Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в заседании суда ходатайство конкурсного управляющего Барченко Валерии Геннадьевны о назначении судебной финансово-экономической экспертизы по объединенному обособленному спору (вх.164187) о привлечении к субсидиарной ответственности Тарасенко В.В., Огиенко В.А., Огиенко Н.Н., Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А., Аржникова А.А., Рукавишниковой М.Н., Гофман О.В., Глиненко В.А. (вх.164187) и взыскании с контролирующих должника лиц убытков

по делу о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью «Дисконт» (ИНН 2724219249),

при участии в судебном заседании представителей: от конкурсного управляющего – Косарим С.И. по доверенности от 28.04.2022; от Аржникова А.А. – Гончарова Н.В. по доверенности от 22.01.2020; от ООО «Продбаза» - Сысолятин П.А. по доверенности от 25.10.2021; от Гайниахметова Р.М. – Лапицкий Д.А. по доверенности 01.07.2022; от Тарасенко В.В. – Бачурина О.О. по доверенности от 26.08.2022; от ООО «Адонис» – Бачурина О.О. по доверенности 15.01.2020,

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 18.04.2019 (резолютивная часть от 17.04.2019) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Дисконт» (далее - ООО «Дисконт», должник) введена процедура, применяемая в деле о банкротстве – наблюдение, временным управляющим утверждена Карлсон Екатерина Эдуардовна - член Ассоциации «Дальневосточная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих».

Решением суда от 04.10.2019 ООО «Дисконт» признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на шесть месяцев; конкурсным управляющим утверждена Карлсон Е.Э.

Определением суда от 29.04.2021 Карлсон Е.Э. отстранена от
исполнения обязанностей конкурсного управляющего должником.

Определением суда от 07.07.2021 новым конкурсным управляющим
утверждена Барченко Валерия Геннадьевна - член Ассоциации СРО
«Объединение арбитражных управляющих «Лидер».

Конкурсный управляющий обратилась в Арбитражный суд Хабаровского края с заявлением в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Дисконт», в котором просит взыскать убытки с Тарасенко Василия Васильевича, Огиенко Вадима Алексеевича, Огиенко Натальи Николаевны, Ломановой Елены Анатольевны, Глиненко Владимира Алексеевича, Аржникова Александра Алексеевича, Гайниахметова Рината Муллахметовича, Гофман Ольги Владимировны, Рукавишниковой Марины Николаевны.

До рассмотрения заявления по существу установлено, что в производстве суда имеется обособленный спор (вх. 164187) по заявлению конкурсного управляющего о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника Тарасенко В.В., Огиенко В.А., Огиенко Н.Н., Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А., Аржникова А.А., Рукавишниковой М.Н., Гофман О.В., Глиненко В.А.

Определением суда от 29.04.2021 признано доказанным наличие оснований, предусмотренных статьей 61.11 Закона о банкротстве для привлечения Тарасенко В.В. и Огиенко В.А. к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Дисконт». Производство по заявлению в части определения размера субсидиарной ответственности Тарасенко В.В. и Огиенко В.А. приостановлено до окончания расчетов с кредиторами общества.

В удовлетворении заявления о привлечении Ломановой Е.А. и Огиенко Н.Н. к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по основаниям, предусмотренным статьей 61.11 Закона о банкротстве, отказано.

Требование о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Дисконт» по основаниям, предусмотренным статьей 61.12 Закона о банкротстве, в отношении Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А., Аржникова А.А., Рукавишниковой М.Н., Тарасенко В.В., Гофман О.В. и Глиненко В.А. выделено в отдельное производство и приостановлено до окончания формирования реестра требований кредиторов.

Постановлением Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.10.2021 определение суда от 29.04.2021 оставлено без изменения.

Постановлением Арбитражного суда Дальневосточного округа от 01.02.2022 определение Арбитражного суда Хабаровского края от 29.04.2021,
постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.10.2021 – отменены, обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Хабаровского края.

