Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Ставропольского края в составе судьи Непрановой Е.Е., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Головиным А.А., рассмотрев в судебном заседании 26.07.2022-02.08.2022, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Азбука Продуктов», ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Ставрополь,

заявление ООО «КС Агро», ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Благодарный, Ставропольский край, об установлении и включении в реестр требований кредиторов должника требования в размере 7 775 972,17 руб., из них 7 029 933,27 руб. основного долга, 726 038,90 руб. штрафных санкций,

при участии временного управляющего ФИО1, представителя от кредитора ООО «Альянс» по доверенности от 09.08.2021 – ФИО2, в отсутствие иных лиц, установил:

ООО «Альянс» (далее – конкурсный кредитор) в порядке статьи 39 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) обратилось в Арбитражный суд Ставропольского края с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Азбука Продуктов» (далее – общество, должник).

Определением от 25.02.2021 (дата оглашения резолютивной части 17.02.2021) должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении ООО «Азбука Продуктов» введена процедура наблюдения. Сведения о введении процедуры наблюдения опубликованы временным управляющим в порядке, установленном статьей 28 Закона о банкротстве, в периодическом издании – газете «Коммерсантъ» от 20.03.2021 № 48.

В подтверждение размера задолженности представлены решения Арбитражного суда Ставропольского края от 09.11.2020 по делу № А63-13165/20, 20.02.2021 по делу № А63-15169/20, 02.03.2021 № А63-15392/20.

[A1] Рассмотрение требований неоднократно откладывалось в судебное заседание на 20.10.2021, 23.11.2021, 15.12.2021, 09.02.2022, 06.04.2022, 31.05.2022, 26.07.2022 ввиду апелляционного и кассационного обжалования решений Арбитражного суда Ставропольского края по делу № А63-13165/20, № А63-15169/20, № А63-15392/20 по иску ООО «КС Агро» о взыскании с ООО «Азбука Продуктов» задолженности; в целях истребования судом документов и сведений из Межрайонной ИФНС России № 6 по Ставропольскому и Управления ЗАГС по Ставропольскому краю; для предоставления лицам, участвующим в деле, возможность реализовать свои процессуальные права, в частности на представление доказательств и ознакомление с доказательствами.

На запрос суда в материалы дела поступил ответ из Управления ЗАГС по Ставропольскому краю об отсутствии в федеральной государственной информационной системе «Единый государственный реестр записей актов гражданского состояния» записей актов о рождении в отношении ФИО3 ИНН <***>, ФИО4, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ФИО5 ДД.ММ.ГГГГ года рождения, ФИО6, ДД.ММ.ГГГГ года рождения. От Межрайонной ИФНС России № 6 по Ставропольскому краю в арбитражный суд поступили сведения по НДС по сделкам с ООО «КС Агро» из книг покупок и продаж за период с 01.01.2017 по 17.07.2021. От ПАО «МИнБанк» представлена выписка о движении денежных средств с 01.01.2017 по 25.02.2021 ООО «Азбука Продуктов». Также по запросу суда из ПАО Банк «ФК Открытие» поступил ответ, однако затребованная информация на представленном электронном носителе CD-R, отсутствует.

Повторное истребование документов из ПАО Банк «ФК Открытие» суд признал нецелесообразным, поскольку имеются сведения о движении денежных средств по счету ПАО Банк «ФК Открытие», представленные, 22.06.2021 и 30.05.2022 посредством системы «Мой Арбитр» временным управляющим должником.

Посредством системы «Мой Арбитр» 30.05.2022 от ООО «Альянс» поступили пояснения, согласно которым кредитор просит отказать в удовлетворении требований. От представителя единственного участника ООО «КС Агро» ФИО7, по доверенности от 15.04.2019 – ФИО8 через систему «Мой арбитр» 30.05.2022 поступил отзыв, согласно которому ФИО7 поддерживает ранее заявленное требование конкурсного управляющего ООО «КС Агро».

В день заседания суда, 26.07.2022, от представителя единственного участника ООО «КС Агро» ФИО7, через систему «Мой арбитр», поступил дополнительный отзыв на заявление. Ссылаясь на обстоятельства, установленные в рамках дела № А63-15169/2020, судебный акт по которому вступил в законную силу, ФИО7 указал, что в силу положений части 2 статьи 69 АПК РФ, реальность хозяйственных операций установлена и подтверждена.

[A2] В ходе судебного заседания временный управляющий должником, представитель от кредитора ООО «Альянс» поддержали доводы, изложенные в отзыве, согласно которым ООО «КС Агро» является аффилированным к должнику и подконтрольным одним и тем же лицам. Должник и кредитор входят в одну группу лиц, состав которой определен не только ООО «КС «Агро», ООО Торгово-производственной компанией «Уютный Дом», но и ООО «Силикс Трейд», ООО «Силикс Микс Продакшн», ООО «Группа Альянс», ООО «Силикс Трансавто». Фактически компании ООО «КС «Агро», ООО «Силикс Трейд», ООО «Силикс Микс Продакшн» осуществляли совместную деятельность, имея материальную базу в виде объектов недвижимости, оборудования, земельных участков. По указанным в заявлении договорам оплата не производилась; сделки, заключенные между ООО «КС Агро» и ООО «Азбука Продуктов», являются мнимыми. В 2017 году в отношении указанных компаний возбуждены дела о несостоятельности (банкротстве). Одни и те же арбитражные управляющие являлись и являются временными и конкурсными управляющими данных лиц, Фисенко М.С. и Дудко Д.В. В период процедур банкротства, которые вел Фисенко М.С. в отношении отмеченных компаний, в инвентаризации не отражалась задолженность ООО «Азбука Продуктов», что подтверждает ее отсутствие. Фактически после того как ООО «КС «Агро», ООО «Силикс Трейд», ООО «Силикс Микс Продакшн» перешли в банкротство, деятельность осуществлялась через ООО «Азбука Продуктов». Учитывая, что должник не имел своей производственной базы, формально были заключены договоры аренды, целью которых было взаимоотношение между группой, возможность напрямую нести за группу, а не экономическая целесообразность непосредственно для ООО «Азбука Продуктов». Согласно сведениям бухгалтерского баланса за 2017-2019 гг. деятельность ООО «Азбука Продуктов» являлась убыточной.

