручена, суд направляет экспертному учреждению (организации) соответствующее определение.

Поскольку в данном случае суду необходимо подтверждение экспертной организации о возможности или невозможности проведения судебной экспертизы по вышеуказанным вопросам, а также сведения о стоимости проведения такой экспертизы, сроках ее проведения и кандидатурах эксперта, арбитражный, во избежание угрозы непродуктивного конфликта и нарушения баланса интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, в целях обеспечения независимости эксперта, отсутствия у него заинтересованности, аффилированности с кем-либо из лиц, участвующих в деле, обеспечения баланса интересов сторон, суд направляет судебный запрос в экспертные организации.

Определением от 26.09.2019 судебное заседание отложено на 31.10.2019.

25.10.2019 в суд от ФИО3 поступило ходатайство о назначении судебной экспертизы.

В судебном заседании 31.10.2019 представитель ФИО3 заявил уточненное ходатайство о назначении судебной экспертизы, отзывает кандидатуру ООО "Инвест-аудит", поясняет, что от конкурсного управляющего поступили документы, с которыми необходимо ознакомиться, предоставили сведения о перечислении 100000 руб. для выплаты вознаграждения экспертам.

ФИО2 ходатайство о назначении судебной экспертизы не поддерживает, не готов внести денежные средства на депозитный счет суда, в случае назначения экспертизы просит поручить ООО «ЕвразБизнесКонсалт», экспертам ФИО12 - Стаж работы: общий трудовой 35 лет: в области бухгалтерского учета 20 лет, ФИО13, Стаж работы: общий трудовой 33 года, в области бухгалтерскою учета 27 лет. в области финансов 19 лет. Членство в Ассоциации СРО судебных экспертов «Сумма мнений».

Конкурсный управляющий возражает против удовлетворения ходатайства о назначении судебной экспертизы, представил ответ из Негосударственная экспертная организация ООО «Независимая экспертиза».

ФИО2 заявил отвод кандидатурам экспертов кандидатуру ООО "Инвест-аудит", ООО «Независимая Экспертиза», ООО «Негосударственный экспертно криминалистический центр», так как были обращения сторон к данным экспертным организациям.

ФИО4 поддерживает возражения по проведению экспертизы, ссылается на отсутствие возможности по проведению полноценного финансового анализа, перечень дебиторов не подтвержден первичными документами, возражает против отвода экспертов, считает, что глубина исследования с 2012,2013 годов.

Учитывая, предмет заявленных требований, возражения сторон, установление и оценка вышеуказанных обстоятельств, требуют специальных познаний, суд считает необходимым назначение судебной экспертизы на основании ст. 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для определения рыночной стоимости имущества.

Определением от 08.11.2019 ходатайство ФИО3 о назначении судебной бухгалтерской (экономической) экспертизы удовлетворено. Назначена судебная экспертиза по данному обособленному спору.

Проведение экспертизы порученоООО "Центр независимых судебных экспертиз "ТЕХЭКО", стаж работы 36 лет, эксперту ФИО11. Определено вознаграждение эксперту в сумме 220 000 рублей.

На разрешение эксперта поставлены следующие вопросы:

- свидетельствует ли анализ финансового состояния, активов и операций за период я января 2014 г. по январь 2018 г. о наличии признаков объективного банкротства ООО «Просто деньги»?

- в какой момент у ООО «Просто деньги» возникли признаки объективного банкротства ООО «Просто деньги»?

- какие действия (обстоятельства) послужили причиной возникновения признаков объективного банкротства ООО «Просто деньги»?

Срок проведения экспертизы и представления в Арбитражный суд Свердловской области заключения по ее результатам установлен до 06.12.2019.

Судебное разбирательство отложено на 10.12.2019.

В судебном заседании 10.12.2019 представитель ФИО3 ходатайствовал о приобщении к материалам дела дополнительных документов. Полагает возможным отложить судебное заседание.

Представитель конкурсного управляющего ходатайствовал о приобщении к материалам дела дополнительных документов.

Представитель ФИО14 поддерживает ходатайство об отложении судебного заседания.

На момент судебного заседания заключение по результатам проведения экспертизы в Арбитражный суд Свердловской области не представлено.

Определением от 21.12.2019 отложено судебное разбирательство по рассмотрению заявления конкурсного управляющего ООО «Просто деньги» на 28.01.2020, продлен срок проведения экспертизы по настоящему делу и представления заключения по ее результатам в Арбитражный суд Свердловской области до 21.01.2020.

20.01.2020 в суд от экспертной организации поступило ходатайство, согласно которому для ответа на поставленные арбитражным судом вопросы необходимо предоставить дополнительно документы, отсутствующие в материалах дела, поступивших в распоряжение эксперта:

1. Отчетность, указанную в ответе Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 21.01.2018 № Т5-21-2/48771 (приложение: 1 файл (диск) на запрос ФИО7 от 05.09.2018 г. № 50).

3. Справку о применяемой ООО «Просто деньги» системе налогообложения в 2012-2017 годы.

4. Учетные политики предприятия для целей бухгалтерского и налогового учета за каждый год с 2012 по 2017 годы.

5. Устав.

6. Бухгалтерские балансы (форма № 1) и отчет о финансовых результатах (форма № 2) за 1 квартал 2014 г., 1 полугодие 2014 г., 9 месяцев 2014 г.