Определением от 22.02.2022 обособленный спор по заявлению конкурсного управляющего о привлечении к субсидиарной ответственности Тарасенко В.В., Огиенко В.А., Огиенко Н.Н., Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А., Аржникова А.А., Рукавишниковой М.Н., Гофман О.В., Глиненко В.А. вх.164187 объединен с обособленным спором по заявлению конкурсного управляющего о взыскании убытков с Тарасенко В.В., Огиенко В.А., Огиенко Н.Н., Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А., Аржникова А.А., Рукавишниковой М.Н., Гофман О.В., Глиненко В.А., с присвоением объединенному обособленному спору вх. № 164187, в одно производство для их совместного рассмотрения.

Конкурсным управляющим заявлено ходатайство о назначении по спору судебной финансово-экономической экспертизы, на обсуждение участникам процесса судом поставлен вопрос о целесообразности назначения по делу судебной финансово-экономической экспертизы и порядка ее проведения.

Представителями Тарасенко В.В., Огиенко В.А, ООО «Адонис» заявлены возражения относительно назначения по спору судебной экспертизы, полагают, что аудит финансово-хозяйственной деятельности должника отнесен к компетенции и обязанностям конкурсного управляющего, привлечения эксперта для разрешения вопросов, предполагаем к исследованию, не требуется.

Представители ответчиков Гайниахметова Р.М., Ломановой Е.А. заявленное ходатайство поддержали.

Рассмотрев заявленное ходатайство с учетом выраженного участниками процесса мнения, суд приходит к следующему.

Согласно части 1 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных познаний, арбитражный суд назначает экспертизу по ходатайству лица, участвующего в деле, или с согласия лиц, участвующих в деле.

Отменяя судебные акты (определение Арбитражного суда Хабаровского края от 29.04.2021, постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 19.10.2021), Арбитражный суд Дальневосточного округа указал, что обстоятельства доведения должника до банкротства с целью установления вины каждого из ответчиков исследованы не в полном объеме, при новом рассмотрении спора суду необходимо определить, в числе иных обстоятельств, соотношение активов и пассивов при совершении сделок с имущества должника (получение, возврат займов) и влияние данных сделок на наступление объективного банкротства должника; наличие альтернативных причин банкротства должника, опосредованных сменой формата магазинов (с «дискаунтера» с низкими ценами и товарами высокого спроса на «магазин у дома» с высокими ценами и ассортиментом, который целевой аудитории «дискаунтера» не нужен), падением покупательского спроса ввиду изменения ассортиментной и ценовой политики.

В подтверждение финансово-экономического положения предприятия, а также степени участия каждого соответчика в материалы дела представлены документы бухгалтерского и налогового учёта; акты сверок между контрагентами;
оборотно-сальдовые ведомости; регистрационное дело; выписки по движению денежных
средств по расчетным счетам предприятия; анализ финансового состояния ООО «Дисконт», выполненный управляющим в процедуре наблюдения; расчет дополнительных коэффициентов.

В целях документального подтверждения своей позиции судом установлен порядок ознакомления лицами, участвующими в деле, с первичной документацией должника и всеми имеющимися регистрами его финансово-хозяйственной деятельности. Суд обязал конкурсного управляющего по предварительной договоренностис лицами, участвующими в деле, обеспечить последним доступ ко всей хозяйственной, финансовой учетной и первичной документации должника, включая электронный массив базы 1 С.

Участники спора с документацией не ознакомились, между тем, позиция каждого из соответчиком строится на определенных первичных документах и регистрах, в части не согласующихся между собой, возникают разногласия относительно отдельных коэффициентов финансовой деятельности, указанных в анализе временного управляющего; данные с базы 1С не всегда отражают реальную картину экономической жизни общества, показания опрошенных свидетелей сводятся к разночтениям между фактическими данными хозяйственной деятельности (наличие оборудования в магазинах, проводка оплаты приобретенного товара, учет расходов в текущей деятельности должника) и учетными данными ввиду ненадлежащего ведения бухгалтерского учета на предприятии.

