Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании ходатайство временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Северск Строй» ФИО1 об истребовании бухгалтерской и иной документации должника,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «Северск Строй» (ОГРН <***>, ИНН <***>, зарегистрировано 24.05.2015, адрес регистрации: 636071, <...>, кабинет 8 (3 этаж)),

при участии в заседании:

временного управляющего – ФИО2 (Определение Арбитражного суда Томской области от 26.09.2018),

от временного управляющего – ФИО3 по доверенности от 29.10.2018,

от ФИО4 – не явился (извещен),

от должника – ФИО5 по доверенности от 26.12.2017,

от ФНС России – ФИО6 по доверенности от 27.09.2018,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Томской области от 24.01.2018, после устранения обстоятельств, послуживших основанием для оставления без движения, принято к производству заявление Федеральной налоговой службы в лице Межрайонной ИФНС России № 7 по Томской области о признании общества с ограниченной ответственностью «Северск Строй» (ОГРН <***>, ИНН <***>, зарегистрировано 24.05.2015, адрес регистрации: 636071, <...>, кабинет 8 (3 этаж)) (далее – ООО «Северск Строй», должник) несостоятельным (банкротом), возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) ООО «Северск Строй».

Определением Арбитражного суда Томской области от 11.04.2018 (резолютивная часть объявлена 09.04.2018) в отношении ООО «Северск Строй» введена процедура несостоятельности (банкротства) – наблюдение, временным управляющим ООО «Северск Строй» утверждён член Некоммерческого партнерства «Сибирская гильдия антикризисных управляющих» ФИО1 (регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих – 12130, ИНН <***>, адрес для корреспонденции: 121056, <...> (СРО НП «СГАУ»)).

09.07.2018 от временного управляющего ООО «Северск Строй» ФИО1 в Арбитражный суд Томской области поступило ходатайство об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, в соответствии с которым он просит обязать руководителя ООО «Северск Строй» ФИО4 передать временному управляющему ФИО1 заверенные копии документов, а именно: перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Определением Арбитражного суда Томской области от 22.08.2018, после устранения обстоятельств, послуживших основанием для оставления без движения, ходатайство временного управляющего принято к производству.

17.09.2018 от должника поступил отзыв на заявление временного управляющего, согласно которого считает, что ходатайство временного управляющего не подлежит удовлетворению в связи с невозможностью исполнения судебного акта по независящим от директора должника обстоятельствам, ссылаясь на то, что 06.03.2018 следователь следственного комитета СК России ФИО7 в присутствии понятых произвел обыск офиса ООО «Северск Строй», расположенного по адресу <...>, каб. 8 (3 ЭТАЖ); все обнаруженные в ходе обыска документы и ценности, включая компьютеры, были изъяты следователем принудительно, что подтверждается протоколом от 06.03.2018. Представитель ООО «Северск Строй» обращался в Следственный отдел по ЗАТО Северск, ИФНС России по ЗАТО Северск, Прокуратуру ЗАТО Северск с ходатайством о предоставлении копий изъятых документов и электронных носителей, до настоящего времени копии изъятых документов директору ООО «Северск Строй» и/или его представителям не предоставлены.

Определением Арбитражного суда Томской области от 18.09.2018 судебное заседание по рассмотрению ходатайства временного управляющего отложено на 02.11.2018.

Определением Арбитражного суда Томской области от 26.09.2018 (резолютивная часть объявлена 24.09.2018) ФИО1 освобождён от исполнения обязанностей по делу о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Северск Строй»; временным управляющим ООО «Северск Строй» утверждён член Ассоциации «Сибирская гильдия антикризисных управляющих» ФИО2: регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих – 12205, ИНН <***>, адрес для направления корреспонденции: 650060, <...>.

