Гражданский кодекс часть 1

Судья Арбитражного суда Томской области Бурматнова Л.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем Власовой Е.Д, рассмотрев в судебном заседании в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Стандарт» (ИНН <***>, ОГРН <***>; адрес регистрации: 634034, <...>) заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов у бывшего руководителя должника ФИО2

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего – ФИО3 по доверенности от 29.12.2017,

от ФИО2 – не явился (извещен),

У С Т А Н О В И Л:

03.10.2016 ФИО4 обратился в Арбитражный суд Томской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью «Стандарт» несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Томской области от 06.12.2016 (полный текст определения изготовлен 13.12.2016) заявление ФИО4 признано обоснованным, в отношении ООО «Стандарт» введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО5 - член Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Центрального федерального округа».

Решением Арбитражного суда Томской области от 26.10.2017 ООО «Стандарт» признано несостоятельным (банкротом), в его отношении открыто конкурсное производство сроком на 6 месяцев. Конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1, член Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Центрального Федерального округа».

27.06.2018 конкурсный управляющий должника ФИО1 обратился в суд с заявлением об истребовании у бывшего руководителя должника - ФИО2 документов, касающихся финансово-хозяйственной деятельности должника, в том числе сведений о реализации товаров, приобретенных ООО «Стандарт» в 2015 году. В случае, если товары не были реализованы – передать имущество, сохранившееся во владении должника.

В обоснование ходатайства сообщает, что согласно переданным конкурсному управляющему товарным накладным (реестр прилагается), ООО «Стандарт» приобрело товары на сумму 11 366 878 руб., при этом документы о дальнейшей реализации или списании приобретенных товаров бывшим руководителем должника не представлены. В соответствии с переданными документами в 2016 году у должника имелась дебиторская задолженность в сумме 85 896 руб. Иные документы о реализации товаров/дебиторской задолженности не переданы.

Определением от 29.06.2018 ходатайство конкурсного управляющего принято к производству, судебное заседание назначено с учетом отпуска судьи на 04.09.2018.

31.08.2018 от ФИО2 поступил отзыв. Полагает, что ходатайство конкурсного управляющего удовлетворению не подлежит. В обоснование сообщает, что основным видом деятельности ООО Стандарт» являлась торговля автомобильными частями, узлами и принадлежностями. Реализация товара осуществлялась через розничный магазин. ООО «Стандарт» использовало систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход (ЕНДВ), которая не предполагает ведение журнала кассира-операциониста. Поступление денежных средств от розничных покупателей осуществлялось через систему «эквайринг» на расчетный счет организации, от оптовых покупателей - на 2 расчетных счета организации в ПАО «Томскпромстройбанк». Сообщает, что сведения о размере поступивших денежных средств на расчетные счета ООО «Стандарт» в ПАО «Томскпромстройбанк» переданы конкурсному управляющему. Полагает, что движение денежных средств по расчетным счетам в полной мере отражает всю хозяйственную деятельность организации и дает возможность провести ее анализ. Также сообщает, что товары, приобретенные ООО «Стандарт» в 2015 году, указанные в перечне к заявлению конкурсного управляющего, реализованы обществом покупателям; учет движения товаров осуществлялся должником в программе 1С Бухгалтерия. Данные программы не сохранились. При этом бухгалтерская и налоговая отчетность в полном объеме и своевременно предоставлялась в ИФНС России по г. Томску, и также была передана конкурсному управляющему на бумажном носителе. Инвентаризация товаро-материальных ценностей была проведена должником после прекращения деятельности на дату 01.09.2016, по результатам инвентаризации налоговый орган была подана корректирующая декларация за 2015 год. В отношении дебиторской задолженности на сумму 85 896 рублей по контрагенту ИП ФИО6 поясняет, что такая дебиторская задолженность у ООО «Стандарт» никогда не значилась. Сообщает, что в письменных пояснениях конкурсному управляющему от 04.12.2017 было указано, что дебиторская задолженность ИП ФИО6 на 01.01.2016 составляла 391 руб., списание было произведено в связи с ее оплатой. На 31.12.2016 имелась дебиторская задолженность ФСС в сумме 38 459,15 руб. Представить дополнительные документы не имеет возможности, поскольку вся документация общества передана конкурсному управляющему и правоохранительным органам для проведения проверки (в период с 20.02.2018 по 03.04.2018). Полагает, что конкурсный управляющий имеет возможность истребовать необходимую информацию у правоохранительных органов.

