Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании требование Общества с ограниченной ответственностью"Клинкер", г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) (вх.79539) о включении в реестр требований кредиторов Общества с ограниченной ответственностью "Новотракт-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>) в размере 10840671,23 руб.,

с участием:

от должника – не явился,

от кредитора – ФИО1, доверенность от 21.01.2021 ,

от временного управляющего – не явился,

от третьего лица-1 (ООО "Сервис-Гарант") – не явился,

от третьего лица-2 (ИП ФИО2) – не явился,

от третьего лица-3 (Управление Федеральной налоговой службы по Республике Татарстан) – не явился,

от третьего лица-4 (Инспекция Федеральной налоговой службы по г.Набережные ЧелныРеспублики Татарстан) – не явился,

от третьего лица-5 (Межрайоннаяинспекция Федеральной налоговой службы№6поРеспублике Татарстан) – не явился,

от третьего лица-6 (Инспекция Федеральной налоговой службы по Московскому району г. Казани) – не явился,

У С Т А Н О В И Л:

определением Арбитражного суда РТ от 05 ноября 2020 года заявление Общества с ограниченной ответственностью "ПКФ Инновация", г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано обоснованным и введена в отношении Общества с ограниченной ответственностью "Новотракт-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>), адрес (место нахождения): 423800, РТ, <...>процедура банкротства наблюдение. Временным управляющим утверждена член Ассоциации «Московская саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих» ФИО3 (ИНН <***>, адрес для корреспонденции: 423803, <...>).

От Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №6 по Республике Татарстан поступил ответ на запрос суда с приложениями.

Представленные документы приобщены к материалам дела.

Кредитор огласил позицию, ходатайствовал об отложении судебного разбирательства ввиду возможности урегулирования спора мирным путем.

В соответствии с ч.5 ст.158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд откладывает судебное разбирательство ввиду невозможности его рассмотрения в настоящем судебном заседании, удовлетворения ходатайства об отложении.

Руководствуясь статьями 158, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Республики Татарстан

О П Р Е Д Е Л И Л :

Отложить рассмотрение дела в судебном заседании на 18 марта 2021 года на 12 часов 50 минут, которое состоится в помещении суда по адресу: <...>, зал №03.03, тел/факс <***>).

Заявителю представить все первичные документы в обоснование заявления, задолженности и расчета, доказательства реальности совершенных операций и поставок, доказательства наличия спорного товара и хранения его перед реализацией первоначальному должника, финансовую (бухгалтерскую) отчетность с указанием на все операции, книги покупок, продаж в подтверждение наличия правоотношений, документы в обоснование экономической целесообразности в приобретении права требования с генерацией убытков, отсутствия оплат по договорам, либо документы в обоснование отнесения затрат на расходы по налогу на прибыль по спорным операциям, выписки по расчетным счетам в обоснование отсутствия перечисления денежных средств.

Временному управляющему, должнику представить отзыв с документальным обоснованием, выписки с расчетных счетов должника в обоснование наличия/отсутствия задолженности, все документы по указанным в заявлении финансовым взаимоотношениям должника, доказательства наличия /отсутствия аффилированности участвовавших в спорных операциях лиц, доказательства в случае осуществления деятельности с заявителем как группы компаний, бухгалтерскую и налоговую отчетность за спорные период взаимоотношений с расшифровкой и оборотно-сальдовыми ведомостями в подтверждение или опровержение спорных финансовых операций, доказательства отсутствия иных правоотношений с участвующими лицами.

Инспекции Федеральной налоговой службы по г. Набережные Челны Республике Татарстан (место учета ООО «ТатНАноТех», ИНН <***>) для целей проверки финансовых отношений между ООО «ТатНАноТех», ИНН <***> (покупатель) и ООО «Сервис-Гарант», ИНН <***> (поставщик) по договору поставки № 13/п/05/15ц от 25.05.2015, УПД от сентября 2017 г по декабрь 2017 года на сумму более 11 млн.руб., а также по договору перевода долга от 24.01.2018, заключенному ООО «ТатНАноТех», ИНН <***> (первоначальный должник) и ООО «Сервис-Гарант», ИНН <***> (кредитор) с ООО «Новатрак-Логистик», ИНН <***> (новый должник) на сумму 15840671 руб. 23 коп. представить налоговые декларации, финансовую отчетность с расшифровками и оборотно-сальдовыми ведомостями с отражением в них соответствующих операций, подтвердить либо опровергнуть взаимоотношения между ООО «ТатНАноТех», ИНН <***> и ООО «Сервис-Гарант», ИНН <***>, ООО «Новатрак-Логистик», ИНН <***>, первичные документы, документы в обоснование аффилированности, взаимозависимости данных лиц за 2015-2018 годы.

