Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Тульской области в составе судьи Воронцова И.Ю., при ведении протокола судебного заседания секретарем Фоминой Я.Ю., рассмотрев в судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего обществу с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее – ООО «ИнтерСнаб») ФИО1 (далее – конкурсный управляющий)

к бывшему руководителю должника ФИО2 (далее – ФИО2)

об обязании передать бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности

по делу по заявлению общества с ограниченной ответственностью «НЕБО» (ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее – ООО «НЕБО»)

к обществу с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее – ООО «ИнтерСнаб»)

о признании несостоятельным (банкротом),

при участии:

от конкурсного управляющего: представитель по доверенности ФИО3

УСТАНОВИЛ:

ООО «НЕБО» 02.04.2015 обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «ИнтерСнаб» несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 07.04.2015 заявление о признании ООО «ИнтерСнаб» несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением арбитражного суда от 28.05.2015 введена процедура наблюдения в отношении ООО «ИнтерСнаб». Временным управляющим утвержден ФИО1.

Сообщение о введении процедуры наблюдения в отношении ООО «ИнтерСнаб» опубликовано в газете «Коммерсантъ» №102 от 11.06.2015.

Решением Арбитражного суда Тульской области от 05.10.2015 ООО «ИнтерСнаб» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим утвержден ФИО1.

Сообщение о признании ООО «ИнтерСнаб» несостоятельным (банкротом) и об открытии конкурсного производства сроком на шесть месяцев опубликовано в газете «Коммерсантъ» №187 от 10.10.2015.

Конкурсный управляющий обратился к арбитражному суду 17.08.2016 с заявлением об обязании бывшего руководителя должника ФИО2 передать бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности.

В своем ходатайстве (с учётом уточнений от 20.01.2017) конкурсный управляющий ООО «ИнтерСнаб» ФИО1 ходатайствует контролирующее должника лицо ФИО2 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 бухгалтерскую и иную документацию:

учредительные документы (устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, с соответствующими изменениями, если таковые производились);

выписку ЕГРЮЛ;

документы, подтверждающие права ООО "ИНТЕРСНАБ" на недвижимое имущество, земельный участок, технический паспорт;

документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма № 1, 2) с отметкой налоговой инспекции, внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии) за последние три года;

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

. приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года;

договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "ИНТЕРСНАБ" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

лицензии;

сертификаты;

. сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, действия судебных исполнителей, органов налоговой полиции и проч.;

сведения о внутренней структуре ООО "ИНТЕРСНАБ", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих;

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

наименование и адреса организаций, в которых ООО "ИНТЕРСНАБ" является учредителем (участником), сведения о доле участия;

нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся ООО "ИНТЕРСНАБ", его функций и видов деятельности;

сведения об ООО "ИНТЕРСНАБ", и функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

лицензии;

сертификаты;

сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг) в форме пояснительной записки;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о внутренней структуре ООО "ИЫТЕРСНАБ", перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

печать организации.

ФИО2 в судебное заседание не явился, извещен надлежащим образом. Судебное заедание проведено в порядке ст. 156 АПК РФ.

Ходатайство мотивировано неисполнением бывшим руководителем должника обязанности, предусмотренной статьей 126 Закона о банкротстве, по представлению конкурсному управляющему должника бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей.

Неисполнение руководителем должника требований пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве послужило основанием для обращения конкурсного управляющего в арбитражный суд с настоящими заявлениями.

Согласно части 1 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее Закон о бухучете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии с частью 3 статьи 6 Закона о бухучете бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Согласно пункту 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений (часть 3 статьи 29 Закона о бухучете).

В пункте 1 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" перечислены документы, которые обязано хранить общество.

Пунктом 2 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" определено, что общество хранит документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

Таким образом, суд исходит из того, что у руководителя общества документация, в том числе бухгалтерская, налоговая, правоустанавливающая имеется в силу закона. Факт отсутствия такой документации должен доказываться, в соответствии со статьей 65 АПК РФ, руководителем должника. В противном случае, на конкурсного управляющего возлагается непропорциональное бремя доказывания отрицательного факта (отсутствия у руководителя предприятия данной документации).

Запрашиваемая и обязательная к передаче информация дает возможность своевременно и качественно, согласно статье 129 Закона о банкротстве, конкурсному управляющему исполнять свои обязанности.

В связи с чем, суд считает возможным удовлетворить ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 об истребовании документов в виде оригиналов в составе:

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

. приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

лицензии;

сертификаты;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

лицензии;

сертификаты;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

печать организации.

В части истребования у бывшего руководителя выписки ЕГРЮЛ суд исходит из следующего. Конкурсным управляющим не представлены доказательства невозможности самостоятельного истребования указанных документов. В связи с чем, у суда не имеется оснований для удовлетворения заявления в данной части.

Руководствуясь статьями 66, 156, 184, 185, 223 АПК РФ, ст.ст. 32, 60 ФЗ «О несостоятельности (банкротства)» от 26 октября 2002 г., арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 удовлетворить частично.

Обязать контролирующее должника лицо ФИО2 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «ИнтерСнаб» (ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО1 бухгалтерскую и иную документацию:

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

. приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

лицензии;

сертификаты;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

расшифровка расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

учетную политику и документы утвердившие ее;

локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов;

протоколы собраний руководящих органов за период с 2012 г. по настоящее время;

приказы и распоряжения директора за период с 2012 г. по настоящее время;

номера расчетного и иных счетов ООО "ИНТЕРСНАБ", наименование и реквизиты обслуживающих учреждений банков;

лицензии;

сертификаты;

сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей;

печать организации.

В остальной части в удовлетворении заявления отказать.

Определение может быть обжаловано в Двадцатый арбитражный апелляционный суд в течение 10 дней с даты его вынесения.

Судья И.Ю. Воронцов