Определением суда от 04.09.2018 судебное заседание по ходатайству представителя конкурсного управляющего отложено на 26.09.2018, указанным определением суд предложил конкурсному управляющему представить пояснения в обоснование заявленного ходатайства с учетом возражений ФИО2; конкретизировать, какие именно товары приобретались должником в исследуемый период, в отношении которых отсутствуют сведения о реализации, в том числе с учетом содержания представленных Губским акта приема-передачи товаров на хранение ПАО «Томскпромстройбанк» и содержания списков документации, переданной в отдел экономической безопасности и противодействию коррупции ОМВД России по Кировскому району г. Томска в части реализации товаров, пояснения о том, какие из документов, указанных в числе переданных в правоохранительные органы, не были переданы бывшим руководителем управляющему; сведения об обращении в правоохранительные органы за такими документами ООО «Стандарт»; сведения о сумме денежных средств, поступивших на счета и в кассу общества за период после приобретения ТМЦ на сумму 11 366 878 руб. от их реализации; ФИО2 – представить перечень накладных и счетов, из списков документации, переданной в отдел экономической безопасности и противодействию коррупции ОМВД России по Кировскому району г. Томска, которые относятся к реализации должником товаров в 2013-2015 году, пояснения о причинах, по которым они не были переданы конкурсному управляющему, пояснения относительно его доводов о том что все товары реализовывались обществом через розничный магазин – с указанием данных организации (магазина), в случае, если магазин принадлежал должнику – сведения об учете и движении товара в нем и т.п., в случае если товар передавался на реализацию в магазин сторонней организации – подтверждающие документы; пояснения с указанием событий и причин при которых были утрачены данные программы 1С Бухгалтерия с приложением подтверждающих документов, а также пояснения относительно предпринятых им как директором общества мерах по восстановлению данных бухгалтерского учета.

24.09.2018 от ФИО2 поступили дополнения к отзыву, в которых поясняет, что перечень документов, переданных по требвоаниям сотрудника ОМВД в отдел экономической безопасности и противодействия коррупции ОМВД России по Кировскому району, представлен в материалы дела. Также сообщает, что учет движения товаров в ООО «Стандарт» осуществлялся в программе С Бухгалтерия. Данные программы не сохранились по причине повреждения вирусом в 2016 году. В связи с тем, что в августе 2016 года была проведена внеплановая инвентаризация товарно-материальных ценностей, по результатам инвентаризации в налоговый орган 20.09.2016 была подана корректирующая декларация за 2015 год.

До начала судебного заседания от уполномоченного органа поступил отзыв, в котором просит удовлетворить ходатайство конкурсного управляющего и рассмотреть заявление без участия представителей уполномоченного органа.

От конкурсного управляющего поступили возражения на отзыв ФИО2 Обращает внимание, что бывший руководитель должника утверждает, что поступление денежных средств за реализованный товар осуществлялось через систему «эквайринг» на расчетный счет организации, однако конкретных доказательств, подтверждающих внесение денежных средств на расчетные счета организации не представляет. Актом приема-передачи подтверждается, что бывшим руководителем должника не переданы конкурсному управляющему сведения о размере поступивших денежных средств на счета должника в ПАО «Томскпромстройбанк», не переданы копии распоряжений на внос наличных денежных средств. При этом на основании выписки о движении денежных средств невозможно установить за реализацию каких товаров было осуществлено внесение денежных средств. Довод о том, что данные программы 1С Бухгалтерия не сохранились, не снимает с ответчика обязанности доказывать те обстоятельства, на которые он ссылается, а именно, о том, что товары были реализованы посредством продажи розничным покупателям. Сообщает, что общая стоимость товаров, переданных на хранение в ПАО «Томскпромстройбанк» составляет 691 405 руб. Сведения о сумме денежных средств, поступивших на счета и в кассу должника после приобретения товаров на сумму 11 366 878 руб. за их реализацию у конкурсного управляющего отсутствуют в связи с невозможностью конкретизировать из каких именно источников поступали денежные средства на счет организации.

Надлежаще извещенный ФИО2 в судебное заседание не явился, явку своих представителей в суд не обеспечил.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса РФ, статьей 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии со ст. 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ, заседание проведено в отсутствие неявившихся лиц.

В судебном заседании, продлившемся с учетом перерыва до 01.10.2018, представитель конкурсного управляющего требования поддержал, пояснил что документов и сведений, подтверждающих расход, реализацию, списание и т.п. товаров в 2015 году не было, программное обеспечение 1С Бухгалтерия либо компьютерная техника должника бывшим руководителем конкурсному управляющему не передавались.

Заслушав представителя конкурсного управляющего, исследовав материалы дела, суд приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 2 Закона о банкротстве конкурсное производство представляет собой процедуру банкротства, применяемую к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.

Удовлетворение требований кредиторов производится из конкурсной массы, которая формируется конкурсным управляющим из выявленных им активов должника.

Все имущество должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу (пункт 1 статьи 131 Закона)

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Поскольку конкурсному управляющему переданы полномочия по управлению делами юридического лица и распоряжению принадлежащим должнику имуществом, следовательно, он вправе действовать как орган должника от его имени.

