Гражданский кодекс часть 1

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 02.06.2015 принято к производству заявление ФИО6 о признании общества с ограниченной ответственностью «Северо-Востокэнергомонтаж» (далее – ООО «Северо-Востокэнергомонтаж», должник) несостоятельным (банкротом), возбуждено производство по делу о банкротстве.

Определением от 30.07.2015 (резолютивная часть от 29.07.2015) в отношении ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» (ОГРН <***>, ИНН <***>) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО3.

Объявление о введении процедуры наблюдения в отношении должника опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 142 от 08.08.2015.

19.08.2015 ФИО1 (далее – ФИО1, кредитор) обратился в арбитражный суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов задолженности по договорам займа на общую сумму 11 426 300 руб.

Судебное заседание по рассмотрению требования кредитора неоднократно откладывалось для представления дополнительных доказательств.

В судебном заседании 09.12.2015 в порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации объявлялся перерыв до 14.12.2015.

В процессе рассмотрения требования ФИО1 обратился с письменным заявлением об уменьшении суммы требований до 9 751 870,54 руб. задолженность по договорам займа с датой заключения с 27.02.2009 по 02.09.2009 включительно исключена из предъявленных требований в связи с ее погашением.

Определением от 18.11.2015 уменьшение суммы заявленных требований принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В состоявшихся по делу судебных заседаниях участвующие в деле лица, с учетом уточнений и дополнений, дали следующие пояснения.

Представитель ФИО1 на заявленных требованиях настаивал. Указывает, что ФИО1 на протяжении длительного времени предоставлял Обществу займы, денежные средства вносились наличными в кассу предприятия, с последующим внесением на расчетный счет, после зачисления на расчетный счет денежные средства стали собственностью Общества, которое было вправе распоряжаться ими по своему усмотрению, в том числе производить платежи по взаиморасчетам с ООО «ЛихТИНС»; финансовое положение ФИО1 позволяло ему предоставлять должнику займы в заявленной сумме, поскольку он имеет доход в виде пенсии, является учредителем других юридических лиц, а также брал займы для предоставления в последующем займов ООО «Северо-Востокэнергомонтаж», участником и руководителем которого является и заинтересован в инвестициях в развитие Общества. Срок давности не пропущен, поскольку стороны заключили дополнительные соглашения о продлении срока возврата займов.

Заявил об исключении из числа доказательств по делу представленных ранее писем ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» о невозможности возврата долга.

Представитель должника пояснила, что денежные средства по договорам займа вносились наличными в кассу должника, часть денежных средств была выдана из кассы наличными, в том числе и на выплату заработной платы, основные суммы внесены на расчетный счет; признала, что частично денежные средства были перечислены с расчетного счета должника по обязательствам ООО «ЛихТИНС», которое находилось в процедуре банкротства и не могло производить расчеты; денежные средства по договорам займа предоставлялись также кредиторами ФИО12, ФИО6, ФИО8, ФИО4, также наличными денежными средствами с вручением квитанции к приходному кассовому ордеру; однако в бухгалтерском учете должника, в том числе в кассовых книгах, не отражено получение займов от указанных лиц, денежные средства из кассы выдавались ФИО1 в том числе и как возврат по договорам займа, однако в расходных кассовых ордерах данная информация не указана. В настоящее время, по данным бухгалтерского учета ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» числится задолженность перед ФИО1 в сумме 9 751 870,54 руб., задолженность перед другими кредиторами - физическими лицами, отсутствует.

Временный управляющий по требованиям возразил. Указал, что ФИО1 является учредителем двух обществ с ограниченной ответственностью «Северо-Востокэнергомонтаж», при этом в договорах, платежных документах, печати не указан ОГРН, ИНН, поэтому неясно с каким из Обществ заключались договоры и предоставлялись денежные средства; не подтверждено наличие у ФИО1 финансовой возможности предоставить заем, не доказано, при наличии иных кредиторов по договорам займа, не отраженных в бухгалтерском учете, что денежные средства в кассу должника поступили именно от ФИО1; по части требований не имеется доказательств зачисления на расчетный счет; согласно выписке по расчетному счету часть денежных средств перечислялась по обязательствам ООО «ЛихТИНС», участником и руководителем которого также являлся ФИО1; заявил о пропуске срока исковой давности по договорам со сроком возврата займа ранее 01.12.2011.