Временный управляющий должником, представитель от кредитора ООО «Альянс» просили суд отказать в удовлетворении заявления в полном объеме; в случае признания размера требований ООО «КС Агро» обоснованными» просили решить вопрос о включении требований в реестр с учетом Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедуре банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц», утв. Президиумом ВС РФ 29.01.2020.

Суд по собственной инициативе в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), в судебном заседании 26.07.2022 объявил перерыв до 02.08.2022. Информация об объявлении перерыва размещена на официальном сайте Арбитражного суда Ставропольского края http://www.stavropol.arbitr.ru. После перерыва судебное заседание продолжено в том же составе суда, в отсутствие лиц, участвующих в деле.

Посредством системы «Мой Арбитр» 02.08.2022 от временного управляющего ООО «Азбука Продуктов» поступили письменные пояснения, в которых приведены доводы о

[A3] фактической аффилированности ООО «КС «Агро» и ООО «Азбука Продуктов» с приложением соответствующих выписок из ЕГРЮЛ. Также, управляющим заявлено ходатайство об истребовании в Управлении ЗАГС Ставропольского края сведения в графах отец и мать в отношении Десятова Д.М., Десятова Я.М., Десятова Н.Н., Десятова М.Я., Десятова В.В.

В обоснование заявленного ходатайства управляющим указано, что ранее Управление ЗАГС предоставило информацию о детях указанных лиц, но не предоставил сведения о данных в графах отец и мать указанных граждан, однако данная информация имеет существенное значение, так как по родителям возможно будет установить связь данных лиц.

Суд на заявленное ходатайство об истребовании доказательств, счел необходимым указать следующее.

Арбитражным процессуальным законодательством не предусмотрена обязанность суда удовлетворять все ходатайства, заявленные лицами, участвующими в деле. Истребование доказательств согласно статье 66 АПК РФ является не обязанностью, а правом арбитражного суда, которым он может воспользоваться в случае, если с учетом всех обстоятельств дела придет к выводу о необходимости осуществления таких процессуальных действий для правильного разрешения спора.

Поскольку истребование доказательств является правом суда, целесообразность данных процессуальных действий оценивается судом по своему усмотрению в совокупности с имеющимися (представленными всеми сторонами) в материалах дела иными доказательствами (часть 2 статьи 71 АПК РФ).

Суд, руководствуясь статьей 66 АПК РФ, исходя из фактических обстоятельств рассматриваемого спора, отказывает в удовлетворении ходатайства об истребовании доказательств, поскольку признает имеющиеся в материалах дела доказательства достаточными для рассмотрения вопроса аффилированности ООО «КС «Агро» и ООО «Азбука Продуктов» и настоящего обособленного спора по существу.

Вместе с тем, следует отметить, что определением суда от 22.09.2021 из Управления ЗАГС по Ставропольскому краю истребовалась информация актов гражданского состояния, - рождения (сведения об отце и матери) в отношении: ФИО3, ФИО4, ФИО5, ФИО6 По запросу суда посредством почтовой связи 21.10.2021 поступил ответ.

Как следует из информации по делу № А63-19097/2017, судом прекращено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «КС Агро» (заявителя по настоящему спору), в связи с отсутствием имущества, достаточного для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему.

[A4] От представителя единственного участника ООО «КС Агро» Никулина О.В., по доверенности от 15.04.2019 – Сергеевой И.Ю. через систему «Мой арбитр» 30.05.2022 поступил отзыв, согласно которому Никулин О.В. поддерживает ранее заявленное требование конкурсного управляющего ООО «КС Агро». Также указано, что до настоящего времени документы конкурсным управляющим ООО «КС Агро», - Дудко Д.В. учредителю не переданы, руководитель ООО «КС Агро» не назначен.

Принимая во внимание пояснения представителя ФИО7, учитывая, что в ЕГРЮЛ в сведениях о лице, имеющем право без доверенности действовать от имени юридического лица, значится конкурсный управляющий ФИО10, который не заявлял отказ от заявленных требований, суд счел возможным рассмотреть требования по существу.

Изучив материалы дела, оценив доказательства в их совокупности с учетом их относимости, допустимости и достаточности по правилам статьи 71 АПК РФ, по существу заваленных требований и возражений суд приходит к следующим выводам.

Определением от 19.12.2017 (резолютивная часть объявлена 12.12.2017) в отношении ООО «КС Агро» введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден ФИО12. Решением от 24.07.2018 (резолютивная часть объявлена 17.07.2018) ООО «КС Агро» признан несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО9 Определением Арбитражного суда Ставропольского края от 26.05.2020 конкурсным управляющим должника утвержден ФИО10 (дело № А63-19097/2017).