Полномочия конкурсного управляющего указаны в статье 129 Закона о банкротстве, согласно которым он вправе, помимо прочего, распоряжаться имуществом должника в порядке и на условиях, которые установлены Федеральным законом, а также обязан принять в ведение имущество должника и провести его инвентаризацию; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Согласно п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника. Руководитель должника, а также временный управляющий в течение трех дней, с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно разъяснениям, изложенным в Постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2016 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по её передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ.

В соответствии с правовой позицией, изложенной Верховным Судом Российской Федерации в Определении от 11.07.2017 № 307-ЭС16-21419 по делу № А56-42908/14, спорные отношения являются неотъемлемой частью процедуры передачи полномочий органа юридического лица от одного субъекта другому. Эта процедура выступает предметом гражданскоправового регулирования и в её рамках бывший директор продолжает нести обязанность действовать в интересах юридического лица добросовестно и разумно (пункт 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации). На такие отношения не распространяются ограничения, приведенные в абзаце втором пункта 30 постановления № 7.

Верховный Суд Российской Федерации указал, что принимая во внимание изложенное, учитывая, что иное не установлено Гражданским кодексом, иными законами и не вытекает из существа упомянутых отношений, по смыслу статей 307, 307.1 и 308 Гражданского кодекса Российской Федерации общие положения об обязательствах подлежат применению к спорному требованию, связанному с передачей документации юридического лица её бывшим руководителем, который утратил права по управлению организацией на основании Закона о банкротстве в момент открытия конкурсного производства (пункт 2 статьи 126), новому лицу, на стороне которого в этот момент соответствующие полномочия возникли - конкурсному управляющему (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве).

Кроме того, в силу п. 1 ст. 20.3 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий в деле банкротстве имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

Таким образом, в соответствии с вышеприведенными правовыми нормами конкурсному управляющему предоставлено право на обращение в суд именно в рамках дела о банкротстве с соответствующим ходатайством об истребовании (обязании), в том числе у других лиц находящихся у них документов должника.

В соответствии с пунктами 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Из материалов дела следует, что на момент открытия конкурсного производства руководителем ООО «Стандарт» являлся ФИО2

Таким образом, ФИО2 как руководитель предприятия на основании 126 Закона о банкротстве был обязан в течение трёх дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу ему всей бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей.

Указанная в статье 126 Закона о банкротстве обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему документы и материальные ценности. Вышеуказанные действия осуществляются в целях проведения процедуры банкротства.

Обращаясь в суд с настоящим ходатайством, конкурсный управляющий указал, что при анализе переданных ему бывшим руководителем должника документов было выявлено приобретение ООО «Стандарт» товаров на сумму 11 366 878 руб., однако сведения о дальнейшей реализации или списании товаров не представлены, сами товары не переданы.

Из сопроводительных писем, содержащих перечень передаваемых документов, следует, что ФИО2 была передана конкурсному управляющему следующая документация должника (л.д.60-81):

- оригиналы учредительных документов ООО «Стандарт», свидетельств о внесении записи в ЕГРЮЛ, печати (письмо от 01.11.2017);

- документация бухгалтерской и налоговой отчетности ООО «Стандарт» за 2015-2017 гг. (письма от 02.11.2017, 03.11.2017, 07.11.2017);

- сведения о составе имущества ООО «Стандарт», в том числе перечень объектов недвижимости, иных объектов основных средств, расшифровка вложений в незавершённое строительство, перечень товарно-материальных ценностей и иных объектов (письмо от 08.11.2017);

- пояснения об отсутствии дебиторской задолженности, сведения о кредиторской задолженности, о численности работников (письмо от 15.11.2017);

- кадровые документы ООО «Стандарт» (письмо от 15.11.2017);

- документы по реализации ТМЦ ООО «Стандарт» за 2016 год (письмо от 20.11.2017);

- документы по приходу ТЦМ ООО «Стандарт» за I квартал 2015 г. (письмо от 20.11.2017);

- документы по приходу ТЦМ ООО «Стандарт» за II квартал 2015 г. (письмо от 23.11.2017);

- документы по приходу ТЦМ ООО «Стандарт» за II <...>)в. 2015 г. (письмо от 28.11.2017);

- документы по приходу ТЦМ ООО «Стандарт» за I квартал 2015 г. (письмо от 04.12.2017);

- документы по приходу ТЦМ ООО «Стандарт» за IV квартал 2015 г. (письмо от 06.12.2017)

На требование конкурсного управляющего от 15.11.2017 б/н ФИО2 были даны пояснения по налоговой отчетности и дебиторской задолженности ООО «Стандарт» (письмом от 04.12.2017, л.д.84).

На требование конкурсного управляющего от 25.01.2018 б/н ФИО2 были даны пояснения по расшифровкам строк баланса ООО «Стандарт» (письмом от 01.02.2018, л.д.86).