30.10.2018 от временного управляющего ООО «Северск Строй» ФИО2 поступили пояснения к ходатайству временного управляющего об истребовании бухгалтерской и иной документации должника, согласно которых он полагает, что, несмотря на обстоятельства, изложенные должником в отзыве о том, что ходатайство временного управляющего не подлежит удовлетворению в связи с невозможностью исполнения судебного акта по независящим от директора должника обстоятельствам, поскольку «06» марта 2018 года следователь следственного комитета СК России ФИО7 изъяла все обнаруженные в ходе обыска документы и ценности, включая компьютеры и копии изъятых документов должнику переданы не были, ходатайство временного управляющего об истребовании бухгалтерской и иной документации должника подлежит удовлетворению, ссылаясь на следующее. Документы, изъятые «06» марта 2018 года в ходе обыска следователем следственного комитета СК России, в основном относились к периоду июнь-декабрь 2017 года. Наблюдение в отношении ООО «Северск Строй» было введено 09.04.2018. До настоящего момента временному управляющему не переданы: перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за 2015, 2016 года и первую половину 2017 года, экономические документы, касающиеся изменения состава имущества и обязательств должника после 09.04.2018. При этом, исходя из анализа протокола обыска от «06» марта 2018 года, были изъяты не все документы, касающиеся хозяйственной деятельности должника, а только часть их, относящаяся к проводимому расследованию по факту невыплаты заработной платы. В оставшейся части документы временному управляющему так же не переданы. 29.06.2018 ООО «Северск Строй» направило временному управляющему документы, опосредующие его деятельность: копию устава, копии свидетельств о регистрации и постановки на налоговый учет, список участников должника, сведения о цепочке собственников должника, копию протокола учредителей, копию приказа о назначении генерального директора, копии лицензий и свидетельств на осуществление отдельных видов деятельности, сертификаты, выписку из ЕГРЮЛ, справки об открытых счетах, об обособленном подразделении, копии приказов о наделении правом подписи и об учетной политике, бухгалтерскую (финансовую отчетность) за 2015, 2016, 2017 г.г., копии книги продаж с 01.10.2015 по 31.03.2018 и книги покупок за тот же период. Из указанного следует, что нельзя утверждать, что при обыске «06» марта 2018 были изъяты все документы должника; арбитражному управляющему не были переданы первичные бухгалтерские документы, которые не были изъяты в ходе обыска: документы, отражающие экономическую деятельность должника за 2015, 2016 г.г., первую половину 2017 года, а также документы, относящиеся к периоду после обыска, т.е. образованные после «06» марта 2018 года. Без этих документов затруднительно проведение финансового анализа деятельности должника и выявление сделок должника, подлежащих оспариванию. Просит обязать руководителя ООО «Северск Строй» ФИО4 передать временному управляющему ФИО2 перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а так же бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

01.11.2018 от должника поступили письменные дополнения к отзыву на заявление временного управляющего, согласно которым полагает заявление временного управляющего ООО «Северск Строй» необоснованным, не подлежащим удовлетворению, ссылаясь, в частности, на следующее. Документы должника частично переданы временному управляющему – 29.06.2018 в адрес временного управляющего ФИО1 бандеролью с описью вложения были направлены все имеющиеся у ФИО4 документы должника – оригиналы учредительных документов (п. 1-8, 18, 19 описи), лицензии, свидетельства и сертификаты (п. 9-17 описи), бухгалтерская (финансовая) отчетность (п. 20-27 описи). Считает, что указанных документов достаточно для целей процедуры банкротства - наблюдения, а именно проведения финансового анализа должника, подготовки отчета. Из бухгалтерской отчетности (2015-2017) видно движение активов/ пассивов должника, в книгах покупок и продаж содержатся все сведения финансово-хозяйственной деятельности должника. Иные документы у ФИО4 отсутствуют, они были изъяты следственным комитетом ЗАТО г. Северска. Временный управляющий имеет возможность получить запрашиваемы документы самостоятельно. Полагает, что при истребовании документов должника, заявитель, применительно к статье 66 АПК РФ, должен указать причины, препятствующие получению и место нахождения доказательств – в настоящее время материалами дела подтверждается и сторонами не оспаривается факт изъятия истребуемых документов следственным комитетом, известно место их нахождения; причины, препятствующие самостоятельному получению документов временным управляющим не раскрыты. Просит суд отказать в удовлетворении заявления временного управляющего.

ФИО4, надлежащим образом извещенный о времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично, путём размещения информации о дате и времени слушания дела на интернет-сайте суда, в судебное заседание не явился, явку представителя не обеспечил.

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее по тексту – АПК РФ) ходатайство рассмотрено в отсутствие неявившегося лица.

В судебном заседании временный управляющий подтвердил факт получения документов ООО «Северск Строй» от ФИО1 согласно описи от 19.06.2018 № 18-1.7.13 в полном объёме. Просил обязать руководителя ООО «Северск Строй» ФИО4 передать временному управляющему ФИО2 перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а так же бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

На основании части 1 статьи 49 АПК РФ уточнение принято судом, ходатайство рассмотрено по уточненному требованию.

Представитель должника возражал против удовлетворения ходатайства временного управляющего по основаниям, изложенным в отзыве и дополнении к нему.

Представитель ФНС России поддержал ходатайство временного управляющего.

В соответствии со статьей 64 АПК РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела, на основе представленных доказательств.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 71 АПК РФ).

В силу части 1 статьи 168 АПК РФ при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу.