Материалами дела подтверждено, в преддверии банкротства ООО «КС Агро», 01.10.2017 между ООО «КС Агро» (арендодатель) в лице генерального директора ООО «Силикс Менеджмент» ФИО3 и ООО «Азбука Продуктов» (арендатор) в лице генерального директора ФИО13, заключен договор аренды нежилых помещений и земельного участка (далее - договор аренды от 01.10.2017).

По условиям данного договора арендодатель обязался сдать, а ответчик принять во временное пользование за плату нежилые помещения и часть земельного участка, расположенные по адресу: Ставропольский край. <...> (11Б): часть земельного участка площадью 5 000 кв. м; помещения гаражей литер Г 4, Г 3, площадью 493,40 кв. м; часть помещения конторы литер А (кабинет № 10, площадью 14,8 кв. м, общая площадь арендованных помещений составил 508,2 кв. м. (пункт 1.1. договора). Согласно пунктам 2.1, 2.2, 3.3.1 договора стоимость арендованного земельного участка составляет 2,54 р за 1 кв. м. Размер ежемесячной арендной платы за пользование земельным участком составляет 12 700 р. Стоимость арендованных помещений составила 92,38 р за 1 кв. м. Размер ежемесячной арендной платы составил 46 947,52 р в месяц.

[A5] Ежемесячная арендная плата за всю арендуемую площадь, составила 59 647,52 р, обеспечение арендованных помещений энергоресурсами, используемыми в производственных целях является обязанностью арендатора. Арендатор обязан своевременно и полностью выплачивать арендодателю арендную плату, установленную договором с последующими изменениями и дополнениями к нему. Во исполнение достигнутых договоренностей недвижимое имущество передано ответчику по акту приема-передачи от 01.10.2017.

Сторонами указанного соглашения подписаны универсальные передаточные документы: № 86 от 31.10.2017, № 87 от 30.11.2017, № 88 от 31.12.2017, № 2 от 31.01.2018 (от арендодателя ФИО3, от арендатора ФИО14); № 7 от 28.02.2018, № 12 от 31.03.2018, № 23 от 30.04.2018, № 29 от 31.05.2018, № 37 от 30.06.2018 (от арендодателя ФИО7, от арендатора ФИО14); № 46 от 31.07.2018, № 54 от 31.08.2018 (от арендодателя ФИО9 от арендатора ФИО14).

Ввиду неисполнения ООО «Азбука Продуктов» обязательств по оплате арендных платежей, 07.09.2020 ООО «КС Агро» обратилось в Арбитражный суд Ставропольского кого края.

Вступившим в законную силу решением Арбитражного суда Ставропольского края от 09.11.2020 по делу № А63-13165/2020 удовлетворены требования ООО «КС Агро» о взыскании с ООО «Азбука Продуктов», 656 122,72 руб. задолженности по договору аренды нежилых помещений и земельного участка от 01.10.2017 за период с 01.10.2017 по 31.08.2018, 94 054,52 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами за период с 01.11.2017 по 25.03.2020, всего 750 177, 24 руб.

Согласно пункту 2.1 договора исполнитель производит продукцию из сырья и материалов заказчика с использованием собственного сырья и материалов на своих производственных мощностях своими силами на производственной площадке исполнителя, расположенной по адресу: <...> В соответствии с пунктом 4.3 договора датой передачи результата работ считается дата получения готовой продукции на складе

[A6] исполнителя, которая определяется датой подписания сторонами акта выполненных работ. Согласно пунктам 7.1, 7.7 и 7.8 договора оплата за выполненную работу производится заказчиком не позднее 10-ти календарных дней с момента подписания всех актов сдачи-приемки выполненных работ за истекший календарный месяц. Оплата по договору производится путем перечисления безналичных денежных средств на расчетный счет исполнителя, либо иным способом, предусмотренным действующим законодательством Российской Федерации. Датой оплаты считается момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка исполнителя. Стороны согласовали, что в случае нарушения заказчиком сроков оплаты по настоящему договору, исполнитель вправе требовать от заказчика уплаты пени в размере 0,01% от неоплаченной суммы за каждый день просрочки, но не более 10% от суммы задолженности (пункт 8.3 договора).

Во исполнение договорных обязательств, ООО «КС Агро» выполнило работы по производству известняковой муки и минерального порошка, что подтверждается подписанными обеими сторонами универсальными передаточными документами (счет-фактурами): в соответствии со счет-фактурой от 31.10.2017 № 74 заказчик принял от исполнителя услугу по производству известняковой муки № А63-15169/2020 на сумму 1 478 321 руб.; в соответствии со счет-фактурой от 30.11.2017 № 75 заказчик принял от исполнителя услугу по производству известняковой муки на сумму 1 076 469,55 руб. копеек; в соответствии со счет-фактурой от 31.12.2017 № 89 заказчик принял от исполнителя услугу по производству известняковой муки на сумму 3 796 936 руб.

Поскольку ООО «Азбука Продуктов» не исполнило свои обязательства по оплате выполненных работ, ООО «КС Агро» 09.10.2020 обратилось с иском в Арбитражный суд Ставропольского края.

Решением Арбитражного суда Ставропольского края от 20.02.2021 по делу № А63-15169/20 заявленные исковые требования ООО «КС Агро» удовлетворены с ООО «Азбука Продуктов» взыскано 6 351 726,55 руб. основного долга, 624 161,54 руб. пени с 11.11.2017 по 07.09.2020.