Получение конкурсным управляющим вышеуказанных документов подтверждается подписью представителя конкурсного управляющего ФИО3, содержащейся на перечисленных сопроводительных письмах, управляющим не отрицается.

28.09.2018 между ООО «Стандарт» (залогодатель) и ПАО «Томскпромстройбанк» (залогодержатель) составлен акт осмотра товаров и передачи их на хранение, в соответствии с которым залогодержатель обязался хранить переданные ему товары до передачи их арбитражному управляющему в соответствии с процедурой банкротства по делу №А67-7213/2016. Залогодержатель также обязался принимать меры, установленные законодательством РФ, для обеспечения сохранности заложенных товаров, в том числе для защиты от посягательств и требований третьих лиц, огня, стихийных бедствий. Перечень переданных по акту товаров содержится в приложении к указанному акту от 28.09.2018 (л.д.43-48).

ФИО2 также представлен в материалы дела акт сверки взаимных расчетов между ООО «Стандарт» и ИП ФИО6 за период с 01.01.2016 по 18.04.2016, содержащим подписи и оттиски печатей обеих сторон, в соответствии с которым по состоянию на 18.04.2016 задолженность между указанными контрагентами отсутствует.

Конкурсным управляющим на основании полученных от ФИО2 документов заявлено об истребовании у него сведений о реализации товаров, приобретенных ООО «Стандарт» в 2015 году на сумму 11 366 876 руб. по товарным накладным, перечисленным в приложении к ходатайству, либо самих материальных ценностей, поскольку документы, подтверждающие дальнейшую реализацию ТМЦ ему не переданы.

Определением Конституционного Суда Российской Федерации от 20 октября 2011 года № 1361-О-О разъяснено, что положение пункта 5 статьи 10 Закона о банкротстве, корреспондирующее нормы об ответственности руководителя за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций, организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности (пункт 1 статьи 6, пункт 3 статьи 17 Закона «О бухгалтерском учете»), с учетом обязанности руководителя должника в установленных случаях представить арбитражному управляющему бухгалтерскую документацию должника (пункт 3.2 статьи 64, пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве), направлено на обеспечение надлежащего исполнения руководителем общества указанных обязанностей, защиту прав и законных интересов лиц, участвующих в деле о банкротстве, и не может рассматриваться как нарушающее конституционные права и свободы.

Поскольку наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона, то именно руководитель должника обязан доказывать наличие уважительных причин непредставления документации.

Как следует из разъяснений, изложенных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 №53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Пунктами 22, 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса РФ об ответственности за нарушение обязательств» предусмотрено, что согласно п. 1 ст. 308.3 Гражданского кодекса РФ в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено Гражданским кодексом РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. При этом следует учитывать, что в соответствии со ст. 309 и 310 Гражданского кодекса РФ должник не вправе произвольно отказаться от надлежащего исполнения обязательства.

Исходя из содержания ст. 126 Закона о банкротстве и ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ бремя доказывания факта передачи документации несет ответчик (бывший руководитель, арбитражный управляющий). Соответственно, он и должен представить доказательства отсутствия у него истребуемой документации, указать объективные (уважительные) причины невозможности ее представления, подтвердив данные причины документально.

ФИО2 представлены письменные пояснения в отношении приобретенных ООО «Стандарт» товаров на сумму 11 366 876 руб. о том, что в его распоряжении товарно-материальных ценностей не имеется, что все товары реализованы должником покупателям посредством розничной торговли, что учет движения товаров осуществлялся должником в программе 1С Бухгалтерия, что данные программы не сохранились по причине повреждения вирусом в 2016 году, что вся документация за 2015 год по контрагентам ООО «Стандарт» передана в ответ на запрос в УЭБ и ПК УМВД Росси по Томской области.

Однако такие пояснения не могут быть признаны удовлетворительными с точки зрения их обоснованности доказательствами и не могут быть использованы конкурсным управляющим в качестве надлежащего основания для списания такого значительного актива.

Так, ни доказательства реализации приобретенных в 2015 году на сумму 11 366 876 руб. товаров путем розничных продаж через некий магазин, ни осуществление учета движения товаров ООО «Стандарт» посредством программы 1С Бухгалтерия и доказательств повреждения данной программы вирусом, вследствие чего данные программы не сохранились, ФИО2 не представлены.

Кроме того, исполняя надлежащим образом полномочия руководителя общества, ФИО2 не представлены сведений, подтверждающие совершение действий, направленных на восстановление документации должника.

Иные доводы, частности о том, что компьютерная техника, которая, как указал в отзыве ФИО2, пришла в негодность, также не обоснованы доказательствами, представитель конкурсного управляющего пояснил, что техника, в т.ч. и в поврежденном виде, иные документы в подтверждение ее уничтожения т.п., управляющему не передана.