Вопросы смены «формата бизнеса», как альтернативной причины банкротства, предполагает исследование многочисленных обстоятельств, включая анализ поставщиков, изменение ассортимента поставляемой в магазины продукции, а также изменение условий поставок, ценовой политики; причин закрытия магазинов, сокращение выручки.

Кроме того, предметом доказывания одного из эпизодов причинения должнику убытков, является установление факта утраты материальных ценностей и товарных остатков, в этой связи, необходим аудит деятельности предприятия на предмет определения каким образом оформлялось закрытие магазинов, какие товарные остатки имелись в каждом из них на дату закрытия и их дальнейшее движение согласно документации должника; в какие периоды, каким контрагентам передавалось оборудование должника, его дальнейшее движение и т.д.

Все перечисленные обстоятельства подлежат исследованию в динамике с даты создания общества до инициирования процедуры банкротства применительно к периоду руководства каждого из соответчиков.

Следуя указаниям кассационной инстанции о необходимости исследования альтернативных причин банкротства, учитывая мнения и позиции лиц, участвующих в деле, при наличии в материалах дела позиций сторон с указанием разрозненных документальных ссылок на одни те же факты хозяйственной деятельности должника и его экономические показатели, в целях всестороннего и полного рассмотрения дела, учитывая предмет и основание заявленных требований и обязанность суда установить действительные обстоятельства дела, суд приходит к выводу о необходимости проведения судебной финансово-экономической экспертизы.

Назначая экспертизу, суд, руководствуясь положениями пункта 4 стати 82 АПК РФ, а также разъяснениями Постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 № 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе», определяет круг и содержание вопросов, по которым проводится экспертиза, исходя из того, что вопросы права и правовых последствий оценки доказательств не могут быть поставлены перед экспертом, суд формирует вопросы экономических категорий с учетом мнения всех участвующих в деле лиц и возможности поставить перед экспертом вопросы в редакции, заявленной участниками процесса.

По результатам изучения представленных лицами, участвующими в деле, документов и сведений относительно кандидатуры экспертного учреждения, в отсутствие принципиальных возражений участников процесса, суд определяет поручить проведение экспертизы ООО «Дальневосточная экспертиза и оценка» (ОГРН1062722034980, адрес: 680038, г.Хабаровск, ул.Яшина,40, оф.31) – эксперту Чжан Ирине Владимировне, имеющей высшее инженерно-экономическое, общий стаж работы эксперта- 34 года, стаж экспертной работы – 21 год.

Ввиду того, что предполагаемый срок проведения экспертизы, указанный экспертом, составляет не менее 45 рабочих дней с даты поступления всех необходимых документов, суд считает возможным приостановить производство по настоящему обособленному спору до проведения экспертизы и получения результатов от экспертного учреждения на основании пункта 1 статьи 144 АПК РФ.

Учитывая объем первичной, учетной финансово-хозяйственной документации ООО «Дисконт», а также необходимость предварительного изучения данной документации в целях отбора экспертного материала, необходимого для проведения исследования, суд полагает целесообразным установить следующий порядок проведения экспертизы.

В распоряжение эксперта предоставить всю имеющуюся финансовую, отчетную, первичную, хозяйственную документацию ООО «Дисконт» в целях определения необходимого экспертного материала для проведения полноценного исследования, для чего, конкурсному управляющему Барченко Валерии Геннадьевны необходимо обеспечить доступ эксперта в помещение ООО «Дисконт» (место хранения документации), расположенное по адресу: г.Хабаровск, Федоровское шоссе, д.11.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что они в соответствии с пунктом 2 статьи 83 АПК РФ могут присутствовать при проведении экспертизы, в этой связи, конкурсному управляющему надлежит направить участникам процесса по их запросу согласованный с экспертом график посещения помещения должника (место хранения документации).

