Определение № А65-19446/11 от 19.03.2013 Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда

60/2013-46224(3)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН

Кремль, корп.1 под.2, г.Казань, Республика Татарстан, 420014
E-mail: info@tatarstan.arbitr.ru
http://www.tatarstan.arbitr.ru
тел. (843) 294-60-00

О П Р Е Д Е Л Е Н И Е

Дата оглашения резолютивной части определения - «19» марта 2013 года

Полный текст определения изготовлен - «26» марта 2013 года

Арбитражный суд Республики Татарстан в составе председательствующего судьи Гильфановой Р.Р., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Садртдиновой А.Н.,

рассмотрев в открытом судебном заседании требование компании Куинн Файненс, Ирландия, о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань,

с участием:

кредитора: ФИО1, ФИО2 – представители по доверенности от 18.01.2013г.;

Демесне Инвестментс Лимитед: ФИО3 – представитель по доверенности от 11.12.2012г.;

конкурсного управляющего: ФИО4 – представитель по доверенности от 11.02.2013г.;

представителя участника ЗАО «Логистика» (Форфар ФИО5): ФИО6 - представитель по доверенности от 24.01.2013г.;

ЗАО «Внешконсалт»: ФИО7 - представитель по доверенности от

10.07.2012г.;

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 07 декабря 2011 года в отношении закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань, (ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее по тексту - должник) введена процедура наблюдения; временным управляющим должника утвержден ФИО8; назначено судебное заседание по рассмотрению дела о признании несостоятельным (банкротом) закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2012г. закрытое акционерное общество «Логистика», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев; конкурсным управляющим утвержден ФИО8.

Сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) опубликовано в газете «Коммерсантъ» 05.05.2012г. за № 81.

В Арбитражный суд Республики Татарстан 24.01.2013г. поступило требование компании Куинн Файненс, Ирландия, о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества «Логистика», <...> 590 753 272 руб. 20 коп., из них 108 859 100 руб. основного долга, 59 001 632 руб. 20 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 07.08.2006г. и 1 716 272 570 руб. 60 коп. основного долга, 706 619 969 руб. 40 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 23.10.2006г.

В судебном заседании представитель кредитора поддержал требование компании Куинн Файненс, Ирландия, о включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань, в полном объеме. Пояснил, что 07.08.2006г. и 23.10.2006г. между компанией Куинн Файненс и ЗАО «Логистика» заключены договора займа на сумму не превышающей 60 000 000 долларов США и 3 500 000 долларов США соответственно, под 13% годовых. Срок возврата заемных денежных средств определен сторонами в пункте 1.4 настоящих договоров. В обоснование выдачи заемных денежных средств в материалы дела представлены свифт-сообщения, платежные поручения, платежные инструкции компании Куинн Файненс, паспорта сделок, оформленные должником во исполнение валютного законодательства РФ, бухгалтерские балансы ЗАО «Логистика» с расшифровкой задолженности (строки баланса 610) по состоянию на 31.03.2007г. Расчет составлен на дату введения в отношении должника процедуры наблюдения, по курсу установленному ЦБ РФ. Должник оплатил часть задолженности по

процентам за пользование займом (оплата задолженности видна из расшифровки бухгалтерских балансов должника по состоянию на 31.12.2008г. и 31.03.2009г.). Из аффидевита Роберта Дикса от 18.10.2012г., являющегося председателем компании Куинн Файненс следует, что переводы заемных денежных средств ЗАО «Логистика» производились путем их списания со счетов компаний, входящих в одну группу компаний «Куинн Интернешнл Проперти Групп» (либо «Куинн Групп Фэмили Пропертис Лимитед», либо «Барло Файнэншиал Сервисез Лимитед»). Компания Куинн Файненс на момент совершения сделок являлась одной из основных холдинговых компаний, основная роль которой заключалась в том, чтобы выступать в качестве механизма финансирования компаний «Куинн Интернэшнл Проперти Групп» и распоряжаться денежными средствами компаний группы. Просил включить в реестр требований кредиторов должника 108 859 100 руб. основного долга, 59 001 632 руб. 20 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 07.08.2006г. и 1 716 272 570 руб. 60 коп. основного долга, 706 619 969 руб. 40 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 23.10.2006г.

Представитель конкурсного управляющего считает, что кредитором не доказан факт перечисления денежных средств должнику по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. Паспорта сделок не являются доказательствами возникновения договорных отношений между кредитором и должником. Оригиналы договоров займа суду не представлены. Договор займа от 07.08.2006г. со стороны должника не подписан, что свидетельствует о его незаключенности. Заявил о пропуске кредитором срока исковой давности для предъявления требования о включении в реестр требований кредиторов должника, поскольку срок возврата займа по договору от 07.08.2006г. наступил 17.08.2009г., по договору от 23.10.2006г. - 02.11.2009г., требование заявлено кредитором 24.01.2013г., т.е. по истечение трех лет с даты наступления исполнения обязательств ЗАО «Логистика» по возврату в полном объеме заемных денежных средств с процентами, установленной п.1.4 договоров займа.