Из списков документов, преданных ФИО2 начальнику Отдела экономической безопасности и противодействию коррупции ОМВД России по Кировскому району г. Томска от 09.02.2018 следует, что все переданные документы в отношении контрагентов ООО «Стандарт» датированы 2013 и 2014 годами (л.д. 87-114). Таким образом, доказательства передачи ФИО2 в правоохранительные органы истребуемых сведений о контрагентах ООО «Стандарт» в материалах дела отсутствуют.

Бездействие бывшего руководителя ООО «Стандарт» и неисполнение им требований Закона о банкротстве влечет невозможность исполнения конкурсным управляющим возложенных на него Законом о банкротстве обязанностей, что препятствует дальнейшему движению процедуры, а также влияет на права конкурсного управляющего и лиц, участвующих в деле о банкротстве ООО «Стандарт».

Исследовав и оценив по правилам ст. 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ представленные в материалы дела доказательства в их совокупности и взаимосвязи, принимая во внимание отсутствие в материалах дела доказательств, свидетельствующих о передаче конкурсному управляющему запрашиваемой документации в полном объеме, при том, что доказательств наличия объективных и уважительных причин отсутствия истребуемых документов при добросовестном и разумном поведении бывшего руководителя по хранению документов общества, равно как и доказательств наличия объективных обстоятельств, свидетельствующих об утрате, уничтожении либо нахождении истребуемой документации должника у иных лиц ФИО2 не представлено, исходя из положений ст. 126 Закона о банкротстве, ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ, а также руководствуясь п. 4 ст. 32 и ст. 40, ст. 50 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», ст. 24 Налогового кодекса РФ, п. 1 ст. 7, п. 1 ст. 13, п. 1 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 №402 «О бухгалтерском учете», суд считает недоказанным факт надлежащего исполнения бывшим руководителем должника обязанности по передаче конкурсному управляющему запрашиваемых документов.

Учитывая изложенное, а также признав, что правовым значением и целями передачи документации должника его руководителями арбитражному управляющему является реальная возможность формирования конкурсной массы должника, а непередача ФИО2 истребуемых документов существенно затрудняет реализацию целей конкурсного производства в части формирования конкурсной массы ООО «Стандарт» для последующего расчета с кредиторами, суд считает необходимым возложить обязанности по передаче конкурсному управляющему сведений о реализации товаров, приобретенных обществом с ограниченной ответственностью «Стандарт» в 2015 году на сумму 11 366 876 руб. на бывшего руководителя должника ФИО2 поскольку в отсутствие доказательств, свидетельствующих о факте выбытия от бывшего руководителя должника документов, не раскрытия им данной информации, исходя из принципа состязательности, предусмотренного ст. 9 Арбитражного процессуального кодекса РФ, бремя доказывания в данном случае возлагается на ответчика.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего ООО «Стандарт» в части обязания бывшего руководителя ООО «Стандарт» ФИО2 передать конкурсному управляющему сведения о реализации товаров, приобретенных должником в 2015 году на сумму 11 366 876 руб.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Стандарт» ФИО2 передать конкурсному управляющему сведения о реализации товаров, приобретенных обществом с ограниченной ответственностью «Стандарт в 2015 году на сумму 11 366 876 руб. по нижеперечисленным товарным накладным:

Наименование контрагента:

период

Номер документа, подтверждающего поставку товаров

сумма

Вид поставленных товаров

ООО"Автолайн"

03.04.2015

223/240

4191,89

товары

13.04.2015

241/258

2022,94

товары

17.04.2015

254/272

116,73

товары

23.04.2015

270/287

3969,27

товары

28.04.2015

284/302

7001,19

товары

04.05.2015

289/309

1637,43

товары

07.08.2015

478/504

2703,06

товары

12.08.2015

491/513

3849,5

товары

21.08.2015

500/521

2811,84

товары

25.08.2015

513/539

11270,75

товары

28.08.2015

525/543

11733,45

товары

02.09.2015

529/553

21445,01

товары

05.09.2015

544/566

1635,58

товары

09.09.2015

559/581

9858,82

товары

14.09.2015

569/590

7104,92

товары

17.09.2015

582-604

3129,7

товары

22.09.2015

594/616

13332,54

товары

26.09.2015

613/634

5883,28

товары

30.09.2015

622/643

6785,12

товары

12.01.2015

4342,84

товары

20.01.2015

19/27

3064,38

товары

26.01.2015

34/41

5305,09

товары

26.01.2015

30/38

1189,66

товары

03.02.2015

56/67

1580,12

товары

12.02.2015

80/89

5745,77

товары

19.02.2015

102/119

2815,01

товары

24.02.2015

113/129

6841,42

товары

05.03.2015

138/154

3387,52

товары

12.03.2015

154/170

1842,3

товары

18.03.2015

175/191

1288,93

товары

20.03.2015

177/193

544,62

товары

26.03.2015

193/209

2314,89

товары

Итого:

160745,57

ИП ФИО7

06.04.2015

/214

45879

товары

25.06.2015

549

83775

товары

Итого:

129654

ООО"СИБОИЛ"

08.04.2015

02669/02669

26752,22

товары

10.04.2015

02782/02782

3571,45

товары

29.09.2015

11028/11028

25093,44

товары

Итого:

55417,11

ООО"Джей-Джей Маркет"

08.04.2015

Мрк-4786/НСК

373998

товары

17.04.2015

Мрк-47418/НСК

2400

товары

17.04.2015

Мрк-47417/НСК

2973

товары

29.04.2015

Мрк-4770/НСК

6730

товары

29.05.2015

Мрк-48475/НСК

24434

товары

05.06.2015

Мрк-48663/НСК

4302

товары

08.09.2015

Мрк-50159/ЕКТ/50159

163098

товары

09.02.2015

Мрк-45961/НСК

258345

товары

06.02.2015

Мрк-45944

товары

12.03.2015

Мрк-46514/НСК

552730

товары

Итого:

1389010

ООО"БС-марин"

09.04.2015

/124

28000

товары

25.06.2015

546

44627

товары

26.06.2015

551

212625

товары

26.06.2015

552

192150

товары

29.06.2015

553

33600

товары

19.08.2015

811

32550

товары

13.01.2015

36300

товары

13.03.2015

62500

товары

24.03.2015

46000

товары

Итого:

688352

ООО"Автодок-Томск"

10.04.2015

Т1853

1319

товары

17.04.2015

Т2008

350

товары

20.04.2015

Т2038

1659

товары

28.04.2015

Т2217

2269

товары

04.05.2015

Т2319

1749

товары

27.03.2015

Т1555

2938

товары

20.01.2015

Т189

2784

товары

23.01.2015

Т262

7344

товары

02.02.2015

Т466

8635

товары

09.02.2015

Т595

1951

товары

12.02.2015

Т674

3846

товары

27.02.2015

Т962

1878

товары

20.03.2015

Т1378

2357

товары

Итого:

39079

ООО"Мортехсервис"

10.04.2015

/1263

3857,49

товары

20.04.2015

1448

7423,5

товары

19.05.2015

2149

4039,88

товары

29.05.2015

2510

3913,51

товары

29.05.2015

2511

11759,4

товары

09.06.2015

2769

3078,01

товары

09.06.2015

2768

3780

товары

03.08.2015

4152

2673,75

товары

16.09.2015

4852

538,54

товары

03.07.2015

3497

4354,77

товары

03.07.2015

3498

6400

товары

29.07.2015

4014

4364,83

товары

29.07.2015

4015

3303,67

товары

29.07.2015

4016

7300,56

товары

30.07.2015

4057

3366,9

товары

30.07.2015

4056

3326,86

товары

09.02.2015

254

34975,45

товары

13.03.2015

640

39369,12

товары

Итого:

147826,24

ООО"Парус"

13.04.2015

/29

12250

товары

04.03.2015

355500

товары

Итого:

367750

ИП ФИО8

13.04.2015

/60

183310

товары

Итого:

183310

ООО"Сибирия"

16.04.2015

1386/1386

77656

товары

26.05.2015

2123/2123

128802

товары

16.03.2015

728/728

94636

товары

Итого:

301094

ООО"Автосвет"

21.04.2015

УТ000000715

25154,31

товары

26.05.2015

УТ0000000979

11248,44

товары

06.08.2015

УТ0000001624

3966,2

товары

Итого:

40368,95

ООО"Солар"

22.04.2015

607/846

46300

товары

24.04.2015

642/885

46300

товары

29.04.2015

689/953

128200

товары

29.04.2015

690/954

12200

товары

19.05.2015

821/1147

48780

товары

26.05.2015

869/1228

6610

товары

27.05.2015

889/1254

30600

товары

03.06.2015

930/1315

46300

товары

11.06.2015

1011/1440

1000

товары

16.06.2015

1036/1470

11700

товары

25.08.2015

1589/2321

67000

товары

01.09.2015

1662/2416

2160

товары

10.09.2015

2502

40600

товары

16.09.2015

1745/2549

5000

товары

07.07.2015

1222/1752

216000

товары

15.07.2015

1280/1841

67000

товары

21.07.2015

1318/1896

3450

товары

29.07.2015

1388/2000

2750

товары

30.07.2015

1401/2017

2160

товары

31.07.2015

1401/2034

52800

товары

21.01.2015

80/97

52800

товары

03.02.2015

154/206

52800

товары

19.02.2015

222/309

32700

товары

05.03.2015

287/409

6000

товары

10.03.2015

309/441

58100

товары

10.03.2015

308/440

52800

товары

24.03.2015

398/561

300

товары

Итого:

1092410

ООО"АК Трейд"