По результатам анализа имеющейся документации ООО «Дисконт» эксперту в срок до 28 ноября 2022 года направить в суд ходатайство о предоставлении документов, необходимых для проведения экспертного исследования. Ходатайство эксперта подлежит рассмотрению в судебном заседании.

При этом, эксперту надлежит исследовать сопоставимость первичной документации со сводными бухгалтерскими регистрами (бухгалтерская отчетность, база 1С, оборотно-сальдовые ведомости, карточки счетов, кассовые книги и пр.) в целях достоверности отраженных в регистрах сведений и их приобщения к материалам дела, а также исключения необходимости приобщения к материалам дела всей имеющейся финансово-хозяйственной документации должника.

Руководствуясь статьями 82, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса Российская Федерация, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Назначить по делу судебную финансово-экономическую экспертизу.

Проведение экспертизы поручить эксперту ООО «Дальневосточная экспертиза и оценка» (ОГРН1062722034980, адрес: 680038, г.Хабаровск, ул.Яшина,40, оф.31) - Чжан Ирине Владимировне.

На разрешение эксперта поставить вопросы:

1. Определить дату – когда совокупный размер обязательств ООО «Дисконт» стал превышать реальную стоимость его активов в условиях отсутствия в дальнейшей деятельности предприятия до 29.03.2019 (дата возбуждения дела о банкротстве) улучшений финансовых показателей.

1. Определить на основании условий договоров поставки товаров, аренды
помещений размер просроченной кредиторской задолженности и размер текущих
обязательств ООО «Дисконт» (ИНН 2724219249) на даты смены состава
учредителей и руководителей: 10.01.2018 (выход учредителя Огиенко Н.Н.),
07.06.2018 (выход учредителя Ломановой Е.А., увольнение с должности директора
Ломановой Е.А.), 28.06.2018 (выход учредителя Тарасенко В.В.), 22.06.2018
(увольнение с должности директора Аржникова А.А.), 18.09.2018 (прекращение
полномочий ООО «Управляющая компания «ДВ ФУД ИНВЕСТ»), 31.01.2019
(увольнение с должности директора Глиненко В.А.), 02.10.2019 (прекращение
полномочий Рукавишниковой М.Н.).

2. Определить на основании условий договоров поставки товаров, аренды
помещений размер просроченной кредиторской задолженности и размер текущих
обязательств на даты: возврата денежных средств по договорам займа № Д-001 от
22.02.2017 между Огиенко В.А. (Займодавец) и ООО «Дисконт» (Заемщик), NoД-
002 от 22.02.2017 между Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО «Дисконт»
(Заемщик), №Д-003 от 25.12.2017 между Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО
«Дисконт» (Заемщик), займа б/н от 25.06.2018 Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО
«Дисконт» (Заемщик), а также на 08.02.2018 когда между ООО «Дисконт» в лице
генерального директора Ломановой Е.А. (сторона-1) и Тарасенко В.В. (сторона-2)
подписано соглашение о передаче имущества в счет погашения задолженности по
договору займа № Д-003 от 25.12.2017.

3. Определить размер задолженности перед бюджетом и работниками
организации на даты возврата денежных средств по договорам займа № Д-001 от
22.02.2017 между Огиенко В.А. (Займодавец) и ООО «Дисконт» (Заемщик), NoД-
002 от 22.02.2017 между Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО «Дисконт»
(Заемщик), №Д-003 от 25.12.2017 между Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО

«Дисконт» (Заемщик), займа б/н от 25.06.2018 Тарасенко В.В. (Займодавец) и ООО
«Дисконт» (Заемщик), а также на 08.02.2018 когда между ООО «Дисконт» в лице
генерального директора Ломановой Е.А. (сторона-1) и Тарасенко В.В. (сторона-2)
подписано соглашение о передаче имущества в счет погашения задолженности по
договору займа № Д-003 от 25.12.2017.