Представитель кредитора ФИО8 по требованиям возразил, указал, что истек срок давности по договорам займа, заключенным ранее 16.11.2009 и за весь 2010 год; не представлены оригиналы приходных кассовых ордеров с 27.02.2009 по 18.09.2009, указал на расхождение суммы в договоре от 21.09.2009 с представленным в подтверждение приходным кассовым ордером, отсутствие в приходных кассовых ордерах в период с 22.06.2011 по 30.12.2011 и за весь 2012 год указаний на получение денежных средств по договору займа с ФИО1; имеются расхождения с заявленными за каждый год суммами и данными оборотно-сальдовой ведомости по счету 66; все представленные договоры, кассовые документы не содержат идентифицирующих сведений о должнике (ОГРН, ИНН).

Представители кредиторов ФИО6, ФИО4, уполномоченного органа также возразили по требованиям, заявив о пропуске срока давности по части договоров, поддержали доводы временного управляющего и кредитора ФИО8, указав, что из выписки по счету не видно, что зачислены денежные средства по договорам с ФИО1, деньги по договорам займа предоставлялись и другими физическими лицами.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 статьи 71 Закон о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения.

Заявление кредитора предъявлено в установленный законом срок.

В силу положений статьи 71 Закона о банкротстве арбитражный суд при установлении размера требований кредиторов проверяет обоснованность соответствующих требований кредиторов. По результатам рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов.

Как следует из выписки из единого государственного реестра юридических лиц (ЕГЮЛ) единственным учредителем и руководителем ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» является ФИО1, то есть кредитор, предъявивший требования, является контролирующим должника и заинтересованным по отношению к должнику лицом.

Требования кредитора основаны на предоставлении должнику наличных денежных средств по ряду договоров займа, заключенных между ФИО1 (займодавец) и ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» (заемщик), заключенных в период 2009-2014гг. После открытия в отношении должника процедуры наблюдения, ФИО1, указав, что заемщиком не возвращены заемные денежные средства в сумме 9 751 870,54 руб., обратился в суд с настоящим требованием.

Условия всех договоров одинаковые и предусматривают предоставление займодавцем денежных средств путем внесения на расчетный счет или в кассу заемщика, уплату заемщиком 36% годовых, срок предоставления займа по договорам 2009 года – 24 месяца, по договорам, заключенным в 2010, 2011, 2012, 2013гг. займы предоставлены на 12 месяцев. От имени ООО «Северо-Востокэнергомнтаж» договоры подписаны бухгалтером ФИО11 и директором ФИО1

Возражения временного управляющего и кредиторов, основанные на наличии еще одного ООО «Северо-Востокэнергомонтаж», учредителем и директором которого является ФИО1 не принимаются судом.

Из выписки из ЕГРЮЛ усматривается, что ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» (ОГРН <***>, ИНН <***>) зарегистрировано в качестве юридического лица только 24.02.2011; в качестве доказательств представлены в дело выписки из расчетного счета ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» (ОГРН <***>, ИНН <***>), являющегося должником по настоящему делу и соотносятся с другими доказательствами.

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

Согласно части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В силу статьи 68 АПК РФ обстоятельства дела, которые согласно закону должны быть подтверждены определенными доказательствами, не могут подтверждаться в арбитражном суде иными доказательствами.

В силу положений статьи 75 АПК РФ (части 8, 9) письменные доказательства представляются в арбитражный суд в подлиннике или в форме надлежащим образом заверенной копии. Если к рассматриваемому делу имеет отношение только часть документа, представляется заверенная выписка из него. Подлинные документы представляются в арбитражный суд в случае, если обстоятельства дела согласно федеральному закону или иному нормативному правовому акту подлежат подтверждению только такими документами, а также по требованию арбитражного суда.

Все подтверждающие требования доказательства представлены в копиях и оригиналах и исследованы в судебном заседании.

Поскольку правоотношения сторон возникли из договора займа, предметом доказывания по настоящему спору о включении задолженности по договорам займа в реестр требований кредиторов должника является факт предоставления заемщику денежных средств в соответствии с условиями заключенного договора, а также то обстоятельство, что денежные средства не были возвращены должником.

В подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей (пункт 2 статьи 808 ГК РФ).

В подтверждение факта передачи денежных средств представлены: по договору займа от 04.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 26 от 04.09.2009 на сумму 3 000 руб.; по договору займа от 10.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 27 от 10.09.2009 на сумму 7 500 руб.; по договору займа от 15.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 30 от 15.09.2009 на сумму 73 000 руб.; по договору займа от 18.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 31 от 18.09.2009 на сумму 230 000 руб.; по договору займа от 21.09.2009 на сумму 17 500 руб.– приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 32 от 21.09.2009 на сумму 175 000 руб., по договору займа от 24.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 34 от 24.09.2009 на сумму 5 000 руб.; по договору займа от 25.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 35 от 25.09.2009 на сумму 18 000 руб.; по договору займа от 29.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 36 от 29.09.2009 на сумму 395 000 руб.; по договору займа от 30.10.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 39 от 30.10.2009 на сумму 27 000 руб.; по договору займа от 30.09.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 37 от 30.09.2009 на сумму 50 000 руб.; по договору займа от 03.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 41 от 03.11.2009 на сумму 68 500 руб.; по договору займа от 05.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 42 от 05.11.2009 на сумму 320 000 руб.; по договору займа от 10.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 43 от 10.11.2009 на сумму 70 000 руб.; по договору займа от 11.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 45 от 11.11.2009 на сумму 43 000 руб.; по договору займа от 12.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 46 от 12.11.2009 на сумму 135 000 руб.; по договору займа от 13.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 47 от 13.11.2009 на сумму 50 000 руб.; по договору займа от 16.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 49 от 16.11.2009 на сумму 46 000 руб.; по договору займа от 16.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 48 от 16.11.2009 на сумму 90 000 руб.; по договору займа от 17.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 50 от 17.11.2009 на сумму 27 000 руб.; по договору займа от 18.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 51 от 18.11.2009 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 19.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 52 от 19.11.2009 на сумму 149 000 руб.; по договору займа от 23.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 53 от 23.11.2009 на сумму 225 000 руб.; по договору займа от 24.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 54 от 24.11.2009 на сумму 300 000 руб.; по договору займа от 25.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 55 от 25.11.2009 на сумму 91 000 руб.; по договору займа от 30.11.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 56 от 30.11.2009 на сумму 40 000 руб.; по договору займа от 01.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 57 от 01.12.2009 на сумму 87 000 руб.; по договору займа от 03.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 58 от 03.12.2009 на сумму 65 000 руб.; по договору займа от 03.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 59 от 03.12.2009 на сумму 130 000 руб.; по договору займа от 04.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 60 от 04.12.2009 на сумму 221 000 руб.; по договору займа от 07.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 61 от 07.12.2009 на сумму 35 000 руб.; по договору займа от 10.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 63 от 10.12.2009 на сумму 570 000 руб.; по договору займа от 11.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 65 от 11.12.2009 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 15.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 66 от 15.12.2009 на сумму 150 000 руб.; по договору займа от 16.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 67 от 16.12.2009 на сумму 125 000 руб.; по договору займа от 18.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 68 от 18.12.2009 на сумму 38 000 руб.; по договору займа от 23.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 69 от 23.12.2009 на сумму 40 000 руб.; по договору займа от 24.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 70 от 24.12.2009 на сумму 60 000 руб.; по договору займа от 25.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 71 от 24.12.2009 на сумму 168 500 руб.; по договору займа от 25.12.2009 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 72 от 25.12.2009 на сумму 150 000 руб.; по договору займа от 12.01.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 1 от 12.01.2010 на сумму 5 000 руб.; по договору займа от 14.01.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 2 от 14.01.2010 на сумму 5 000 руб.; по договору займа от 15.01.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 3 от 15.01.2010 на сумму 22 000 руб.; по договору займа от 28.01.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 5 от 28.01.2010 на сумму 1 500 руб.; по договору займа от 01.02.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 6 от 01.02.2010 на сумму 40 000 руб.; по договору займа от 02.02.