8. Налоговые декларации по налогу на прибыль за каждый отчетный период с 2012 по 2017 годы. Эксперт просит:

- обязать стороны предоставить указанные выше документы. В случае отсутствия, просим предоставить письменные пояснения.

- продлить срок проведения экспертизы на 20 рабочих дней с момента предоставления дополнительных документов.

20.01.2020 в суд от конкурсного управляющего поступило ходатайство о приобщении дополнительных доказательств по делу. В связи с поступившим запросом, конкурсный управляющий поясняет следующее.

1. Отчетность, указанную в ответе Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 21.01.2018 г. № Т5-21-2/48771 (приложение: 1, файл (диск) на запрос ФИО7 от 05.09.2018 г. № 50).

Отчетность, указанную в ответе Уральского главного управления Центрального банка прилагает.

2.Справка о наличии или отсутствии требований ИФНС, ФСС РФ и ПФ РФ за период с 2013 года по январь 2018 г. к ООО «Просто деньги» с указанием сумм требований, в том числе действующих на 17.12.2019. Имеющиеся справки о наличии или отсутствии требований ИФНС, ФСС РФ и ПФ РФ прилагает.

3.Справку о применяемой ООО «Просто деньги» системе налогообложения в 2012-2017 г.г. Прилагаю ответ ИФНС России по Верх-Исетскому району г. Екатеринбурга о применяемой системе налогообложения и заявление о переходе на УСН прилагает.

4.Учетные политики предприятия для целей бухгалтерского и налогового учета за каждый год с 2012 г. по 2017 г. Учетная политика предприятия для целей бухгалтерского и налогового учета предоставлена лишь на 2014 г. (утверждена 2013 г.). Учетная бухгалтерская и налоговая политика за 2010 г., 2011 г., 2012г ., 2014 г. - 2018 г. истребуется конкурсным управляющим в судебном порядке.

5.Устав общества, утвержденный 25.02.2013 г. прилагает. ,

6.Бухгалтерские балансы (форма № 1) и отчет о финансовых результатах (форма № 2) за 1 квартал 2014 г., 1 полугодие 2014 г., 9 месяцев 2014г. Руководителем балансы поквартально не предоставлены. В налоговый орган балансы предоставлялись только годовые.

7.Расшифровки строк бухгалтерского баланса за 2014 год: код стр. 2340 «Прочие доходы», код стр.1170 «Нематериальные, финансовые и другие внеоборотные активы», код стр. 2350 «Прочие расходы». Руководителем не предоставлены, сведения у конкурсного управляющего отсутствуют.

8.Налоговые декларации по налогу на прибыль за каждый отчетный период с 2012 по 2017 г.г.

Согласно ответа налогового органа, Общество находилось на общей системе налогообложения в период с 2014 г. - по 2015 г., таким образом, налоговые декларации по налогу на прибыль сдавались за 2014 г. - 2015 г. В период с 2011 г. - 2013 г. организация находилась на упрощенной системе налогообложения. Налоговые декларации за 2014 г. 2015 г. прилагает.

В судебном заседании 28.01.2020 конкурсный управляющий поддержал ходатайство приобщении дополнительных доказательств по делу. Указал, что иных документов по дебиторской задолженности представить не может, база «1С» передана. В этой части эксперт может самостоятельно разрешить этот вопрос. Добавить конкурсному управляющему не чего.

В судебном заседании 28.01.2020 представитель ФИО3 поддержал ходатайство эксперта о продлении срока проведения экспертизы. Против предоставления эксперту документов не возражает.

В судебном заседании 28.01.2020 представитель ФИО14 поддержал ходатайство эксперта о продлении срока проведения экспертизы. Против предоставления эксперту документов не возражает.

По результатам рассмотрения ходатайства эксперта по передаче дополнительных документов, суд пришел к выводу о возможности удовлетворения данного ходатайства частично, в части представленных документов конкурсным управляющим. В остальной части отказать в виду отсутствия документов.

Определением от 03.02.2020 судебное заседание отложено на 05.05.2020.

04.03.2020 в суд поступило заключение эксперта.

В судебном заседании 05.03.2020 от представителя ФИО15 поступило ходатайство об отложении судебного разбирательства для ознакомления с заключением эксперта.

Участвующие в деле представители поддержали ходатайство об отложении судебного разбирательства.

В соответствии с ч. 5 ст. 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

Руководствуясь ст. 158, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Отложить судебное разбирательство по рассмотрению заявления конкурсного управляющего ООО «Просто деньги» на 02.04.2020 на 12 час. 30 мин. в помещении Арбитражного суда Свердловской области по адресу: <...>, зал судебного заседания №306.

Сторонам по настоящему обособленному спору – подготовить и представить в суд позицию по заявленным требованиям с учетом экспертного заключения.

2. Адрес для корреспонденции: ул. Шарташская, д. 4, г. Екатеринбург, обл. Свердловская. При переписке обязательно ссылаться на номер дела.

телефон справочной службы: <***>,

Информацию о движении настоящего дела можно узнать на сайте суда www.ekaterinburg.arbitr.ru или в информационном киоске, расположенном на первом этаже здания суда.

3. При обращении в суд с заявлением о выдаче копии судебного акта, либо об ознакомлении с материалами дела, с информацией о дате и времени выдачи копии судебного акта или ознакомления с материалами дела соответственно, можно ознакомиться в сервисе «Картотека арбитражных дел» в карточке дела в документе «Дополнение».

Судья С.Н. Веретенникова