4. Определить долю просроченной кредиторской задолженности в пассивах
ООО «Дисконт» по состоянию на даты, предшествующие совершению операций по
возврату займа Огиенко В.А. (договор займа № Д-001 от 22.02.2017) и Тарасенко
В.В. (договоры займа №Д-002 от 22.02.2017, №Д-003 от 25.12.2017, займа б/н от
25.06.2018), и динамику ее изменения в последующие 3 месяца.

5. Определить коэффициенты, характеризующие платежеспособность ООО
«Дисконт», за календарные месяцы, предшествующие совершению операций по
возврату займа Огиенко В.А. (договор займа № Д-001 от 22.02.2017) и Тарасенко
В.В. (договоры займа №Д-002 от 22.02.2017, № Д-003 от 25.12.2017, займа б/н от
25.06.2018), и динамику их изменения в последующие 3 месяца после совершения
сделок.

6. Определить коэффициент утраты (восстановления) платежеспособности
после даты совершения операций по возврату займа Огиенко В.А. (договор займа
№ Д-001 от 22.02.2017) и Тарасенко В.В. (договоры займа №Д-002 от 22.02.2017, № Д-003 от 25.12.2017, займа б/н от 25.06.2018). Определить, возможен ли возврат
бизнеса в нормальное состояние расчетов по обязательствам за счёт собственных
оборотных средств?

7. Определить соотношение совокупного размера обязательств и размера
стоимости чистых активов ООО «Дисконт» по состоянию на отчетные даты,
предшествующие совершению операций по возврату займа Огиенко В.А. (договор
займа № Д-001 от 22.02.2017) и Тарасенко В.В. (договоры займа №Д-002 от
22.02.2017, № Д-003 от 25.12.2017, займа б/н от 25.06.2018), и за каждые
последующие 3 месяца.

8. Определить на даты перечисления денежных средств по договорам займа
ООО «Дисконт» в адрес ООО «Дисконт-торг» (ИНН 2724220029) на основании
условий договоров поставки товаров, аренды помещений: размер просроченной
кредиторской задолженности и размер текущих обязательств; коэффициенты,
характеризующие платежеспособность ООО «Дисконт», за календарные месяцы,
предшествующие совершению операций и динамику их изменения в последующие
3 месяца после совершения сделок; определить коэффициент утраты (восстановления) платежеспособности после даты совершения операций;
определить соотношение совокупного размера обязательств и размера стоимости
чистых активов ООО «Дисконт» по состоянию на отчетные даты, предшествующие
совершению операций.

9. Определить соотношение совокупного размера обязательств и размера
стоимости чистых активов ООО «Дисконт» по состоянию на отчетные даты,
предшествующие совершению операций по поступлению займа от ИП
Гайниахметова Р.М. (ОГРНИП 315272100001258), ООО «Аквалюкс трейд» (ИНН
2724097230), ООО «Гермес» (ИНН 2724202799), ООО «Антей» (ИНН 2725114827),
ООО «Мерилен» (ИНН 2724046500), ООО «Пивоторг» (ИНН 2724138279), ООО
«Стронгмак» (ИНН 2722035454), ООО «Управляющая компания «ДВ Фуд Инвест»
(ИНН 2724186547), ООО«Источник» (ИНН 2703075148), ООО «Хабаровский
пищевой комбинат No1» (ИНН 2725113037).

10. Определить соотношение совокупного размера обязательств и размера
стоимости чистых активов ООО «Дисконт» по состоянию на отчетные даты,
предшествующие совершению операций по возврату займов ИП Гайниахметову
Р.М. (ОГРНИП 315272100001258), ООО «Аквалюкс трейд» (ИНН 2724097230),ООО «Гермес» (ИНН 2724202799), ООО «Антей» (ИНН 2725114827), ООО «Мерилен» (ИНН 2724046500), ООО «Пивоторг» (ИНН 2724138279), ООО
«Стронгмак» (ИНН 2722035454), ООО «Управляющая компания «ДВ Фуд Инвест»
(ИНН 2724186547), ООО «Источник» (ИНН 2703075148), ООО «Хабаровский
пищевой комбинат No1» (ИНН 2725113037), и за каждые последующие 3 месяца.