Представитель кредитора пояснил, что договор займа является реальной сделкой. Следовательно, договор займа считается заключенным с момента передачи денежных средств, а не с момента его подписания сторонами сделки. Учитывая изложенное, доводы представителя конкурсного управляющего в части незаключенности договора займа от 07.08.2006г. считает несостоятельными. Перечисление денежных средств ЗАО «Логистика» по договорам займа от 07.08.200г. и от 23.10.2006г. подтверждаются представленными ОАО «АКИБ «АКИБАНК» документами, а именно: паспортами сделок, справками о валютных операциях и свифт-сообщениями, подтверждающих транзакции, а также бухгалтерской отчетностью ЗАО «Логистика», в которой отражена задолженность по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. Ввиду отсутствия оригиналов договоров займа от 07.08.2006г.

и от 23.10.2006г. считает, что сроки возврата заемных денежных средств установить невозможно. Так, постановлением Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.04.2011г. по делу №16324/10 установлено, что наступление срока исполнения обязательства у заемщика по возврату заемных денежных средств в случае отсутствия оригинала договора займа с учетом доказанности реального исполнения займодавцем своей обязанности по предоставлению займа должно определяться в соответствии с требованиями п.1 ст.810 Гражданского кодекса Российской Федерации; требованием займодавца о возврате займа в данном случае можно считать направленную копию искового заявления о взыскании заемных средств или требование о включении в реестр требований кредиторов должника (если должник находится в стадии банкротства).

Представитель ЗАО «Внешконсалт» поддержала позицию конкурсного управляющего. Считает, что денежные средства должнику перечислялись не компанией Куинн Файненс, а иными компаниями. Просила отказать в удовлетворении требований компании Куинн Файненс о включении в реестр требований кредиторов должника в связи с истечением срока исковой давности для предъявления требования о включении в реестр требований кредиторов ЗАО «Логистика».

Представитель конкурсного управляющего пояснил, что в постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.04.2011г. по делу №16324/10 рассматривалась ситуация когда в наличии имелись две копии договора займа, содержащие противоречивые сведения о сроке, на который были предоставлены денежные средства. В данном случае кредитором не доказано существование и не представлено иных копий договоров займа, в которых бы срок возврата денежных средств был определен другой датой, ежели в договорах займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. Считает, что ссылки на судебную практику не достаточно, для применения абзаца 2 п.1 ст.810 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Представитель участника ЗАО «Логистика» (Форфар ФИО5) считает требование кредитора обоснованным, поскольку перечисление денежных средств по договорам займа подтверждается представленными в материалы дела доказательствами, а именно аффидевитом Роберта Дикса, платежными инструкциями компании Куинн Файненс, паспортами сделок и свифт-сообщениями, предоставленными ОАО «АКИБ «АКИБАНК». Считает необходимым применить аналогию постановления Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.04.2011г. по делу №16324/10, поскольку срок возврата денежных средств установить невозможно ввиду отсутствия оригиналов договоров займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г.

Представитель Демесне Инвестментс Лимитед пояснил, что ОАО «АКИБ

«АКИБАНК» представлено достаточно доказательств, подтверждающих перечисление денежных средств ЗАО «Логистика» по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. Согласно Федеральному закону от 10.12.2003г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» при поступлении платежа, уполномоченный банк запрашивает подтверждающие этот платеж документы и информацию, связанную с проведением валютных операций; в случае поступления платежа, определить назначение которого невозможно, банк отказывает в зачислении денежной суммы. Свифт-сообщение - средство межбанковского информационного обмена, не являющееся первичным документом при определении назначения платежа, отражающее лишь дополнительную информацию о плательщике. Расчетный счет ЗАО «Логистика», открытый в ЗАО «АКИБ «АКИБАНК» закрыт, но при этом обязательства по банковскому регулированию валютных операций не прекращены. Наличие обязательств должника перед компанией Куинн Файненс по договорам займа установлены также постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.12.2012г. по делу №А65-19446/2011 по рассмотрению заявления конкурсного управляющего должника о признании договора об ипотеке, заключенного между ЗАО «Логистика» и Англо Айриш Бэнк Резолюшн Корпорейшн Лимитед недействительным и применении последствий его недействительности. Считает требования кредитора обоснованными и подлежащим включению в реестр требований кредиторов должника.