По договору аренды земельного участка от 16.10.2017, заключенному между ООО «КС Агро» (арендодатель) в лице генерального директора управляющей компании ООО «Силикс Менеджемент» Десятова и ООО «Азбука Продуктов» (арендатор) в лице генерального директора ФИО13, ответчику предоставлена в аренду часть земельного участка, расположенного по адресу: <...>, кадастровый номер земельного участка 26:13:100203:397, целевое назначение земельного участка: земли населенных пунктов для производственных

[A7] целей, общая площадь земельного участка составляет 55 485 кв. м, площадь арендуемой части земельного участка составляет 840 кв. м.

Согласно пункту 1.2 договора земельный участок принадлежит арендодателю на праве собственности, что подтверждается свидетельством о государственной регистрации права собственности от 21.03.2016 года, выданным Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по СК, о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним (в настоящее время Единый государственный реестр недвижимости, ЕГРН) сделана запись регистрации № 26- 26/00626/006/200/2016-1082/1 от 18.03.2008. Срок аренды установлен по 31 июля 2018 года (пункт 1.3 договора). Пунктом 2.1 договора предусмотрено, что размер ежемесячной платы за арендованный земельный участок составляет 2 100 рублей, в том числе НДС - 320,33 руб. В соответствии с пунктом 2.2 договора арендная плата вносится арендатором не позднее 30 числа каждого месяца путем перечисления указанной в п. 2.1 суммы на расчетный счет арендодателя.

Дополнительным соглашением от 25.10.2017 стороны пришли к соглашению внести изменения в раздел 7 договора аренды «Прочие условия», дополнив его пунктом 7.4. следующего содержания: «7.4. договор действует в течение срока, установленного пунктом 1.3. настоящего договора. В случае если за 7 дней до конца срока действия договора ни одна из сторон не выразит намерение расторгнуть договор, то договор считается автоматически пролонгированным на каждый последующий год».

В ходе исполнения достигнутых соглашений, стороны подписали универсальные передаточные документы № 68 от 31.10.2017, № 72 от 30.11.2017, № 84 от 31.12.2017, № 3 от 31.01.2018 (подписаны от арендодателя ФИО3, от арендатора ФИО14), № 8 от 08.02.2018, № 13 от 31.03.2018 , № 24 от 30.04.2018, № 27 от 31.05.2018, № 33 от 30.06.2018 (от арендодателя подписаны ФИО7, от арендатора ФИО14), № 44 от 31.07.2018, № 51 от 31.08.2018 (от арендодателя подписаны ФИО9, от арендатора ФИО14).

ООО «Азбука Продуктов» не исполнило свои обязательства по оплате оказанных услуг, в связи с чем, ООО «КС Агро» 14.10.2020 обратилось с иском в Арбитражный суд Ставропольского края.

Решением суда от 22.03.2022 по делу № А63-15392/20 исковые требования ООО «КС Агро» удовлетворены, с ООО «Азбука Продуктов» взыскано 29 906,84 руб., из которых 22 084 руб. основного долга и 7 822,84 руб. неустойки.

Между тем, определением суда от 23.10.2020 возбуждено производство по делу № А63-15551/2020 о несостоятельности (банкротстве) ООО «Азбука Продуктов». По ходатайству представителя от должника, а также ввиду уточнения заявленных требований

[A8] кредитором, рассмотрение обоснованности заявления о несостоятельности (банкротстве) должника откладывалось. Определением от 25.02.2021 (дата оглашения резолютивной части 17.02.2021) должник признан несостоятельным (банкротом), в отношении ООО «Азбука Продуктов» введена процедура наблюдения.

Ввиду ведения в отношении ООО «Азбука Продуктов» процедуры банкротства, - наблюдения, ООО «КС Агро», посчитав, что указанная задолженность является реестровой, обратилось в суд с рассматриваемым заявлением.

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, определенном статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

При этом в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. Установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности (пункт 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»).

По смыслу названных норм, арбитражный суд проверяет обоснованность предъявленных к должнику требований и выясняет наличие оснований для их включения в реестр требований кредиторов, исходя из подтверждающих документов.

На основании пункта 6 статьи 16 Закона о банкротстве требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер, если иное не определено настоящим пунктом.

В силу части 2 статьи 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Включение в реестр требований кредиторов должника требования, основанного на вступившем в законную силу судебном акте, и дальнейший порядок расчетов с кредиторами представляют собой способ принудительного исполнения судебного акта в рамках процедуры банкротства. Независимый кредитор вправе реализовать свое право на обжалование судебных актов, на которых основаны требования, в том числе, по причине недостоверности документов или ничтожности сделок (пункт 24 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда

[A9] Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»).

ООО «КС Агро» обосновывало заявленные требования вступившими в законную силу решениями Арбитражного суда Ставропольского края от 09.11.2020 по делу № А63- 13165/20, 20.02.2021 по делу № А63-15169/20, 02.03.2021 № А63-15392/20. Также кредитор представил суду первичную документацию, сведения из книги покупок и продаж за 4 квартал 2017 года, расчеты взыскиваемой суммы, договоры, акт приема-передачи, дополнительное соглашение, исполнительный лист («Мой Арбитр» 01.04.2021); пояснения УФНС по СК, запрос в УФНС по СК, требования и досудебные претензии к ООО «Азбука Продуктов», выписку из ЕГРН («Мой Арбитр» 28.06.2021).