11. Определить ежемесячный размер поставляемой продукции ИП
Гайниахметовым Р.М. (ОГРНИП 315272100001258), и аффилированными лицами
по отношению к Гайниахметову Р.М., от совокупного размера всех поставок за
месяц: аффилированные лица ООО «Аквалюкс трейд» (ИНН 2724097230), ООО
«Гермес» (ИНН 2724202799), ООО «Антей» (ИНН 2725114827), ООО «Мерилен»
(ИНН 2724046500), ООО «Пивоторг» (ИНН 2724138279), ООО «Стронгмак» (ИНН
2722035454), ООО «Управляющая компания «ДВ Фуд Инвест» (ИНН 2724186547),
ООО «Источник» (ИНН 2703075148), ООО «Хабаровский пищевой комбинат No1»
(ИНН 2725113037), ООО «АКВАЛЮКС ТОРГ» (ИНН 2724097223).

12. Определить динамику финансовых показателей при выбытии основных средств за период с 16.02.2017 по 02.10.2019.

13. Повлияли ли действия по возврату займов Огиенко В.А. и Тарасенко В.В. на соотношение активов и обязательств ООО «Дисконт» на даты 27.12.2017, 29.06.2018 возврата займов Огиенко В.А. и Тарасенко В.В.

14. Повлияла ли сделка между ООО «Дисконт» и Тарсенко В.В. от 08.02.2018 по передаче здания и земельного участка (г.Хабаровск, ул. Сергеевская, д.5) в счет погашения долга по займу на соотношение активов и обязательств должника на дату совершения сделки (08.02.2018).

15. Анализ поставщиков ООО «Дисконт» за период до 22.06.2018 и после 22.06.2018. Сократилось ли количество поставщиков? Определить основных поставщиков за период с 01.08.2018 по 01.02.2019.

16. Изменилась ли ассортиментная и ценовая политика ООО «Дисконт» за период после 01.07.2018? Если да, то привело ли это к смене формата магазинов (с «дискаунтера» с низкими ценами и товарами высокого спроса на «магазин у дома» с высокими ценами и ассортиментом, который целевой аудитории «дискаунтера» не нужен); повлекло ли смена формата магазинов к падению покупательского спроса и выручки?

17. По какой причине и в какие даты произошло массовое закрытие магазинов ООО «Дисконт»? Определить даты последнего поступления выручки от деятельности каждого из магазинов.

18. Как документально оформлено закрытие каждого из магазинов ООО «Дисконт» и прекращение осуществления деятельности ООО «Дисконт».

19. Какие товарные остатки и на какую сумму имелись у ООО «Дисконт» на учете на даты закрытия магазинов применительно к каждому из магазинов.

20. Как документально оформлена передача оборудования от ООО «Дисконт» контрагентам и каким именно контрагентам (арендаторам) по договорам аренды в период с 01.12.2018 по 01.08.2019.

21. Как повлияли действия по возврату займов и оплате задолженности по поставкам на аффилированные с должником компании (ИП Поступаева, ООО «Аквабир», ООО «Аква люкс Торг», ООО «Антей», ООО «Гермес», ООО «Дисконт-Экспресс», ООО «Источник», ООО «Мерилен», ООО «ХПК № 1», ООО «УК ДВ ФУД Инвест», ИП Гайниахметов Р.М.), совершенные в период с 01.07.2018 по 01.01.2019 на соотношение активов и пассивов ООО «Дисконт»? За счет каких активов (выручка, иные поступления) производились оплаты и как это повлияло на способность ООО «Дисконт» производить расчеты с независимыми кредиторами, а также на закупок нового товара?