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 7 от 02.02.2010 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 04.02.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 8 от 04.02.2010 на сумму 9 000 руб.; по договору займа от 17.02.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 9 от 17.02.2010 на сумму 7 500 руб.; по договору займа от 18.02.2010 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 10 от 18.02.2010 на сумму 115 000 руб.; по договору займа от 27.02.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 12 от 27.02.2010 на сумму 6 500 руб.; по договору займа от 01.03.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 13 от 01.03.2010 на сумму 60 000 руб.; по договору займа от 27.05.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 29 от 27.05.2010 на сумму 6 500 руб.; по договору займа от 28.05.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 30 от 28.05.2010 на сумму 55 000 руб.; по договору займа от 16.06.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 32 от 16.06.2010 на сумму 28 000 руб.; по договору займа от 17.06.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 33 от 17.06.2010 на сумму 55 500 руб.; по договору займа от 06.07.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 39 от 06.07.2010 на сумму 2 000 руб.; по договору займа от 08.07.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 40 от 08.07.2010 на сумму 15 000 руб.; по договору займа от 09.08.2010 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 49 от 09.08.2010 на сумму 23 500 руб.; по договору займа от 16.02.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 4 от 16.02.2010 на сумму 130 000 руб.; по договору займа от 21.02.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 5 от 21.02.2010 на сумму 40 000 руб.; по договору займа от 01.03.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 6 от 01.03.2011 на сумму 56 000 руб.; по договору займа от 02.03.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 7 от 02.03.2011 на сумму 50 000 руб.; по договору займа от 14.04.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 15 от 14.04.2011на сумму 12 000 руб.; по договору займа от 22.04.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 18 от 22.04.2011на сумму 24 000 руб.; по договору займа от 20.05.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 21 от 20.05.2011 на сумму 57 500 руб.; по договору займа от 23.05.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 23 от 23.05.2011 на сумму 29 100 руб.; по договору займа от 31.05.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 28 от 31.05.2011 на сумму 55 000 руб.; по договору займа от 30.05.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 27 от 30.05.2011 на сумму 6 000 руб.; по договору займа от 07.06.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №30 от 07.06.2011на сумму 4 500 руб.; по договору займа от 08.06.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №31 от 08.06.2011на сумму 3 000 руб.; по договору займа от 22.06.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №56 от 22.06.2011 на сумму 10 000 руб.; по договору займа от 28.06.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №36 от 28.06.2011на сумму 3 500 руб.; по договору займа от 29.06.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №37 от 29.06.2011на сумму 133 000 руб.; по договору займа от 05.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №38 от 05.07.2011 на сумму 64 500 руб.; по договору займа от 06.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №41 от 06.07.2011 на сумму 78 000 руб.; по договору займа от 07.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №42 от 07.07.2011 на сумму 100 000 руб.; по договору займа от 08.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №39 от 08.07.2011 на сумму 26 000 руб.; по договору займа от 11.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №43 от 11.07.2011 на сумму 110 000 руб.; по договору займа от 13.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №44 от 13.07.2011 на сумму 25 000 руб.; по договору займа от 14.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру № 45 от 14.07.2011 на сумму 50 000 руб.; по договору займа от 15.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №46 от 15.07.2011 на сумму 118 000 руб.; по договору займа от 25.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №40 от 25.07.2011 на сумму 6 500 руб.; по договору займа от 29.07.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №49 от 29.07.2011 на сумму 62 000 руб.; по договору займа от 17.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №52 от 17.08.2011 на сумму 350 000 руб.; по договору займа от 18.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №53 от 18.08.2011 на сумму 310 000 руб.; по договору займа от 19.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №54 от 19.08.2011 на сумму 235 000 руб.; по договору займа от 22.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №55 от 22.08.2011 на сумму 365 000 руб.; по договору займа от 25.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №57 от 25.08.2011 на сумму 66 000 руб.; по договору займа от 26.08.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №58 от 26.08.2011 на сумму 33 000 руб.; по договору займа от 02.09.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №59 от 02.09.2011на сумму 34 000 руб.; по договору займа от 13.09.