Согласно информации в (он-лайн сервис) электронного правосудия, постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 11.05.2022 оставлены без изменения постановление Шестнадцатого апелляционного суда от 21.12.2021 и решение Арбитражного суда Ставропольского края от 20.02.2021 по делу № А63-15169/2020; постановлением Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 23.05.2022 оставлены без изменения постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.01.2022 и решение Арбитражного суда Ставропольского края от 02.03.2021 и по делу № А63-15392/2020. Постановлением Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.06.2022 оставлено без изменения решение Арбитражного суда Ставропольского края от 09.11.2020 по делу № А63-13165/2020.

Рассмотрев доводы апелляционных и кассационных жалоб, суды апелляционной и кассационной инстанций указали, что материалами дела установлена реальность заключенных между сторонами указанных выше сделок и отсутствуют основания для их признания мнимыми. Доводы об аффилированности сторон сделки отклонены судами, поскольку сама по себе аффилированность (при подтвержденности) участников гражданского оборота не свидетельствует ни о наличии пороков заключенных сделок, ни о злоупотреблении правом.

Таким образом доводы возражающей стороны относительно реальности сделок противоречат установленным судом в рамках дела № А63-15169/2020, № А63-15392/2020, № А63-13165/2020 обстоятельствам.

Принимая во внимание указанные положения норм права и разъяснений, учитывая, что обстоятельства, касающиеся заключения, исполнения, реальности соглашений, и наличия в связи с этим задолженности, являются преюдициально установленными фактами, не требующими доказывания при рассмотрении настоящего спора, а кредитор не представил доказательств, позволяющих иным образом оценить преюдициально установленные обстоятельства, суд признает обоснованными требования ООО «КС Агро» в сумме 7 029 933,27 руб. основного долга, 631 984,38 пени, 94 054,52 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами.

[A10] При этом само по себе наличие вступившего в законную силу судебного акта, подтверждающего задолженность, не освобождает арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, от обязанности определить очередность удовлетворения основанного на этой задолженности требования, при том, что такие доводы заявлены возражающей стороной.

В данном случае, конкурсным кредитором, арбитражным управляющим, возражающими против включения требования заявителя в реестр требований кредиторов должника, приведены ссылки на следующие обстоятельства: кредитор и должник являются аффилированными лицами; должник в одну группу лиц, состав которой определен не только вышеуказанными компаниями, но и ООО «Силикс Трейд», ООО «Силикс Микс Продакшн», ООО «ГРУППА АЛЬЯНС», ООО «СИЛИКС ТРАНСАВТО», ООО ТПК «УЮТНЫЙ ДОМ», а также составом участник, управляющих, часть из которых являлись работниками ООО «Азбука Продуктов». Требование основано на соглашениях, исполнение по которым предоставлено должнику в ситуации имущественного кризиса; у должника не было собственной базы для ведения деятельности; арендная плата не взыскивалась почти три года, наличие задолженности скрывалось; за время процедур банкротства ООО «КС «Агро», не была отражена в инвентаризациях задолженность ООО «Азбука Продуктов»; до взаимоотношений с ООО «КС «Агро» деятельность ООО «Азбука Продуктов» практически не велась.

В подтверждение заявленных возражений временным управляющим, ООО «Альянс» представлены: дерево связей ООО «Азбука Продуктов», ООО «КС Агро», ООО «Силикс Трансавто», бухгалтерская отчетность должника, свидетельство о государственной регистрации права от 21.12.2015, копия кадастрового паспорта сооружения; сведения о ближайших связях юридических лиц, сведения о работниках ООО «Азбука Продуктов»; через «Мой Арбитр» 09.08.2021 также управляющим представлены сведения из сервиса Контр.Фокус на 20.05.2021, выписка из ЕГРЮЛ на группу лиц, копия протокола выемки, сведения об инвентаризации; 30.05.2022 дополнительно поступили пояснения, выписки из ЕГРЮЛ, договоры поставки, переписка с ООО «АльянсЛогистика», сведения о наличии решений о приостановлении операций по расчетным счетам, копия письма Управления ФНС России по Ставропольскому краю, ООО «Азбука Продуктов» выписка Банк МИБ, ООО «Азбука Продуктов» выписка ПАО Банк «ФК Открытие»; 02.08.2022 через систему «Мой Арбитр» от управляющего поступили дополнительные пояснения, выписки в отношении лиц группы компаний Силикс.

В свою очередь, кредитор в своих возражениях представленных в суд 28.06.2021 через систему «Мой Арбитр», указал, что доказательств погашения размера задолженности перед кредитором временным управляющим и должником не представлено. Предположения об аффилированности ООО «КС Агро» и должника, и о недействительности (мнимости) заключенных сделок ни временным управляющим, ни кредитором ООО «Альянс»

[A11] документально не подтверждаются. О наличии задолженности конкурсному управляющему ООО «КС Агро» стало известно 26 ноября 2019 г. из письменных пояснений УФНС России по Ставропольскому краю, представленных в дело № А63-19097/2017. 02 сентября 2020 г. конкурсный управляющий направил в адрес ООО «Азбука Продуктов» требование. Ответа на требование не поступило. 25 марта 2020 г., 07 и 09 сентября 2020 г. подготовлены и направлены в адрес ООО «Азбука Продуктов» досудебные претензии с требованием оплатить выявленную задолженность. Указанные факты опровергают утверждение временного управляющего о том, что работа по взысканию задолженности конкурсным управляющим ООО «КС Агро» не проводилась вплоть до обращения кредитора ООО «Альянс» с заявлением о признании должника банкротом. Заявление поступило в Арбитражный суд Ставропольского края 16 октября 2020 г. тогда как работа по взысканию данной задолженности проводилась задолго до указанной даты. Сведения о работниках, осуществлявших исполнение по договору № 5 от 01.10.2017, отсутствуют, так как работы выполнялись в октябре-ноябре-декабре 2017 г. Документация о работниках, привлеченных для выполнения работ по договору № 5 от 01.10.2017 Дудко Д.В., не передавалась; сведений о трудовой деятельности работников ООО «КС Агро» у конкурсного управляющего не имеется. Также конкурсному управляющему не передавались документы кадрового делопроизводства.

