Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Тюменской области в составе судьи Бадрызловой М.М., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Павленко Т.В., после перерыва секретарем Смирновой Т.В., рассмотрев в судебном заседании заявление

Щепелиной Светланы Алексеевны

к АО «ТДСК»

к АО «Сургутинвестнефть»

к АО «Альфа-Банк»

об обязании выкупить обыкновенные акции АО «ТДСК» в количестве 2001 штук по цене 473 212,55 руб. за 1 обыкновенную именную акцию, взыскать с АО «ТДСК» в пользу истца 946 898 312,55 руб.; к АО «Сургутинвестнефть» и АО «Альфа-Банк» об обязании внести в реестр акционеров АО «ТДСК» и в системе депозитарного учета АО «Альфа-Банк» запись о переходе права собственности к АО «ТДСК» на 201 штуку обыкновенных акций АО «ТДСК»,

при участии представителей:

от истца: Мельников И.Н. по доверенности от 08.07.2022, Зарубин И.В. по доверенности от 08.07.2022, Новиков Г.Л. по доверенности от 08.07.2022

от АО «ТДСК»: Османова Л.Э. по доверенности от 11.02.2022 № 124, Склярова О.В. по доверенности от 16.02.2022 № 126,

от АО «Сургутинвестнефть»: Башкина Л.И. по доверенности от 10.01.2022 № 3

от АО «Альфа-Банк»: не явились, извещены,

установил:

Щепелина Светлана Алексеевна обратилась в суд с заявлением к АО «ТДСК» об обязании выкупить обыкновенные акции АО «ТДСК» в количестве 2001 штук по цене 473 212,55 руб. за 1 обыкновенную именную акцию, взыскать с АО «ТДСК» в пользу истца 946 898 312,55 руб., а также к АО «Сургутинвестнефть», АО «Альфа-Банк» об обязании внести в реестр акционеров АО «ТДСК» и в системе депозитарного учета АО «Альфа-Банк» запись о переходе права собственности к АО «ТДСК» на 201 штуку обыкновенных акций АО «ТДСК».

Истец поддержал исковые требования.

АО «ТДСК» представил отзыв, просит в иске отказать.

АО «Сургутинвестнефть» представило отзыв, полагает, что Истцу следует уточнить исковые требования к Регистратору, а именно, указать с какого счета, из имеющихся в реестре акционеров, надо списывать акции на казначейский счет АО «ТДСК». АО «Сургутинвестнефть» полагает, что является ненадлежащим ответчиком по настоящему делу.

АО «Сургутинвестнефть» заявлено ходатайство о рассмотрении дела в закрытом судебном заседании.

Истец возражает против удовлетворения ходатайства, АО «ТДСК» полагает, что дело необходимо рассматривать в закрытом судебном заседании.

В соответствии с ч.2 ст.11 АПК РФ разбирательство дела в закрытом судебном заседании допускается в случаях, если открытое разбирательство дела может привести к разглашению государственной тайны, в иных случаях, предусмотренных федеральным законом, а также при удовлетворении ходатайства лица, участвующего в деле и ссылающегося на необходимость сохранения коммерческой, служебной или иной охраняемой законом тайны.

Пунктом 19 Постановления Пленума ВАС РФ от 18.10.2012 № 61 «Об обеспечении гласности в арбитражном процессе» предусмотрено, что при рассмотрении ходатайства участвующего в деле лица о разбирательстве дела в закрытом судебном заседании в связи с сохранением коммерческой тайны арбитражный суд проверяет, имеется ли в материалах дела (документах, приобщаемых к материалам дела) информация, в отношении которой введен режим коммерческой тайны.

Условия, при соблюдении которых соответствующие сведения относятся к охраняемой законом тайне и установление которых проверяет суд при решении вопроса о проведении закрытого судебного заседания, определяются федеральным законом и обосновываются лицом, ходатайствующим о проведении закрытого судебного заседания в связи с сохранением иной охраняемой законом тайны.