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №60 от 13.09.2011на сумму 66 500 руб.; по договору займа от 28.09.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №62 от 28.09.2011на сумму 278 000 руб.; по договору займа от 30.09.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №63 от 30.09.2011на сумму 33 000 руб.; по договору займа от 05.10.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №65 от 05.10.2011 на сумму 23 500 руб.; по договору займа от 12.10.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №66 от 12.10.2011 на сумму 20 000 руб.; по договору займа от 21.10.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №67 от 21.10.2011 на сумму 16 500 руб.; по договору займа от 28.10.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №68 от 28.10.2011 на сумму 37 000 руб.; по договору займа от 31.10.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №69 от 31.10.2011 на сумму 25 500 руб.; по договору займа от 01.11.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №70 от 01.11.2011 на сумму 26 000 руб.; по договору займа от 17.11.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №72 от 17.11.2011 на сумму 1 500 руб.; по договору займа от 25.11.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №74 от 25.11.2011 на сумму 15 500 руб.; по договору займа от 07.12.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №76 от 07.12.2011 на сумму 19 000 руб.; по договору займа от 12.12.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №77 от 12.12.2011 на сумму 2 500 руб.; по договору займа от 14.12.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №78 от 14.12.2011 на сумму 15 000 руб.; по договору займа от 28.12.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №80 от 28.12.2011 на сумму 76 500 руб.; по договору займа от 30.12.2011- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №81 от 30.12.2011 на сумму 25 000 руб.; по договору займа от 11.01.2012- приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №1 от 11.01.2012 на сумму 5 000 руб.; по договору займа от 16.01.2012 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №2 от 16.01.2012 на сумму 25 000 руб.; по договору займа от 18.01.2012 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №3 от 18.01.2012 на сумму 62 000 руб.; по договору займа от 02.02.2012 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №7 от 02.02.2012 на сумму 32 000 руб.; по договору займа от 03.02.2012 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №8 от 03.02.2012 на сумму 2 000 руб.; по договору займа от 24.02.2012 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №12 от 24.02.2012 на сумму 1 000 руб.; по договору займа от 06.03.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №14 от 06.03.2012 на сумму 32 000 руб.; по договору займа от 11.03.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №15 от 11.03.2012 на сумму 1 000 руб.; по договору займа от 12.03.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №16 от 12.03.2012 на сумму 10 000 руб.; по договору займа от 15.03.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №19 от 15.03.2012 на сумму 6 000 руб.; по договору займа от 04.04.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №22 от 04.04.2012 на сумму 16 500 руб.; по договору займа от 18.04.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №23 от 18.04.2012 на сумму 235 000 руб.; по договору займа от 26.04.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №24 от 26.04.2012 на сумму 300 000 руб.; по договору займа от 27.04.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №25 от 27.04.2012 на сумму 28 500 руб.; по договору займа от 05.05.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №26 от 05.05.2012 на сумму 21 000 руб.; по договору займа от 11.05.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №27 от 11.05.2012 на сумму 2 500 руб.; по договору займа от 26.06.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №32 от 26.06.2012 на сумму 6 300 руб.; по договору займа от 27.06.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №33 от 27.06.2012 на сумму 700 руб.; по договору займа от 17.07.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №36 от 17.07.2012 на сумму 8 000 руб.; по договору займа от 27.07.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №38 от 27.07.2012 на сумму 18 000 руб.; по договору займа от 23.08.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №44 от 23.08.2012 на сумму 33 500 руб.; по договору займа от 10.10.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №45 от 10.10.2012 на сумму 35 000 руб.; по договору займа от 14.12.2012 – приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №46 от 14.12.2012 на сумму 62 000 руб.; по договору займа от 31.01.2013 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №1 от 31.01.2013 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 28.02.2013 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №2 от 28.02.2013 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 29.03.2013 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №3 от 29.03.2013 на сумму 30 000 руб.; по договору займа от 02.04.2013 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №4 от 02.04.2013 на сумму 25 000 руб.; по договору займа от 09.04.2013 - приходный кассовый ордер и квитанция к приходному кассовому ордеру №5 от 09.04.2013 на сумму 40 000 руб.