Исследовав материалы дела, доводы и возражения сторон, суд приходит к выводу, что требования ООО «КС Агро» не могут быть противопоставлены требованиям иным кредиторам ООО «Азбука Продуктов» по следующим основаниям.

Согласно правовой позицией, изложенной в Определении Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 N 306-ЭС16-20056 (6) по делу N А12-45751/2015, наличие внутригрупповых отношений и, как следствие, общности хозяйственных интересов (кредиторов, должника, арбитражного управляющего и иных участвующих в банкротстве лиц) имеет существенное значение для правильного разрешения спора, поскольку установление подобного факта позволяет дать надлежащую оценку добросовестности действий названных лиц. Суды обязаны соответствующие отношения устанавливать и оценивать.

При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с арбитражным управляющим, кредиторами) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы поведения в процессе своей деятельности.

В соответствии с абзацем третьим пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве заинтересованным лицом по отношению к должнику признается лицо, которое является аффилированным лицом должника.

[A12] Критерии аффилированных лиц приведены в статье 4 Закона РСФСР «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках». Согласно указанной норме аффилированными лицами являются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность. Аффилированными лицами считаются лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данное юридическое лицо.

Кроме того, согласно выработанной в судебной практике позиции аффилированность может носить фактический характер без наличия формально-юридических связей между лицами (определение Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 № 308-ЭС16-1475).

О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

Как следует из предоставленных по запросу суда сведений Межрайонной ИФНС России № 11 по Ставропольскому краю, в соответствии с ЕГРЮЛ в качестве физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «КС Агро» зарегистрированы: ФИО7, ФИО15, арбитражные управляющие ФИО9, ФИО10 В качестве учредителя (участника) ООО «КС Агро» зарегистрирован ФИО7 Управляющей компанией ООО «КС Агро» являлось юридическое лицо ООО «Силикс Менеджмент» (ФИО3 – генеральный директор) с 20.02.2013 по 26.08.2018.

В качестве физического лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица ООО «Азбука Продуктов» зарегистрированы: ФИО13, ФИО14, ФИО16 В качестве учредителя (участников) юридического лица ООО «Азбука продуктов» были зарегистрированы: ФИО13, ФИО17, ФИО16

Как следует из представленной временным управляющим должником информации ФИО7, ФИО3 являлись работниками ООО «Азбука Продуктов» в 2017 году, на дату заключения договоров и образования задолженности.

История банковских операций, отражающая движение денежных средств ООО «Азбука Продуктов» по счету, находившимся на обслуживании в ПАО Банк «ФК Открытие», свидетельствует о перечислении заработной платы ФИО15, ФИО7, ФИО3

Также произведена оплата ООО «Силикс Трейд» просроченных процентов по кредитному договору, оплата ИП ФИО18 за ООО «Силикс Трейд».

Как следует из информации ЕГРЮЛ ООО «Азбука Продуктов» и Управляющая компания ООО «КС Агро» - ООО «Силикс Менеджмент» значатся по одному адресу: <...>.

[A13] Согласно представленной информации, аффилированность ООО «Азбука Продуктов» и ООО «КС Агро» усматривается также через участие Блощиненко С.Г., Никулина О.В., ООО «Силикс Менеджмент» (Десятов Д.М.) в ООО ТПК «Уютный Дом», расположенном по адресу, что и ООО «КС Агро»: г. Благодарный, ул. Вокзальная, д. 11, к. «А», офис 1.

При этом следует отметить, что ФИО14 был зарегистрирован в качестве генерального директора ООО «Азбука Продуктов» в октябре 2017 года, сразу после подписания договоров с ООО «КС Агро».

Таким образом, суд приходит к выводу о том, что спорные правоотношения производились между фактически аффилированными лицами.

Доводы и обстоятельства, приведенные временным управляющим в финансовом анализе должника относительно участия ООО «Азбука Продуктов», ООО «КС Агро» в одной группе лиц, состав которой определен также ООО «Силикс Трейд», ООО «Силикс Микс Продакшн», ООО «ГРУППА АЛЬЯНС», ООО «СИЛИКС ТРАНСАВТО», ООО ТПК «УЮТНЫЙ ДОМ», подтверждены соответствующими документами, в частности выписками о движении денежных средств должника, выписками из ЕГРЮЛ в отношении указанных лиц.

Обзором судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденным Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020 (далее - Обзор судебной практики от 29.01.2020), обобщены правовые подходы, применение которых позволяет сделать вывод о наличии или отсутствии оснований для понижения очередности (субординации) требования контролирующего (аффилированного) должника лица.

Само по себе наличие между должником и кредитором аффилированности (подконтрольности) в отсутствие скрываемого финансового кризиса должника либо иных обстоятельств (пункт 9 Обзор от 29.01.2020) не свидетельствует о компенсационном характере финансирования.

Обычно в ситуации аффилированности кредитора и должника при установлении факта наличия задолженности также следует установить: факт финансирования должника со стороны кредитора по договору, предоставление финансирования под влиянием контролирующего должника лица, имущественное положение должника в момент получения им финансирования (определение Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 19.10.2020 N 307-ЭС20-6662(4) по делу N А56-31284/2018).