В соответствии с положениями статьи 223 АПК РФ и статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту – Закон о банкротстве) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Положениями пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве предусмотрено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы и не исключает возможность применения норм, установленных статьей 66 Закона о банкротстве, в случае неисполнения такой обязанности.

Пунктом 1 статьи 66 Закона о банкротстве установлено право временного управляющего на получение любой информации и документов, касающихся деятельности должника.

Данному праву временного управляющего корреспондирует закрепленная в части 2 вышеупомянутой статьи обязанность органов управления должника предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. При этом, сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего.

Факт направления временным управляющим в адрес руководителя должника запроса о предоставлении необходимых документов и информации подтверждается представленными в материалы дела документами, при этом доказательств исполнения указанных требований в полном объёме в материалы дела не представлено.

Как следует из пояснений лиц, участвующих в деле, и подтверждается материалами дела, 06.03.2018 следователь следственного отдела по Кировскому району г. Томска следственного управления СК России по Томской области ФИО7 в присутствии понятых произвел обыск офиса ООО «Северск Строй», расположенного по адресу <...>, каб. 8 (3 ЭТАЖ), обнаруженные в ходе обыска документы и ценности были изъяты согласно протокола обыска (выемки) от 06.03.2018. Исходя из протокола обыска от 06.03.2018, были изъяты не все документы, касающиеся хозяйственной деятельности должника, а только часть их, относящаяся к проводимому расследованию по факту невыплаты заработной платы; в основном относящиеся к периоду июнь-декабрь 2017 года.

Согласно описи от 19.06.2018 № 18-1.7.13 временному управляющему ООО «Северск Строй» переданы: устав ООО «Северск Строй», свидетельства ИНН и ОГРН, список участников ООО «Северск Строй», сведения о цепочке собственников ООО «Северск Строй», протокол учредителей ООО «Северск Строй», приказ о назначении директора, листы записи о внесении изменений в сведения о юр.лице, лицензия № 1418 от 21.11.2016г. «На работы, связанные с использованием сведений, составляющих гос.тайну», лицензия № СДВ-У-02-115-2308от 12.05.2016г. «Сооружение ядерных установок, радиоционных источников, пунктов хранения ядерных материалов», лицензия № 70-Б/00150 от 03.10.2016г. «Осуществление деятельности по монтажу, технич. обслуживанию и ремонту средств обеспечения пожарной безопасности зданий и сооружений», свидетельство НАКС № АЦСТ-48-00346 от 01.12.17г., свидетельство НАКС № АЦСТ-48-00347 от 01.12.17г., свидетельство о допуске к определенному виду работ № 0154.09-2009-<***>-С-032 от 20.06.16г., свидетельство об аттестации № 41А180399 от 30.01.17г., сертификат № 15.0462.026 от 13.01.16г., сертификат № 15.0463.026 от 13.01.16г., сведения о наличии обособленного подразделения, выписка из ЕГРЮЛ от 15.06.2018г., справка об открытых счетах, приказ о наделении руководящих работников правом подписи на документах, приказ об учетной политике предприятия, учетная политика, бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2015г., бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2016г., бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2017г., книга продаж за период с 01.10.2015 по 31.03.2018, книга покупок за период с 01.10.2015 по 31.03.2018.

Доказательства исполнения руководителем должника обязанности по предоставлению в пятнадцатидневный срок с даты утверждения временного управляющего документов, в частности, перечня имущества должника, в том числе имущественных прав, а так же бухгалтерских и иных документов, отражающих экономическую деятельность должника за 2015, 2016 года и первую половину 2017 года, документов, касающихся изменения состава имущества и обязательств должника после 09.04.2018 (введения в отношении ООО «Северск Строй» наблюдения), документов, образовавшихся после 06.03.2018 (после обыска).

При таких обстоятельствах, поскольку руководителем должника не были представлены запрашиваемые документы, учитывая, что указанные сведения необходимы временному управляющему для целей процедуры банкротства, суд не находит оснований для отказа в удовлетворении ходатайства временного управляющего.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 60, 64 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Обязать ФИО4 передать (при наличии) временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Северск Строй» (ОГРН <***>, ИНН <***>, зарегистрировано 24.05.2015, адрес регистрации: 636071, <...>, кабинет 8 (3 этаж)) перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а так же бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, за исключением переданных временному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Северск Строй» ФИО2 от предыдущего временного управляющего ФИО1 документов, перечисленных в описи от 19.06.2018 № 18-1.7.13 и изъятых следоватеем следственного отдела по Кировскому району г. Томска следственного управления СК России по Томской области по протоколу обыска (выемки) от 06.03.2018.

Определение может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд.

Судья В.И. Шукшин