22. Как документально оформлено списание основных средств в декабре 2018 года? Как выбытие основных средств повлияло на соотношение активов и пассивов должника?

23. Какая выручка применительно к каждому из магазинов имелась в период с 20.12.2018 по 31.12.2018 (ежедневно) и в период с 01.01.2019 по 31.01.2019 (ежедневно)?

24. Каким образом производится бухгалтерский учет поступления товара с рассрочкой (отсрочкой) оплаты?

25. Какое торговое, иное оборудование приобретено ООО «Дисконт» и по какой стоимости согласно данным бухгалтерской отчетности?

26. Имеются ли сведения в бухгалтерском учете о выбытии оборудования ООО «Дисконт» из его владения? Если да, указать в чью пользу выбыло оборудование и на каком основании.

27. Какое оборудование на основании бухгалтерской отчетности, какой стоимостью и на каких основаниях передано ООО «Дисконт» в пользу ООО «Планета», ООО «Планета плюс», ООО «Дартрейд»?

28. Определить даты прекращения договоров аренды магазинов ООО «Дисконт» по данным бухгалтерской отчетности.

29. Какой товар, поставленный ООО «Дисконт», оставался на дату закрытия каждого из магазинов? Указать дальнейшую судьбу товарных остатков, имело ли место списание товара (указать причину) либо возврат товара поставщикам, указать объем списанного, возвращенного товара (при установлении фактов списания, возврата), его стоимость. Какими документами подтверждаются данные факты (дальнейшее движение товарных остатков после закрытия магазинов) хозяйственной деятельности ООО «Дисконт».

30. Какой размер товарных запасов имелся на 22.06.2018? Согласно данным бухгалтерской отчетности производилась ли реализация запасов после этой даты и на какую сумму?

31. На какую сумму был поставлен и реализован товар в период с 01.09.2018 по 01.02.2019 и в период с 01.01.2018 по 22.06.2018?

32. Какой товар и на какую сумму был передан ООО «Дисконт» в пользу ООО «Дартрейд», произведен ли расчет за этот товар?

33. Имеется ли в документации ООО «Дисконт» подтверждение кредиторской задолженности ООО «Дисконт-Экспресс» (ИНН 274222682) на сумму 18 286 346,61 руб.

Конкурсному управляющему Барченко Валерии Геннадьевны обеспечить доступ эксперта в помещение ООО «Дисконт» (место хранения документации), расположенное по адресу: г.Хабаровск, Федоровское шоссе, д.11.

Разъяснить лицам, участвующим в деле, что они в соответствии с пунктом 2 статьи 83 АПК РФ могут присутствовать при проведении экспертизы.

По результатам анализа имеющейся документации ООО «Дисконт» эксперту в срок до 28 ноября 2022 года направить в суд ходатайство о предоставлении дополнительных документов, необходимых для проведения экспертного исследования. Ходатайство эксперта подлежит рассмотрению в судебном заседании.

Установить срок проведения экспертизы - 2 месяца с даты получения экспертом необходимого экспертного материала.

Установить ориентировочную стоимость экспертизы – 550 000 рублей.

Предупредить эксперта об уголовной ответственности по статье 307 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Эксперту представить счет на оплату экспертизы в суд вместе с заключением.

Производство по настоящему обособленному спору приостановить до проведения экспертизы и получения результатов от эксперта.

Определение в части приостановления производства по делу может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его вынесения в Шестой арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Хабаровского края.

Адрес для корреспонденции: 680030, г. Хабаровск, ул. Ленина, 37, телефон: (4212) 91-08-31, факс: (4212) 91-08-26.

Подача документов в электронном виде осуществляется через сервис My Arbitr по адресу https://my.arbitr.ru/.

Помощник судьи – Иванова Татьяна Валерьевна, секретарь судебного заседания – Шадрина Виктория Витальевна; тел. (4212) 91-08-75, каб. № 507.

Судья Л.В. Самар