Лицо, заявившее ходатайство о рассмотрении дела в закрытом судебном заседании, обязано представить доказательства, подтверждающие наличие ограниченного доступа к указанным документам.

При отсутствии в материалах дела сведений, доступ к которым ограничен в установленном законом порядке, ссылка лица, участвующего в деле, на указанные обстоятельства не является основанием для рассмотрения дела или его части в закрытом судебном заседании.

Суд исходит из того, что переход в закрытое судебное заседание должен быть вызван наличием оснований указанных в законе.

На заявителя возлагается процессуальная обязанность доказать наличие таких оснований.

Ходатайство о рассмотрении настоящего дела в закрытом судебном заседании мотивировано тем, что при рассмотрении настоящего дела могут быть разглашены сведения, составляющие охраняемую законом тайну: персональные данные и сведения о лицах, которым открыты лицевые счета в реестре акционеров АО «ТДСК».

В соответствии с пунктом 1 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» держатели реестра и депозитарии обязаны обеспечить конфиденциальность информации о лице, которому открыт лицевой счет (счет депо), а также информации о таком счете, включая операции по нему.

Согласно пункту 4 статьи 8.6 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» сведения, указанные в пункте 1 настоящей статьи, могут быть также предоставлены судам и арбитражным судам (судьям).

В то же время, само по себе утверждение о том, что в ходе рассмотрения спора может стать известна информация о лицах, которым открыты лицевые счета в реестре акционеров АО «ТДСК», не является достаточным основанием для перехода в закрытое судебное заседание. Заявитель не указал, какие именно документы, представленные им, содержат охраняемую законом тайну.

Довод заявителя о том, что полученная представителем информация может быть использована средствами массовой информации, не подтвержден и во внимание не принимается.

Сведения о каких-либо иных лицах, кроме истца, которым открыты лицевые счета в реестре акционеров АО «ТДСК», предметом исследования суда в рамках настоящего дела, не являются.

С учетом изложенного, основания для рассмотрения дела в закрытом судебном заседании судом не усматриваются.

Истец заявил ходатайство о назначении судебной экспертизы с целью определения рыночной стоимости одной обыкновенной именной акции АО «ТДСК» и стоимости чистых активов АО «ТДСК».

Просит поручить проведение экспертизы ООО «Оценочная компания «ВЕТА», АНО «СОЮЗЭКСПЕРТИЗА» ТПП РФ.

Ответчик представил отзыв на иск, возражает против удовлетворения ходатайства о назначении судебной экспертизы, в случае назначения экспертизы, просит поручить ее проведение: ООО «Бизнес-Аудит», эксперту Общероссийской общественной организации содействия судебно-экспертной деятельности «Судебно-Экспертная палата РФ» Никитину, ООО НКЦ «Эталонъ» либо ООО АРБИТР» Центр Независимых Экспертиз», ООО «Межрегиональный центр оценки «ОПТИМА».

Согласно ст. 82 АПК РФ для разъяснения, возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний, арбитражный суд назначает экспертизу по ходатайству лица, участвующего в деле, или с согласия лиц, участвующих в деле.

Доводы ответчика о том, что определение величины чистых активов не требует специальных знаний, может быть осуществлено любым пользователем бухгалтерской отчетности, судом отклоняются.

Учитывая, что между сторонами имеется спор о размере рыночной стоимости акций, его определение невозможно без специальных познаний, суд считает необходимым удовлетворить ходатайство о назначении судебной экспертизы.

Учитывая указанные обстоятельства, суд, руководствуясь положениями ст. 65, 67, 68, 71, 82 АПК РФ считает, что ходатайство о проведении экспертизы подлежит удовлетворению.

В материалах дела имеются согласия экспертных организаций на проведение экспертизы с приложением документов, круг которых определен Постановлением Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 № 23.

Изучив представленные документы, оценив информацию и стоимости, сроке проведения экспертизы, опыте проведения судебных экспертиз, стаже работы и образовании экспертов, суд считает возможным поручить проведение экспертизы ООО «Оценочная компания «ВЕТА».