В пункте 26 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротств» разъяснено, что при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности.

Судом неоднократно предлагалось ФИО1 представить соответствующие документы о его доходе в период предоставления займов, которые бы подтвердили наличие у ФИО1 денежных средств в необходимом размере и соответственно его финансовую возможность предоставить заем.

Согласно устным пояснениям представителя, ФИО1 получает пенсию, однако ее размер ничем не подтвержден. Также кредитор ссылался на факт получения доходов от деятельности юридических лиц, участником которых является ФИО1 При этом в дело не представлены список указанных юридических лиц и размер полученных ФИО1 доходов.

В подтверждение факта наличия у ФИО1 возможности предоставить займы в дело представлены: решение Центрального районного суда города Хабаровска о взыскании с него задолженности в размере 274 011 руб. в пользу Кредитного потребительского кооператива «Первый Дальтневосточный», решение Центрального районного суда г.Хабаровска, подтверждающее взыскание с ФИО1 в пользу ФИО13 400 000 руб. по предоставленному займу и копию искового заявления, по предъявленному к нему иску ФИО14 в сумме 1 300 000 руб. по договору займа и процентов за пользование денежными средствами.

Иных документов, свидетельствующих о получении ФИО1 дохода в размере, позволяющем передать другому лицу заемные средства в сумме 9 751 870,54 руб., в материалы дела не представлено.

При этом суд отмечает, что сумма доходов кредитора для целей установления наличия у него реальной возможности передать заемные средства должнику не ограничивается лишь размером, равным сумме займа, поскольку предполагается, что кредитор, учитывая, что он является физическим лицом, должен обладать не только заемными средствами, но и средствами для несения расходов на личные потребности (нужды) к моменту выдачи займа.

Однако, помимо того, что ФИО1 занимал денежные средства у физических лиц, никаких документов об иных источниках дохода в материалы дела не представлено. При этом нет никаких доказательств, кроме утверждений самого ФИО1, что деньги он брал с целью предоставить займы ООО «Северо-Востокэнергомонтаж».

Федеральным законом от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» (действовавшем до 01.01.2013), Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ установлено, что все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами, служащими первичными учетными документами, в соответствии с которыми ведется бухгалтерский учет. Лицом, ответственным за организацию ведения бухгалтерского учета является руководитель.

В рассматриваемый период времени (2009-2013гг.) порядок и организация наличного денежного обращения определены в Положении Центрального Банка Российской Федерации от 12.10.2011 №373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации» (далее – Положение №373-П), действующем до 01.07.2014, в соответствии с которым прием наличных денег юридическим лицом, проводится по приходным кассовым ордерам.

Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 №88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации» (далее - постановление от 18.08.1998 №88) утверждены: Альбом унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций и Указания по применению и заполнению форм первичной учетной документации по учету кассовых операций.

В соответствии с Указаниями по применению и заполнению форм первичной учетной документации по учету кассовых операций приходный кассовый ордер (форма №КО-1) применяется для оформления поступления наличных денег в кассу организации как в условиях методов ручной обработки данных, так и при обработке информации с применением средств вычислительной техники. Приходный кассовый ордер выписывается в одном экземпляре работником бухгалтерии, подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным. Квитанция к приходному кассовому ордеру подписывается главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным, и кассиром, заверяется печатью (штампом) кассира и регистрируется в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов (форма №КО-3) и выдается на руки сдавшему деньги, а приходный кассовый ордер остается в кассе.

Кассовая книга (форма КО-4) применяется для учета поступлений и выдач наличных денег организации в кассе. Кассовая книга должна быть пронумерована, прошнурована и опечатана печатью на последней странице, где делается запись «В этой книге пронумеровано и прошнуровано _______ листов». Общее количество прошнурованных листов в кассовой книге заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера организации.

Во всех квитанциях к приходно-кассовым ордерам лицом, подписавшим ордера в качестве главного бухгалтера и кассира, указана ФИО11

При этом в части приходных кассовых ордерах за 2011 год и за весь 2012 год в графе основания указано: заемные средства, без ссылки на договор займа, заключенный с ФИО1

В рамках настоящего дела определениями суда признаны обоснованными и включены в реестр требований кредиторов требования ФИО4 в сумме в сумме долга по договору займа 3 300 000 руб., ФИО8 по договору займа в размере 1 613 375 руб., ФИО6 в сумме 2 655 307,86 руб., в том числе: основной долг по договору займа - 1 593 453 руб., Требования указанных лиц к должнику возникли в связи с предоставлением ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» денежных средств по договорам займа, которые вносились в кассу должника. Также приняты судом подлежащие рассмотрению в следующей процедуре, возникшие из договоров займа, предоставленного наличными денежными средствами, требования кредитора ФИО12 в сумме 5 089 800 руб., в том числе основной долг – 3 150 000 руб., кредитора ФИО14 в сумме 3 662 850 руб. (основной долг).