Согласно пункту 1 статьи 9 Закона о банкротстве при наличии любого из обстоятельств, указанных в этом пункте, считается, что должник находится в трудном экономическом положении (далее - имущественный кризис) и ему надлежит обратиться в суд с заявлением о собственном банкротстве.

[A14] Разновидностью финансирования по смыслу пункта 1 статьи 317.1 Гражданского кодекса Российской Федерации является предоставление контролирующим лицом, осуществившим неденежное исполнение, отсрочки, рассрочки платежа подконтрольному должнику по договорам купли-продажи, подряда, аренды и т.д. по отношению к общим правилам о сроке платежа (об оплате товара непосредственно до или после его передачи продавцом (пункт 1 статьи 486 Гражданского кодекса Российской Федерации), об оплате работ после окончательной сдачи их результатов (пункт 1 статьи 711 Гражданского кодекса Российской Федерации), о внесении арендной платы в сроки, обычно применяемые при аренде аналогичного имущества при сравнимых обстоятельствах (пункт 1 статьи 614 Гражданского кодекса Российской Федерации и т.п.) (пункт 3.3 Обзора судебной практики от 29.01.2020).

В том же положении, что и контролирующее лицо, находится аффилированный с должником кредитор, не обладающий контролем над ним, предоставивший компенсационное финансирование под влиянием контролирующего лица (пункт 4 Обзора судебной практики от 29.01.2020).

Правовые подходы, касающиеся очередности удовлетворения требования контролирующего лица, изложенные в настоящем обзоре, применимы и в ситуации, когда финансирование предоставляется несколькими аффилированными по отношению друг к другу лицами, в отдельности не контролирующими должника, но в совокупности имеющими возможность влиять на должника так же, как контролирующее лицо, если только они не докажут, что у каждого из них были собственные разумные экономические причины предоставления финансирования, отличные от мотивов предоставления компенсационного финансирования, т.е. они действовали самостоятельно в отсутствие соглашения между ними, а их поведение не являлось скоординированным (часть 1 статьи 65 АПК РФ).

В рассматриваемом случае установлена возможность применения правовых подходов Обзора судебной практики, исходя не из статуса кредитора как контролирующего лица, а из факта установления фактической аффилированности с должником, о чем указано выше.

Как следует из материалов дела, ООО «КС Агро» в октябре 2017 заключило с ООО «Азбука Продуктов» договор аренды нежилых помещений, договор аренды земельного участка и договор на выполнение работ по переработке давальческого сырья.

Из финансового анализа должника, подготовленного временным управляющим, информации о движении денежных средств по банковским счетам усматривается, что в 2017 году – 2019 году ООО «Азбука Продуктов» не было в достаточной степени обеспечено оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности. Деятельность ООО «Азбука продуктов» в 2017-2019 являлась убыточной. Анализ коэффицентов, характеризующих деловую активность должника, показал, что предприятие использует активы с убытком.

[A15] Согласно бухгалтерскому балансу за 2017 г. запасы составили «13195», дебиторская задолженность «13243», баланс «27112»; заемные средства «1041», кредиторская задолженность «29543».

Вместе с тем необходимо отметить, что в 2017 году финансовое положение юридических лиц, входящих в группу компаний Силикс, также не может быть признано устойчивым. В декабре 2017 г. по заявлению уполномоченного органа в отношении ООО «КС Агро» введена процедура наблюдения (дело № А63-19097/17). Определением суда от 06.10.2017 возбуждено производство по делу № А63- 16828/2017 о несостоятельности (банкротстве) ООО «Силикс Трейд», определением суда от 06.09.2017 возбуждено производство по делу № А63-14212/2017 о несостоятельности (банкротстве) ООО «Силикс Микс Продакшн».

Как следует из сведений ЕГРЮЛ основным видом деятельности ООО «Азбука Продуктов» является ОКВЭД: Торговля оптовая прочими строительными материалами и изделиями 46.73.6. Данная запись внесена 22.09.2017, непосредственно перед заключением соглашений с ООО «КС Агро».

ООО «Азбука продуктов» для пополнения оборотных средств использовались сторонние источники финансирования, на что указали суды апелляционной и кассационной инстанций при рассмотрении доводов апелляционных и кассационных жалоб по делу № А63-15169/2020, № А63-13165/2020, № А63-15392/2020.

Так судами указано, что производство сухих смесей и минерального порошка производилось на основе материальной базы в г. Благодарном, расположенной по адресу: <...> д. П А (11Б), принадлежащей группе компаний Силикс: а именно земельные участки, объекты недвижимости, средства (оборудование) для производства сухих смесей и минерального порошка, транспортные средства, в том числе специализированные (такие как цистерны для перевозки минерального порошка). ООО «Азбука Продуктов» не имело в своей собственности имущества (недвижимого и транспортных средств, производственного оборудования), что подтверждается ответами уполномоченных органов, предоставленными в дело № А63-15551/2020 временным управляющим ООО «Азбука Продуктов» ФИО1

При этом ООО «КС Агро» ни в рамках гражданских сопоров по взысканию задолженности с ООО «Азбука Продуктов», ни в настоящем обособленном споре, не раскрыл мотивы и экономический смысл (выгоду) от заключения договоров аренды нежилых помещений, земельного участка и передаче результатов выполненных работ по переработке давальческого сырья.

Какие-либо доказательства ведения претензионной работы по взысканию с ООО «Азбука Продуктов» задолженности до 2020 год, суду не представлены, при том, что срок оплаты наступил еще в ноябре 2017 г.