Сторонами предложены вопросы, которые должны быть разрешены при проведении экспертизы.

Окончательный круг вопросов формулируется судом в соответствии со ст. 82 АПК РФ, исходя из доводов заявителя и ответчика, заявленных в обоснование требований и возражений.

Арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференц-связи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

Суд считает необходимым отложить предварительное судебное заседание.

Руководствуясь статьями 25, 55, 82, 83, 86, 158, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Ходатайство о назначении экспертизы удовлетворить.

Назначить проведение судебной экспертизы.

Проведение экспертизы поручить ООО «Оценочная компания «ВЕТА», экспертам Жарскому Д.П. и /или Терентьеву А.А.

На разрешение экспертам поставить следующие вопросы:

- Какова рыночная стоимость одной обыкновенной именной акции Акционерного общества «Тюменская домостроительная компания» (ОГРН 1027200802090) в составе 100% пакета обыкновенных акций по состоянию на 11.05.2022 для целей выкупа акций Обществом по требованию акционера в порядке статей 75 и 76 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах»?

- Какова стоимость чистых активов Акционерного общества «Тюменская домостроительная компания» (ОГРН 1027200802090) по состоянию на 11 мая 2022 г.?

Обязать ответчика представить экспертам следующие документы:

1.Устав АО «ТДСК» с учетом изменений и дополнений на дату оценки

2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

3. Выписка из реестра акционеров / список участников (учредителей) предприятия на дату оценки;

4. Реестр действующих на дату оценки лицензий и прочие объекты интеллектуальной собственности (патенты, товарные знаки, изобретения и т. п.);

5. Решения о выпусках акций;

6. Отчеты об итогах выпуска акций;

7. Справка о количестве голосующих акций по состоянию на дату оценки;

8. Сведения о сделках с акциями/долями участия в уставном капитале Общества за последние 3 года до даты оценки (дата, количество, вид и категория ценных бумаг, цена продажи);

9. Сведения о начисленных и выплаченных дивидендах за последние 3 года до даты оценки. Сведения о распределении чистой прибыли за последние 3 года до даты оценки;

10. Сведения о наличии и условиях корпоративного договора, в случае если такой договор определяет объем правомочий участника акционерного общества, отличный от объема правомочий, присущих его доле согласно законодательству (либо справка, что такой договор не заключался);

11. Бухгалтерский баланс на дату оценки (на последнюю отчетную дату, предшествующую дате оценки);

12. Годовые бухгалтерские балансы и отчеты о финансовых результатах за 3 последних года до даты оценки;

13. Годовые отчеты, пояснительные записки к бухгалтерской отчетности за последние 3 календарных года до даты оценки;

14. При наличии: финансовые планы развития общества: (бизнес-план, бюджет, модель, стратегия развития и пр. Финансовые планы должны быть оформлены до даты оценки, прогнозный период должен захватывать период после даты оценки;

15. Ведомости амортизации основных средств за последние 3 года в разбивке по годам и на дату оценки, и по группам основных средств (здания и сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, прочие);

16. Данные о величине капитальных вложений за последние 3 года в разбивке по годам и на дату оценки, и по видам основных средств (здания и сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, транспортные средства, прочие);

17. Декларации по налогу на прибыль, налогу на имущество, земельному налогу за последние 3 года, информация по льготам;

18. Подробная расшифровка всех строк баланса на дату оценки (на последнюю отчетную дату, предшествующую дате оценки) с указанием первоначальной и остаточной стоимостей, даты принятия к учету;

19. Данные об активах на дату оценки (на последнюю отчетную дату, предшествующую дате оценки):

• Недвижимое имущество (здания, земельные участки, сооружения):

- Правоудостоверяющие/правоустанавливающие документы;

- Технические/кадастровые паспорта.

• Машины и оборудования:

- Правоустанавливающие документы;

- Технические документы;

- Данные о первоначальной балансовой стоимости с датой принятия к бухгалтерскому учету.

• Транспортные средства:

- Паспорт транспортного средства;

- Свидетельство о регистрации транспортного средства;

- Данные о пробеге.

