Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Томской области Хасанзянов А.И., при ведении протокола секретарём судебного заседания Борзуновой Ю.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Агрокапитал» ФИО1 об истребовании доказательств, поданное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Агрокапитал» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 22.09.2015, адрес регистрации: 634021, <...>),

без участия лиц, участвующих в деле,

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Томской области от 17.12.2020 (резолютивная часть) общество с ограниченной ответственностью «Агрокапитал» (ИНН <***>, ОГРН <***>; далее – ООО «Агрокапитал», должник) признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре отсутствующего должника, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим ООО «Агрокапитал» утверждён член ассоциации «Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих» ФИО1 (регистрационный номер в реестре арбитражных управляющих № 4717, ИНН <***>, адрес для направления корреспонденции: 634029, <...>).

11.05.2021 от конкурсного управляющего поступило ходатайство об истребовании доказательств, согласно которого проситистребовать у бывшего директора ООО «Агрокапитал» ФИО2 (ИНН <***>, дата рождения 16.11.1957, место рождения: с. Некрасово Славгородского района Алтайского края):

1. Учредительные документы предприятия с изменениями с даты его создания.

2. Структуру органов управления и контроля общества, состав органов управления и контроля общества за весь период деятельности

3. Документы о полномочиях органов управления общества, главного бухгалтера за весь период деятельности общества

4. Протоколы общих собраний участников общества за весь период деятельности общества (решений единственного участника), документы о деятельности ревизионной комиссии (если создавалась)

5. Свидетельство о государственной регистрации, о постановке на налоговый учет, листы записи в ЕГРЮЛ, информационное письмо статистики.

6. Перечень имущества, имущественных и неимущественных прав общества, выбывших из собственности общества в период с 01.01.2015г. и имеющихся в настоящее время, документы о первоначальном приобретении имущества и о его отчуждении.

7. Договоры, соглашения, контракты, заключенные или исполненные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами.

8. Номера расчетного и иных банковских счетов предприятия, наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков, документы по банковским счетам

9. Документы бухгалтерской отчетности: Формы № 1,2,3,4,5 , декларации по налогу на прибыль, по НДС, на имущество и т.п. налоговая отчетность, о среднесписочной численности, отчетность в государственные внебюджетные фонды, статистическая отчетность, приказ об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные описи.

10.Штатное расписание, приказы о приеме и увольнении сотрудников, личные карточки сотрудников, список работников на текущую дату

12.Сведения о выданных доверенностях.

13.Сведения о кредиторах предприятия (адрес, размер задолженности, период возникновения, основания возникновения, копии подтверждающих документов)

14.Сведения о дебиторах предприятия (адрес, размер задолженности, период возникновения, основания возникновения, копии подтверждающих документов)

15. Сведения об имеющихся разрешениях на ведение отдельных видов деятельности (лицензиях)

17. Акты проверок налоговыми, финансовыми органами, аудиторских заключений (при наличии)

18. Сведения о материальных и нематериальных ценностях, имущественных правах, о месте нахождения имущества . Технические, кадастровые паспорте на имущество, земельные участки, транспортные и технические средства, правоустанавливающие документы, отчеты об оценке рыночной стоимости имущества (при наличии)

19. Сведения об участии в других юридических лицах за весь период деятельности должника, документы о приобретении и об отчуждении долей в уставном капитале обществ, акций акционерных обществ

20. Сведения о полученных и выданных кредитах и займах за весь период деятельности должника с указанием кредитора/заемщика, размера, сроков, условий платности и иных условия предоставления и получения займов и кредитов.

21. Сведения о наличии мобилизационных мощностей, государственного оборонного заказа, имущества, ограниченного в обороте

22. Сведения о наличии объектов непроизводственной сферы и о затратах на их содержание.