Судом исследованы кассовые книги за 2009, 2010, 2011, 2012, 2013 годы, в которых отражено только поступление в кассу наличных денежных средств от ФИО1, поступление каких-либо заемных денежных средств от указанных выше физических лиц.

В соответствии с Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31.10.2000 N 94н, по дебету счета 50 "Касса", к которому может быть открыт субсчет 50-1 «Касса организации», отражается поступление денежных средств в кассу организации.

Суммы полученных организацией кредитов и займов отражаются по кредиту счета 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» либо счета 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам».

В оборотно-сальдовых ведомостях по счету 66 за рассматриваемый период отражена задолженность перед ФИО1 Получение заемных денежных средств от ФИО8, ФИО6, ФИО4, ФИО12, ФИО14 не отражено по счету 66.

Как указывалось выше, в соответствии с разъяснениями Постановления Пленума ВАС РФ №35, для установления достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только квитанцией к приходному кассовому ордеру, необходимо не только установление судом того факта, позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, но и установление судом факта, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Следовательно, только совокупность установленных судом обстоятельств в целом позволяет определить достоверность факта передачи кредитором должнику наличных денежных средств.

Отсутствие сведений о фактическом размере доходов ФИО1 вызывает у суда сомнения в том, что он действительно располагал спорной суммой для предоставления займов должнику.

В деле отсутствуют доказательства, свидетельствующие о том, что должник получил спорную сумму займа именно от ФИО1

В то же время, ФИО1, являясь руководителем и единственным учредителем ООО «Северо-Востокэнергомонтаж», то есть лицом, полностью контролирующим деятельность юридического лица, при внесении денежных средств в кассу Общества кредиторами - физическими лицами не был лишен возможности распорядиться принять денежные средства в кассу по кассовому ордеру, выдать указанным лицам квитанции к приходным кассовым ордерам, затем изъять данные документы и оформить полученные денежные средства, как займы, предоставленные самим ФИО1, оформив соответствующие приходные кассовые ордеры, как доказательство осуществления хозяйственной операции.

Об этом свидетельствует отсутствие отражения в бухгалтерской отчетности получения займов от иных, кроме ФИО1 физических лиц, при том что факт предоставления ими займов установлен судебными актами.

Представитель должника, являющаяся бухгалтером Общества в судебном заседании подтвердила факт передачи денежных средств в качестве займа физическими лицами, в том числе ФИО6, ФИО12, ФИО4, ФИО8 и не отрицала, что в бухгалтерских документах факт получения от них денег не отражался, не объяснив по какой причине.

Кроме этого, лицами, участвующими в деле, заявлено о пропуске срока давности по договорам, заключенным в 2009, 2010 гг.

Статьей 196 ГК РФ (в редакции Федерального закона от 07.05.2013 №100-ФЗ, подлежащей применению) общий срок исковой давности составляет три года со дня, определяемого в соответствии со статьей 200 настоящего Кодекса.

В соответствии с пунктом 2 статьи 200 ГК РФ по обязательствам с определенным сроком исполнения течение срока исковой давности начинается по окончании срока исполнения.

В силу положений статьи 204 ГК РФ срок исковой давности не течет со дня обращения в суд в установленном порядке за защитой нарушенного права на протяжении всего времени, пока осуществляется судебная защита нарушенного права. При оставлении судом иска без рассмотрения течение срока исковой давности, начавшееся до предъявления иска, продолжается в общем порядке, если иное не вытекает из оснований, по которым осуществление судебной защиты права прекращено.

В пунктах 17, 18 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29.09.2015 №43 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» разъяснено, что днем обращения в суд считается день, когда исковое заявление сдано в организацию почтовой связи либо подано непосредственно в суд, в том числе путем заполнения в установленном порядке формы, размещенной на официальном сайте суда в сети «Интернет». По смыслу статьи 204 ГК РФ начавшееся до предъявления иска течение срока исковой давности продолжается лишь в случаях оставления заявления без рассмотрения либо прекращения производства по делу по основаниям, предусмотренным абзацем вторым статьи 220 ГПК РФ, пунктом 1 части 1 статьи 150 АПК РФ, с момента вступления в силу соответствующего определения суда либо отмены судебного приказа.