Инспекции Федеральной налоговой службы по Московскому району г. Казани (место учета ООО «Клинкер", г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) для целей проверки финансовых отношений между ООО «Клинкер", г.Казань (ИНН <***>, ОГРН <***>) - Цессионарий и ИП ФИО2 (ИНН <***>) – цедент по договору уступки права требования № 2 от 15.08.2018 на приобретение права требования к Обществу с ограниченной ответственностью "Новотрак-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>) в сумме 14.840.671,23 руб.

Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №6 по Республике Татарстан (место учета ИП ФИО2 (ИНН <***>) для целей проверки финансовых отношений по договору уступки права требования № 2 от 15.08.2018 между ИП ФИО2 (ИНН <***>) – цессионарий и ООО «Сервис-Гарант», ИНН <***> (ЦЕДЕНТ) на приобретение права требования к Обществу с ограниченной ответственностью "Новотрак-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>) в сумме 15.840.671 руб. 23 коп. представить налоговые декларации, финансовую отчетность с расшифровками и оборотно-сальдовыми ведомостями с отражением в них соответствующих операций, подтвердить либо опровергнуть взаимоотношения между данными лицами, первичные документы, документы в обоснование аффилированности, взаимозависимости данных лиц, доказательства наличия/отсутствия перечислений и наличия/отсутствия задолженности между данными лицами.

Управлению Федеральной налоговой службы по Республике Татарстан обеспечить исполнение определения суда территориальными инспекциями и обеспечить представление затребованных судом документов, документы в обоснование аффилированности, взаимозависимости участвующих в проверяемых операциях лиц, документы в обоснование наличия/отсутствия злоупотреблений участвующими в спорных операциях лицах, ознакомиться с материалами дела, при наличии оснований уведомить соответствующие правоохранительные органы.

Третьему лицу-2 (ИП ФИО2) представить письменные пояснения с документальным обоснованием экономической целесообразности спорных операций по заключению в один и тот же день 15.08.2018 договоров приобретения и уступки права требования к Обществу с ограниченной ответственностью "Новотрак-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>), представить налоговую, финансовую отчетность с расшифровками и оборотно-сальдовыми ведомостями с отражением в них соответствующих операций, подтвердить либо опровергнуть взаимоотношения между данными лицами, первичные документы, доказательства наличия/отсутствия перечислений и реальности наличия/отсутствия задолженности между данными лицами, отсутствия злоупотреблений в том числе и по генерации убытков с учетом представленного соглашения об оплате и указанием на зачет встречных требований по агентскому договору № 1 от 28.06.2011

Третьему лицу -1 (ООО "Сервис-Гарант") представить письменные пояснения с документальным обоснованием экономической целесообразности спорных операций по приобретению права требования по договору о переводе долга от 24.01.2018 и переуступке по договору уступки права требования № 2 от 15.08.2018 требования к Обществу с ограниченной ответственностью "Новотрак-Логистик", (ИНН <***>, ОГРН <***>), представить налоговую, финансовую отчетность с расшифровками и оборотно-сальдовыми ведомостями с отражением в них соответствующих операций, подтвердить либо опровергнуть взаимоотношения между данными лицами, первичные документы, доказательства наличия/отсутствия перечислений и реальности наличия/отсутствия задолженности между данными лицами, отсутствия злоупотреблений в том числе и по генерации убытков с учетом представленного соглашения об оплате и указанием на зачет встречных требований и указанием на зачет встречных требований по агентскому договору № 1 от 28.06.2011.

Документы по делу в электронном виде могут быть представлены в арбитражный суд за 4 рабочих дня до дня судебного заседания через сервис подачи документов «Мой Арбитр» (https://my.arbitr.ru).

Судья А.Р. Хасанов