23. Сведения об основных поставщиках сырья и материалов, об объемах поставок за период с 01.01.2016г. по настоящее время

24. Данные по ценам на приобретаемые обществом сырье, материалы, работы и услуги

25. Сведения о наличии объектов незавершенного строительства (производства) и о степени завершения строительства (производства)

26. Сведения о допуске к государственной тайне

27. Расшифровку всех активных статей бухгалтерского баланса по состоянию на 01.01.16г., 01.01.17г, 01.01.18г, 01.01.19г., 01.01.20, 01.01.21 В случае непредставления бухгалтерского баланса в налоговый орган, сформировать бухгалтерский баланс на соответствующую дату.

28. Печати и штампы.

29. Бухгалтерский учет общества в автоматизированном виде.

30. Имущество должника

31. Первичные документы ( ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» и бухгалтерские регистры (ст.10 ФЗ «О бухгалтерском учете») за весь период деятельности должника , обязанность ведения которых установлена ФЗ «О бухгалтерском учете» и Налоговым Кодексом РФ , а именно:

Бухгалтерские и налоговые регистры :

1. Журнал-ордер № 2 счет 51 «Расчетные счета»

2. Журнал-ордер № 1 счет 50 «Касса»

3. Журнал-ордер № 3 счет 55 «Специальные счета в банках»

4. Журнал-ордер № 4 счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»

5. Журнал-ордер № 6 счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

6. Журнал-ордер № 7 счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

7. Журнал-ордер № 8 счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Авансы выданные»;62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчет «Авансы полученные»; 68 «Расчеты по налогам и сборам»; 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»; 79 «Внутрихозяйственные расчеты»

8. Журнал-ордер № 10 счета 20 «Основное производство»; 21 «Полуфабрикаты собственного производства»; 23 «Вспомогательные производства»; 25 «Общепроизводственные расходы»; 26 «Общехозяйственные расходы»; 29 «Обслуживающие производства и хозяйства»; 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»; 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; 94 «Недостачи и потери от порчи ценностей»; 96 «Резервы предстоящих расходов»; 97 «Расходы будущих периодов»

9. Журнал-ордер № 11 счета 40 «Выпуск продукции (работ, услуг); 41 «Товары»; 43 «Готовая продукция»; 45 «Товары отгруженные»; 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам»; 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»; 90 «Продажи»

10. Журнал-ордер № 12 счет 86 «Целевое финансирование»

11. Журнал-ордер № 13 счета 01 «Основные средства» , карточки учета основных средств; акты на ввод/ывывод в эксплуатацию, перемещение , ремонты 02 «Амортизация основных средств»; 80 «Уставный капитал»

12. Журнал-ордер № 15 счета 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»; 98 «Доходы будущих периодов»; 99 «Прибыли и убытки»

13. Журнал-ордер № 16 счета 07 «Оборудование к установке»; 08 «Вложения во внеоборотные активы

14. Главные книги

15. Оборотные ведомости по всем счетам бухгалтерского учета : 01 «Основные средства»; 02 «Амортизация основных средств»; 07 «Оборудование к установке»; 08 «Вложения во внеоборотные активы»; 10 «Сырье и материалы»; 41 «Товары»; 43 «Готовая продукция»; 45 «Товары отгруженные»; 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам»; 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»; 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»; 71 «Расчеты с подотчетными лицами»; 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Авансы выданные»;62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчет «Авансы полученные»; 68 «Расчеты по налогам и сборам»; 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»; 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»; 79 «Внутрихозяйственные расчеты»; 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; 96 «Резервы предстоящих расходов»; 97 «Расходы будущих периодов»

16. Журнал-Ордер № 10

17. Расчетные ведомости по сч. 70 «Начисление заработной платы» : расчет заработной платы, количество персонала ,Табели рабочего времени и расчета зарплаты, расчетно-платежные ведомость, регистрационный ведомственный журнал, лицевой счет, “расчетки” при увольнении сотрудника и при предоставлении ежегодного отпуска, справка о средней з/п за последние 3 месяца, акты о приеме работу по срочному трудовому соглашению

18. Карточки учета по отдельным наименованиям единиц учета (материалам, товарам, контрагентам, подотчетным лицам, основным средствам и т.д.)