• Нематериальные активы:

- Правоустанавливающие документы;

- Свидетельства о регистрации;

- Лицензионные договоры (при наличии).

• Финансовые вложения:

- Договоры займа;

- Данные о вложениях в акции;

- Данные о долях в уставных капиталах юридических лиц. • Дебиторская задолженность:

- Основание возникновения задолженностей;

- Характеристика задолженности (просроченная, безнадежная к взысканию и т.п.),

- Дата ухода в просрочку.

20. Данные об обязательствах на дату оценки (на последнюю отчетную дату, предшествующую дате оценки):

- Основание возникновения задолженностей;

- Характеристика задолженности (% по договору, просроченная и т.п.);

- Дата ухода в просрочку, штрафы, пени и пр.

21. Информация на дату оценки о наличии и движении отложенных налоговых активов, счет 09 «Отложенные налоговые активы», корреспонденция со счетом 68 «Расчеты по налогам и сборам». Из состава отложенных налоговых активов просим выделить величину накопленных убытков предыдущих периодов (с указанием даты создания «актива»);

22. Информация на дату оценки о наличии и движении отложенных налоговых обязательств, счет 77 «Отложенные налоговые обязательства», корреспонденция со счетом 68 «Расчеты по налогам и сборам»;

23.Лизинг (при наличии) на дату оценки: перечень основных средств в лизинге, график платежей, договоры лизинга;

24. Расшифровки на дату оценки забалансовых счетов 008, 009, прочие забалансовые обязательства: штрафы, пени, налоговые претензии, проценты и неустойки, которые не отражены в составе обязательств (при наличии);

25. Справка в свободной форме о применяемой системе налогообложения (либо копия уведомления из налогового органа);

26. Справка в свободной форме с указанием даты последней переоценки основных средств с выделением объектов, в отношении которых была произведена переоценка (данную информацию возможно указать в расшифровке основных средств).

27. Перечень дел, исков и споров, находящихся в судопроизводстве на дату оценки.

28. Перечень непрофильных активов на дату оценки (с указанием наименования, первоначальной и остаточной стоимости, инвентарных номеров). Под непрофильными активами подразумеваются активы, ни прямо, ни косвенно не влияющие на процесс генерирования денежных потоков и выбытие которых никоим образом не скажется на результатах операционной деятельности;

29. При наличии: перечень активов, находящихся на консервации, на дату оценки (с указанием наименования, первоначальной и остаточной стоимости, инвентарных номеров);

30. При наличии на дату оценки: перечень объектов социальной сферы, числящихся на балансе компании.

В случае возникновения у экспертов необходимости в предоставлении дополнительных материалов, эксперты имеют право обратиться в суд с соответствующим ходатайством.

Установить стоимость экспертизы в размере 150 000 рублей.

Предупредить экспертов об уголовной ответственности в соответствии со ст. 307 Уголовного кодекса Российской Федерации за дачу заведомо ложного заключения.

Согласно ст. 86 АПК РФ в заключении эксперта должны быть отражены:

Материалы и документы, иллюстрирующие заключение эксперта или комиссии экспертов, прилагаются к заключению и служат его составной частью.

В соответствии со ст. 83 АПК РФ лица, участвующие в деле, могут присутствовать при проведении экспертизы, за исключением случаев, если такое присутствие способно помешать нормальной работе экспертов, но не вправе вмешиваться в ход исследований.

Заключение эксперта представить в срок не позднее 10 ноября 2022 года.

ООО «Оценочная компания «ВЕТА» в срок не позднее 10 ноября 2022 года представить в арбитражный суд реквизиты для перечисления денежных средств для оплаты услуг эксперта.

Определение направить в экспертное учреждение.

Отложить предварительное судебное заседание на 17 ноября 2022г. на 14 часов 00 минут в помещении суда по адресу г. Тюмень, ул. Ленина, 74, зал 607.

Сторонам ознакомиться с экспертным заключением, представить письменные пояснения.

Судья

Бадрызлова М.М.