23.04.2015

68/68

4400

товары

02.02.2015

39600

товары

Итого:

44000

ООО"Сибавтоматика+"

24.04.2015

3092/01

10079,2

товары

28.04.2015

3189/01

26649

товары

29.04.2015

3227/01

952

товары

29.04.2015

3228/01

19530

товары

27.05.2015

3956/01

6393,6

товары

26.02.2015

139

6300

товары

23.03.2015

195

43496,2

товары

Итого:

113400

ООО"Инвент"

24.04.2015

/31

15000

компьютер

24.04.2015

/28

16640

компьютер

26.06.2015

4667

принтер

Итого:

36307

ООО Марлин

27.04.2015

ЦБ-597/ЦБ-602

179950

товары

26.05.2015

ЦБ-776/ЦБ-814

120800

товары

Итого:

300750

ООО"Глобалсистем"

30.04.2015

430-5

106000

товары

27.05.2015

527-2/527-2

97050

товары

23.06.2015

623-13/623-13

168223

товары

09.07.2015

709-1

177012

товары

16.07.2015

716-5

2230

товары

28.07.2015

728-39

127200

товары

28.07.2015

728-27

101200

товары

16.01.2015

116-8

302800

товары

10.02.2015

210-3/210-3

564900

товары

итого:

1646615

ООО"РЫБОЛОВ-СЕРВИС"

31.03.2015

3463/3463

45394,18

товары

31.03.2015

3462/3462

274609,68

товары

24.08.2015

12946/12946

6029

товары

итого:

326032,86

ООО"Торговый Дом Волга Моторс"

08.05.2015

ПТ00004269

8489,56

товары

22.05.2015

ПТ00004836

111027,59

товары

22.05.2015

ПТ00004822

8341,72

товары

30.05.2015

ПТ00005251

20012,6

товары

30.05.2015

ПТ00005252

19700,91

товары

26.06.2015

ПТ00006466

28243,3

товары

26.06.2015

ПТ00006465

36061,7

товары

26.06.2015

ПТ00006464

2836,06

товары

29.06.2015

ПТ00006486

798,06

товары

07.08.2015

ПТ00008303

28764

товары

31.07.2015

ПТ00005047

51533,74

товары

итого:

315809,24

ООО"ПОСЕЙДОН ТРЕЙД"

13.05.2015

01442/1309

96540

товары

26.05.2015

01557/1424

119958

товары

02.09.2015

0002318/2188

23945

товары

02.09.2015

0002317/2187

424

товары

03.09.2015

0002320/2190

1920

товары

28.07.2015

2069/1939

30694

товары

28.07.2015

2070/1940

2400

товары

27.01.2015

221/219

14980

товары

27.01.2015

222/220

59907

товары

итого:

350768

ООО"Равенол-рейсинг"

14.05.2015

201

8804

товары

21.05.2015

218

14800

товары

04.06.2015

247

8208

товары

итого:

31812

ИП ФИО9

18.05.2015

387

4773

товары

18.05.2015

386

6053

товары

18.06.2015

767

939

товары

25.06.2015

882

4827

товары

25.06.2015

881

6734

товары

25.06.2015

880

6446

товары

25.06.2015

878

155978

товары

02.07.2015

966

50807

товары

20.07.2015

1191

272

товары

20.07.2015

1192

1021

товары

13.03.2015

7087

товары

итого:

244937

ООО"АВТОПрицеп"

18.05.2015

200/124

5100

товары

итого:

5100

ООО"АВАНГАРД"

20.05.2015

9508/9508

119070,15

товары

итого:

119070,15

ООО"Мастер лодок"

28.05.2015

186

18255

товары

25.06.2015

274

8765

товары

10.09.2015

388

320

товары

27340

ИП ФИО10

29.05.2015

84/84

191250

товары

26.01.2015

153730

товары

06.02.2015

16/16

155150

товары

итого:

500130

ООО"Браво-М"

05.06.2015

650/Бра-694

5254,2

мебель

29.07.2015

936/1116

26630,4

мебель

итого:

31884,6

ООО"Теплостиль"

11.06.2015

ТС/ЦБ0611000055

5520

сан.мат.

итого:

5520

ООО"Джей-Джей Про"

24.06.2015

Про-5225/НСК

1853

товары

24.06.2015

Про-5184/НСК

3774

товары

06.07.2015

Про-5626/НСК

33460

товары

27.07.2015

Про-6374/НСК

71772

товары

итого:

110859

ООО"ЭКСПРЕСС ТЕХНОЛОГИИ"

05.08.2015

80515/133

45000

товары

27.08.2015

82726/380

220

товары

27.08.2015

82725/379

6700

товары

итого:

51920

ООО"ОРИОН"

06.08.2015

цб-1658

1435,82

хоз.мат.