19. Налоговые регистры: Книги учета доходов и расходов при УСН, налоговые регистры по НДФЛ по каждому физическому лицу

20. Карточки индивидуального учета сумм начисленных выплат и иных вознаграждений и сумм начисленных страховых взносов по каждому физическому лицу

21. Приказы об учетной политике

22. Все иные документы, образовавшиеся в деятельности общества с момента его создания.

Истребованные документы и имущество просит представить в адрес конкурсного управляющего ФИО1 (634029, <...> оф 2) в течение трёх рабочих дней с даты принятия судебного акта.

Учитывая ограниченность сроков проведения процедуры банкротства в целях надлежащего и скорейшего исполнения судебного акта просит назначить ФИО2 судебную неустойку в размере 1 000, 00 руб. за каждый день неисполнения требований судебного акта по истечении трёх рабочих дней с даты его вынесения.

Определением суда от 17.05.2021 ходатайство принято к производству.

Судебное заседание по рассмотрению ходатайства неоднократно откладывалось. Определением от 07.09.2021 судебное заседание отложено на 30.09.2021.

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) ходатайство рассмотрено в отсутствие неявившихся лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства.

В соответствии со статьей 64 АПК РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела, на основе представленных доказательств.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 71 АПК РФ).

В силу части 1 статьи 168 АПК РФ при принятии решения арбитражный суд оценивает доказательства и доводы, приведенные лицами, участвующими в деле, в обоснование своих требований и возражений; определяет, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены и какие обстоятельства не установлены, какие законы и иные нормативные правовые акты следует применить по данному делу.

Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 АПК РФ и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно положениям пункта 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий в деле о банкротстве имеет право, в том числе, запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

На основании пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан, в том числе: принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве; заявлять в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику; вести реестр требований кредиторов, если иное не предусмотрено Законом о банкротстве.

По смыслу статьи 2 Закона о банкротстве, целью конкурсного производства является соразмерное удовлетворение требований кредиторов.

Как следует из материалов дела, на дату признания ООО «Агрокапитал» несостоятельным (банкротом) обязанности руководителя должника исполнял ФИО2.

Факт направления в адрес руководителя должника требований о предоставлении необходимых документов и имущества подтверждается представленными в материалы дела документами.

Доказательства того, что ФИО2 осуществил передачу конкурсному управляющему истребуемых документов, в материалах дела отсутствуют.

Учитывая изложенное, суд считает возможным истребовать указанные документы у ФИО2 при их наличии.

В соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее по тексту – ГК РФ). По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

Согласно пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 28, 31, 32 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств» на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя (далее - судебная неустойка).

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Сумма судебной неустойки не учитывается при определении размера убытков, причиненных неисполнением обязательства в натуре: такие убытки подлежат возмещению сверх суммы судебной неустойки (пункт 1 статьи 330, статья 394 ГК РФ).

Начисление предусмотренных статьей 395 ГК РФ процентов на сумму судебной неустойки не допускается.

Суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в последующем при его исполнении в рамках исполнительного производства (часть 4 статьи 1 ГПК РФ, части 1 и 2.1 статьи 324 АПК РФ).

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает её размер и/или порядок определения.

Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Ввиду вышеизложенного, суд, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего, устанавливает в пользу конкурсной массы ООО «Агрокапитал» судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения настоящего судебного акта.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Агрокапитал» ФИО2 (ИНН <***>, дата рождения 16.11.1957, место рождения: с. Некрасово Славгородского района Алтайского края) передать (при наличии) конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Агрокапитал»ФИО1 бухгалтерскую и иную документацию, печати, штампы, материальные и иные ценности, принадлежащие обществу с ограниченной ответственностью «Агрокапитал», в том числе:

1. Учредительные документы предприятия с изменениями с даты его создания.