[A16] ООО «КС Агро», будучи в процедуре банкротства, продолжало подписывать, в том числе и в лице арбитражного управляющего Фисенко М.С., в рамках достигнутых с ООО «Азбука Продуктов» соглашений, универсальные передаточные документы (за июль-август 2018 г.), при том, что предусмотренные договорами ежемесячные платежи должником не вносились.

В схожих обстоятельствах лицо, в отношении которого введена процедура банкротства, действующее в собственных интересах, предпринимало бы меры, направленные на получение денежных средств. Заявитель не обосновал разумные экономические мотивы и неординарность такого поведения стороны.

Однако действия по взысканию суммы долга, в том числе в судебном порядке, ООО «КС Агро» предпринимало лишь после информирования о таких сделках уполномоченным органом в рамках дела о банкротстве ООО «КС Агро».

Принимая во внимание, что ФИО9 освобожден от исполнения обязанностей управляющего в рамках дела о банкротстве ООО «КС Агро» в мае 2020 г., суд находит несостоятельными доводы кредитора о том, что ООО «КС Агро» стало известно о задолженности 26.11.2019, из письменных пояснений УФНС России по Ставропольскому краю.

Факт не передачи управляющим ФИО9 управляющему ФИО10 соответствующих сведений и документов относительно сделок с должником, не подтвержден, такие доводы суду не заявлены.

Длительное непринятие мер по взысканию задолженности в рамках искового производства указывает на отсутствие у кредитора интереса на получение денежных средств от ООО «Азбука Продуктов».

Фактически заявителем предоставлены должнику условия, недоступные обычным (незаинтересованным) участникам рынка.

Передача имущества и результаты выполненных работ аффилированному лицу без их оплаты в течение длительного времени не может соответствовать обычному стандарту поведения, ожидаемому от незаинтересованных и независимых субъектов.

Не взыскание в принудительном порядке наращиваемой задолженности подлежит квалификации как компенсационное финансирование.

При изложенных обстоятельствах отношения, сложившиеся между должником и обществом, не носили гражданско-правовой характер. Доказательств наличия разумных экономических причин предоставления финансирования, отличных от мотивов предоставления компенсационного финансирования, в материалы дела не представлено.

В силу пункта 3.4 Обзора судебной практики от 29.01.2020 на аффилированном с должником обществе, обладающим по сравнению с независимыми кредиторами значительно большим объемом информации о деятельности должника, состоянии его расчетов с дебиторами

[A17] и кредиторами, в силу статьи 65 АПК РФ лежит бремя опровержения разумных сомнений относительно компенсационной природы финансирования. Неустраненные обществом сомнения подлежат истолкованию в пользу независимых кредиторов.

Указанные сомнения ООО «КС Агро» не опровергнуты.

Вопреки правомерным ожиданиям независимых кредиторов, кредитор избрали иную схему урегулирования задолженности, желая включить в реестр кредиторов сумму требований в значительном размере.

Понижение очередности удовлетворения требования аффилированного с должником лица в первую очередь направлено на защиту прав независимых кредиторов, соответственно, носит защитную функцию и преследует цели создания справедливого баланса между корпоративной и гражданской составляющей хозяйственного оборота.

В рассматриваемом случае, на дату рассмотрения обособленного спора, размер требований ООО «КС Агро», заявленных ко включению в реестр требований кредиторов должника, превалирует над требованиями иных, кредиторов, включенных в реестр.

Из указанно выше следует, что данное финансирование со стороны аффилированного лица, входящего в одну группу лиц с общим экономическим интересом, не может быть противопоставлено иным кредиторам, не имеющим возможности контролировать деятельность должника, и определяет очередность удовлетворения основанного на этой задолженности требования, как подлежащее удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 ГК РФ (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

При этом суд разъясняет, что очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты означает, что требования будут помещены «за реестр», то есть расчеты по ним состояться после расчетов со всеми реестровыми требованиями и требованиями конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, заявленных уже после закрытия реестра, но перед распределением в пользу собственника/учредителя. Так же суд отмечает, что такие требования в силу пункта 1 статьи 12 Закона о банкротстве не имеют права голоса на собраниях кредиторов и не учитываются при рассмотрении вопроса о прекращении производства по делу о несостоятельности на основании абзацев 5, 6 пункта 1 статьи 57 Закона о банкротстве.

Поскольку суд пришел к выводу о необходимости понижения очередности (субординации) требования ООО «КС Агро», то суд отказывает заявителю в удовлетворении заявления в части включения задолженности в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Азбука Продуктов».

[A18] Руководствуясь статьями 134, 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

ходатайство временного управляющего должником ФИО1 об истребовании из Управления Записи актов гражданского состояния Ставропольского края сведений, оставить без удовлетворения.

Признать требования ООО «КС Агро», ИНН <***>, ОГРН <***>, г. Благодарный, Ставропольский край, в сумме 7 029 933,27 руб. основного долга, 631 984,38 пени, 94 054,52 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами, обоснованными и подлежащими удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации» (очередность, предшествующая распределению ликвидационной квоты).

В удовлетворении заявления ООО «КС Агро», о включении требований в сумме 7 775 972,17 руб. основного долга, 726 038,90 руб. штрафных санкций в третью очередь реестра требований кредиторов ООО «Азбука Продуктов», отказать.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его изготовления в полном объеме через Арбитражный суд Ставропольского края в Шестнадцатый арбитражный апелляционный суд.

Судья Е.Е. Непранова