Заслушав лиц, участвующих в деле, исследовав письменные доказательства, суд установил следующее.

07.08.2006г. между компанией Квинн Финанс Лимитед и закрытым акционерным обществом «Логистика» заключен договор займа б/н, согласно условиям которого заемщик (ЗАО «Логистика») желает получить, а займодавец (компания Квинн Финанс Лимитед) обязуется предоставить заем в размере до 3 500 000 долларов США на условиях настоящего договора в качестве финансовой помощи заемщику как дочернему обществу для обеспечения своевременного исполнения им своих обязательств под 13% годовых, но при этом стороны устанавливают, что проценты не начисляются до 31.07.2007г. Согласно п.1.4. договора заемщик обязуется вернуть заем займодавцу полностью с процентами не позднее чем через 10 календарных дней по истечении 3 лет с даты подписания настоящего договора. Договор действует до момента возврата займа заемщиком полностью на банковский счет займодавца.

23.10.2006г. между компанией Квинн Финанс Лимитед и закрытым акционерным обществом «Логистика» заключен договор займа б/н, согласно условиям которого заемщик (ЗАО «Логистика») желает получить, а займодавец (компания Квинн Финанс Лимитед) обязуется предоставить заем в размере до 60 000 000 долларов США на условиях настоящего

договора в качестве финансовой помощи заемщику как дочернему обществу для обеспечения своевременного исполнения им своих обязательств под 13% годовых, но при этом стороны устанавливают, что проценты не начисляются до 31.07.2007г. Согласно п.1.4. договора заемщик обязуется вернуть заем займодавцу полностью с процентами не позднее чем через 10 календарных дней по истечении 3 лет с даты подписания настоящего договора. Договор действует до момента возврата займа заемщиком полностью на банковский счет займодавца.

В соответствии с п.1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Следовательно, договор займа является реальным договором, обязательства по которому возникают с момента передачи денежных средств.

Факт передачи денежных средств подтверждается свифт-сообщениями, платежными поручениями, платежными инструкциями компании Куинн Файненс, паспортами сделок, оборотно-сальдовой ведомостью по счету: 66.33 и бухгалтерским балансом ЗАО «Логистика» по состоянию на 31.03.2007г. с расшифровкой задолженности по краткосрочным обязательствам, где в строке баланса 610 «займы и кредиты» отражена сумма выданных должнику по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. денежных средств.

Между тем, в обоснование назначения платежных документов, в материалы дела представлен аффидевит Роберта Дикса от 18.10.2012г., являющегося председателем компании Куинн Файненс, из разъяснений которого следует, что перевод заемных денежных средств ЗАО «Логистика» производился по платежным инструкциям компании Куинн Файненс в соответствии с обязательством последнего по предоставлению займов в рамках договоров от 07.08.2006г. и 23.10.2006г. путем списания их со счетов компаний (либо компания «Куинн Групп Фэмили Пропертис Лимитед», либо «Барло Файнэншиал Сервисез Лимитед»), входящих с кредитором в одну группу компаний «Куинн Интернешнл Проперти Групп». Компания Куинн Файненс на момент совершения сделок являлась одной из основных холдинговых компаний «Куинн Интернешнл Проперти Групп», основная роль которой заключалась в том, чтобы выступать в качестве механизма финансирования компаний группы. Руководящий состав компаний «Куинн Групп Фэмили Пропертис Лимитед», «Барло Файнэншиал Сервисез Лимитед» состоит из одних и тех же лиц, что и у Куинн Файненс и подтверждается списком директоров компаний (т.д. 3, л.д. 132).

Представленные ОАО «АКИБ «АКИБАНК» паспорта сделок №06110001/2587/0002/6/0 по договору займа от 23.10.2006г. и №06080001/2587/0002/6/0 по договору займа от 07.08.2006г. оформлены в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации и содержат сведения необходимые для обеспечения уполномоченными банками, подотчетных Центральному банку Российской Федерации, учета и отчетности, а также осуществления валютного контроля по валютным операциям в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003г. №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Указанное выше, свидетельствует о том, что перечисление денежных средств производилось группой компаний, входящих с кредитором в состав «Куинн Интернешнл Проперти Групп» в счет исполнения последнего обязательств по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г. в порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления валютных операций.

Учитывая изложенное, доводы представителей конкурсного управляющего и ЗАО «Внешконсалт» о том, что денежные средства были предоставлены не кредитором, а иными юридическими лицами (компаниями), суд считает необоснованными.

Ссылку представителя конкурсного управляющего на отказ ЗАО «АКБ «СЛАВИЯ» (банка займодавца) в подписании (обслуживании) паспортов сделки, подтверждающих поступление денежных средств в рамках заявленных договоров займа, суд также считает несостоятельной, поскольку конкурсным управляющим не были представлены первичные документы, позволяющие банку сопоставить сведения, содержащиеся в договорах займа с кредитовыми авизо.