9. Документы бухгалтерской отчетности: Формы № 1,2,3,4,5 декларации по налогу на прибыль, по НДС, на имущество и т.п. налоговая отчетность, о среднесписочной численности, отчетность в государственные внебюджетные фонды, статистическая отчетность, приказ об учетной политике, последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные описи.

10. Штатное расписание, приказы о приеме и увольнении сотрудников, личные карточки сотрудников, список работников на текущую дату

12. Сведения о выданных доверенностях.

13. Сведения о кредиторах предприятия (адрес, размер задолженности, период возникновения, основания возникновения, копии подтверждающих документов)

14. Сведения о дебиторах предприятия (адрес, размер задолженности, период возникновения, основания возникновения, копии подтверждающих документов)

15. Сведения об имеющихся разрешениях на ведение отдельных видов деятельности (лицензиях)

17. Акты проверок налоговыми, финансовыми органами, аудиторских заключений (при наличии)

18. Сведения о материальных и нематериальных ценностях, имущественных правах, о месте нахождения имущества. Технические, кадастровые паспорте на имущество, земельные участки, транспортные и технические средства, правоустанавливающие документы, отчеты об оценке рыночной стоимости имущества (при наличии)

22. Сведения о наличии объектов непроизводственной сферы и о затратах на их содержание.

24. Данные по ценам на приобретаемые обществом сырье, материалы, работы и услуги

26. Сведения о допуске к государственной тайне

28. Печати и штампы.

29. Бухгалтерский учет общества в автоматизированном виде.

30. Имущество должника

31. Первичные документы (ст. 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» и бухгалтерские регистры (ст.10 ФЗ «О бухгалтерском учете») за весь период деятельности должника, обязанность ведения которых установлена ФЗ «О бухгалтерском учете» и Налоговым Кодексом РФ, а именно:

Бухгалтерские и налоговые регистры:

1. Журнал-ордер № 2 счет 51 «Расчетные счета»

2. Журнал-ордер № 1 счет 50 «Касса»

3. Журнал-ордер № 3 счет 55 «Специальные счета в банках»

5. Журнал-ордер № 6 счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

6. Журнал-ордер № 7 счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

10. Журнал-ордер № 12 счет 86 «Целевое финансирование»

13. Журнал-ордер № 16 счета 07 «Оборудование к установке»; 08 «Вложения во внеоборотные активы

14. Главные книги

15. Оборотные ведомости по всем счетам бухгалтерского учета: 01 «Основные средства»; 02 «Амортизация основных средств»; 07 «Оборудование к установке»; 08 «Вложения во внеоборотные активы»; 10 «Сырье и материалы»; 41 «Товары»; 43 «Готовая продукция»; 45 «Товары отгруженные»; 46 «Выполненные этапы по незавершенным работам»; 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»; 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам»; 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»; 71 «Расчеты с подотчетными лицами»; 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», субсчет «Авансы выданные»;62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчет «Авансы полученные»; 68 «Расчеты по налогам и сборам»; 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»; 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»; 79 «Внутрихозяйственные расчеты»; 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; 96 «Резервы предстоящих расходов»; 97 «Расходы будущих периодов»

16. Журнал-Ордер № 10

17. Расчетные ведомости по сч. 70 «Начисление заработной платы»: расчет заработной платы, количество персонала, Табели рабочего времени и расчета зарплаты, расчетно-платежные ведомость, регистрационный ведомственный журнал, лицевой счет, «расчетки» при увольнении сотрудника и при предоставлении ежегодного отпуска, справка о средней з/п за последние 3 месяца, акты о приеме работу по срочному трудовому соглашению

21. Приказы об учетной политике

22. Все иные документы, образовавшиеся в деятельности общества с момента его создания.

Установить в пользу конкурсной массы общества с ограниченной ответственностью «Агрокапитал» (ИНН <***>, ОГРН <***>, дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 22.09.2015, адрес регистрации: 634021, <...>)судебную неустойку в размере 500 руб. за каждый день неисполнения ФИО2 настоящего судебного акта.

Определение может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд

Судья А.И. Хасанзянов