11.08.2015

ЦБ-1695

1204,07

товары

11.08.2015

ЦБ-1696

6872,16

товары

16.07.2015

ЦБ-1437

4492,86

товары

16.07.2015

ЦБ-1436

10666,68

товары

16.07.2015

ЦБ-1438

3178

товары

17.07.2015

ЦБ-1455

15967,06

товары

17.07.2015

ЦБ-1458

14147,05

товары

20.07.2015

ЦБ-1461

6112,02

товары

итого:

64075,72

ООО"Гринлайт"

07.08.2015

ОТГК009963

503

товары

08.08.2015

ОТГК010013

1723,32

товары

17.08.2015

ОТГТК010427

1550,57

товары

20.08.2015

ОТГТК010595

1771

товары

21.08.2015

ОТГТК010695

991,1

товары

24.08.2015

ОТГТК010788

1170,94

товары

27.08.2015

ОТГТК010977

2594,15

товары

28.08.2015

ОТГТК011080

1655,87

товары

04.09.2015

ОТГТК011403

675,13

товары

15.09.2015

ОТГТК011965

1066,48

товары

15.09.2015

ОТГТК011984

6138,16

товары

16.09.2015

ОТГТК012033

1100,97

товары

21.09.2015

ОТГТКО012280

1190,46

товары

28.09.2015

ОТГТК012729

625,72

товары

28.09.2015

ОТГТК012702

510,98

товары

29.09.2015

ОТГТК012781

855,06

товары

30.09.2015

ОТГТК012833

3031,27

товары

итого:

27154,18

ИП ФИО11

10.08.2015

810000006

4395,84

товары

02.07.2015

0702000002/ЧТ/ТВО/1404

4391,04

товары

итого:

8786,88

ООО"Сеуп-Авто"

26.08.2015

447/447

17976

товары

27.08.2015

448/448

10084

товары

итого:

28060

ИП ФИО6

27.08.2015

13984

4121

товары

28.08.2015

14093

616

товары

29.08.2015

14311

341

товары

01.09.2015

14488

462

товары

02.09.2015

14586

4087

товары

04.09.2015

14729

627

товары

16.09.2015

16344

527

товары

итого:

10781

ООО"Масума-Новосибирск"

09.09.2015

12140/12140

19007

товары

09.09.2015

12141/12141

33165

товары

11.09.2015

12188/12188

12612

товары

итого:

64784

ООО"С-ПРО"

09.09.2015

РО0002297/РО002364

5290

товары

24.06.2015

РО0000815/РО872

2399

товары

итого:

7689

ООО"АВТО-МИКС"

14.09.2015

38373

4186

товары

итого:

4186

ООО"Томавтотрейд"

14.09.2015

0914000004/ТА/ТВО/3683

762,7

товары

итого:

762,7

ООО НП фирма"Лакор"

17.09.2015

1518/1518

9687

товары

итого:

9687

ИП ФИО12

17.07.2015

225-к

13761

мебель

06.02.2015

42пр

80368

мебель

10.02.2015

45-к

83500

мебель

20.02.2015

72-к

7740

мебель

итого:

185369

ООО"ПК Ролатекс"

12.01.2015

8041

жалюзи

14.01.2015

3271

жалюзи

итого:

11312

ООО"Интант-Сибирь"

18.12.2014

10202/цнп10202

1290

прог.об.

12.03.2015

1250/цюл1250

1650

комп.

19.03.2015

1412/ЦЮЛ1412

8728

комп.

23.03.2015

1480/ЦЮЛ1480

7550

комп.

итого:

19218

ООО"Евролубрикантс"

15.01.2015

75/75

115000

товары

итого:

115000

ООО"Центр Автозапчасти"

16.01.2015

РН-5685

139234,8

товары

16.01.2015

РН-5686

730

товары

итого:

139964,8

ООО"Алюма-С"

19.01.2015

2310066

804630

товары

итого:

804630

ЗАО"Панавто Ко"

20.01.2015

234/20/1762

157200

товары

11.02.2015

3113/20/4422

316620

товары

19.03.2015

5937/20/8108

136710

товары

итого:

610530

ООО"Эксист-М"

23.01.2015

ЕКМ3226R

6608,71

товары

итого:

6608,71

ООО"Сибирь АвтоДом"

26.01.2015

277/277

97234

товары

итого:

97234

ООО"Хабаровская компания"

30.01.2015

58500

товары

итого:

58500

ИП ФИО13

11.02.2015

318850

товары

итого:

318850

АО"Нормак"

12.02.2015

Нск0035/15

61222,5

товары

итого:

61222,5

ИП ФИО14

20.02.2015

2/178

7523

товары

итого:

7523

ООО"Ассистент плюс"

03.03.2015

101

27454,5

Материалы

итого:

27454,5

ООО"Аква-Мастер"

12.03.2015

133185

Товары

В остальной части отказать.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней со дня его принятия.

Судья Бурматнова Л.В.