Согласно ст.809 Гражданского кодекса Российской Федерации если иное не предусмотрено законом или договором займа, займодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства займодавца, а если займодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части.

Статьями 307 – 310 Гражданского Кодекса Российской Федерации установлено, что обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, односторонний отказ от исполнения обязательств не допускается.

В силу абзаца 2 п. 1 ст. 4 Федерального закона от 26.10.2002г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника

банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Сумма основного долга и процентов за пользование займом рассчитаны кредитором на дату введения в отношении должника процедуры наблюдения, т.е. на 07.12.2011г.

Согласно представленному кредитором расчету, задолженность должника перед кредитором по договорам займа на дату введения процедуры наблюдения с учетом частичного исполнения ЗАО «Логистика» обязательств по возврату заемных денежных средств, подтверждаемых данными бухгалтерского баланса ЗАО «Логистика» по состоянию на 31.12.2008г. и 31.03.2009г. (с расшифровкой задолженности по краткосрочным обязательствам), составила 108 859 100 руб. основного долга, 59 001 632 руб. 20 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 07.08.2006г. и 1 716 272 570 руб. 60 коп. основного долга, 706 619 969 руб. 40 коп. процентов за пользование займом по договору займа от 23.10.2006г.

В судебном заседании представителем конкурсного управляющего заявлено о пропуске кредитором срока исковой давности для предъявления требования о включении в реестр требований кредиторов должника.

В соответствии со ст.ст.195, 196 Гражданского кодекса Российской Федерации исковой давностью признается срок для защиты права по иску лица, право которого нарушено; общий срок исковой давности устанавливается в три года.

В силу ст.200 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права.

Согласно ч.2 ст.199 Гражданского кодекса Российской Федерации исковая давность применяется судом только по заявлению стороны в споре, сделанному до вынесения судом решения; истечение срока исковой давности, о применении которой заявлено стороной в споре, является основанием к вынесению судом решения об отказе в иске.

Кредитором требование о включении в реестр требований кредиторов 1 825 131 670 руб. 60 коп. основного долга и 765 621 601 руб. 60 коп. процентов за пользование заемными денежными средствами предъявлено в суд 24.01.2013г.

Срок возврата денежных средств согласно п.1.4 договора займа от 07.08.2006г. наступил 17.08.2009г., по договору займа от 23.10.2006г. – 02.11.2009г.

Следовательно, требование заявлено кредитором по истечении более трех лет с момента наступления срока исполнения должником в полном объеме обязательств по договорам займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г.

В соответствии со ст.203 Гражданского кодекса Российской Федерации течение срока исковой давности прерывается предъявлением иска в установленном законом порядке, а также совершением обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга. После перерыва течение срока исковой давности начинается заново; время, истекшее до перерыва, не зачисляется в новый срок.

Доказательства прерывания срока исковой давности в порядке ст.203 Гражданского кодекса Российской Федерации суду не представлены.

Доводы представителей кредитора, Демесне Инвестментс Лимитед и участника ЗАО «Логистика» (Форфар ФИО5) о том, что срок возврата заемных денежных средств установить не представляется возможным ввиду отсутствия оригинала договоров займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г., суд считает несостоятельными, поскольку срок исполнения обязательств по возврату заемных денежных средств определенной сторонами сделки в п.1.4 договоров совпадает со сроками возврата заемных денежных средств, указанных в паспортах сделок, предоставленных ОАО «АКИБ «АКИБАНК» в обоснование произведенных по счету ЗАО «Логистика» валютных операций.

Доказательства наличия иных копий договоров займа, в которых бы срок возврата денежных средств был определен другой датой, ежели в договорах займа от 07.08.2006г. и от 23.10.2006г., суду не представлены.

Согласно ч.1 ст.223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

На основании изложенного суд не находит оснований для удовлетворения требований Квинн Файненс, Ирландия, Отель «Слив Рассел», Балликоннелл, графство Каван, во включении 2 590 753 272 руб. 20 коп. задолженности в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань.

В соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации требования кредиторов, заявляемые в рамках дела о банкротстве, обложению государственной пошлиной не подлежат.

Руководствуясь ч.ч.1-4 ст.184, ч.1 ст.185, ст.187, ч.1,ч.3 ст.223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан

О П Р Е Д Е Л И Л:

Отказать в удовлетворении требований Квинн Файненс, Ирландия, Отель «Слив Рассел», Балликоннелл, графство Каван, во включении в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества «Логистика», г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>).

Определение подлежит немедленному исполнению.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в десятидневный срок со дня его принятия.