Как установлено судом, в отношении ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» Арбитражным судом Хабаровского края возбуждено дело о банкротстве №А73-878/2013. В рамках данного дела ФИО1 02.09.2013 обратился в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов требования в сумме 9 560 870,54 руб., составляющих задолженность по договорам займа, заключенным в период 2009-2013гг. Определением от 05.05.2014 производство по требованию ФИО1 прекращено по пункту 1 части 1 статьи 150 АПК РФ, указанное определение вступило в силу 20.05.2014.

Договоры займа, предъявлявшиеся в деле №А73-878/2013, являются предметом рассмотрения по настоящему спору.

То есть срок давности по указанным договорам не тек с 02.09.2013 по 20.05.2014, что составляет 8 месяцев 15 дней.

Таким образом, общий срок исковой давности по требованиям, предъявленным ФИО1, составляет 3 года 8 месяцев 15 дней.

В рамках настоящего дела о банкротстве заявление кредитора поступило в суд 19.08.2015.

По всем договорам, заключенным в 2009 году, займы предоставлены на срок 24 месяца, в 2010 году – на 12 месяцев.

С учетом изложенного, срок исковой давности истек по договорам займа, заключенным ранее 05.12.2009 и по всем договорам займа, заключенным в 2010 году.

Доказательства прерывания срока давности не принимаются судом в силу следующего.

Первоначально ФИО1 представил в суд письма от 20.08.2011, от 28.12.2011 от 30.12.2012, от 21.12.2013, от 12.04.2014, адресованные ФИО1 в ответ на его обращение, в которых сообщается о невозможности вернуть долг в связи с тяжелым финансовым положением. Данные письма, подписаны от имени ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» бухгалтером ФИО15, тогда как фамилия бухгалтера ФИО11. После указания на повторяющуюся ошибку судом в письмах, изготовленных согласно указанных в них датах, в различные годы и предложение суда представить доказательства обращения ФИО1 в общество, журнал регистрации входящей и исходящей корреспонденции, представитель ФИО1 заявил об исключении указанных писем из числа доказательств по делу.

Взамен представлены соглашения от 11.03.2015, от 17.03.2015, от 20.03.2015, от 23.03.2015, от 25.03.2015, в соответствии с которыми стороны внесли во все заключенные ранее договоры займа дополнения, установив, что в случае нарушения срока установленного договором, срок возврата займа продлевается (пролонгируется) до момента полного исполнения заемщиком принятых обязательств по возрату суммы займа кредитору.

Указанные соглашения подписаны ФИО1 от имени займодавца и от имени заемщика – ООО «Северо-Востокэнергомонтаж».

Принимая во внимание, что ФИО1 одновременно является руководителем и участником ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» и имел соответствующую возможность полностью контролировать деятельность должника, в том числе по организации бухгалтерского учета, в котором не отражены полученные от физических лиц займы, изготовление им и представление в суд доказательств прерывания течения срока исковой давности, суд расценивает действия указанного лица, как направленные на создание искусственной кредиторской задолженности ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» перед ФИО1, при отсутствии реальных неисполненных денежных обязательств.

Такие действия следует квалифицировать как направленные в нарушение положений статьи 10 ГК РФ исключительно на причинение вреда иным кредиторам должника, нарушающих их право на получение максимального удовлетворение своих требований за счет имущества должника в процедуре конкурсного производства и лишающим кредиторов части причитающихся им процентов голосов, необходимых для участия в собраниях кредиторов.

Между тем, злоупотребление правом лишает сторону права на судебную защиту (пункт 2 статьи 10 ГК РФ).

В силу изложенного, исследовав и оценив по правилам статьи 71 АПК РФ представленные в дело доказательства и установив, что наличие задолженности не подтверждено соответствующими доказательствами, а также исходя из недопустимости злоупотребления гражданскими правами, суд признает требование ФИО1 к ООО «Северо-Востокэнергомонтаж» необоснованным, а заявление о включении требования в реестр требований кредиторов должника не подлежащим удовлетворению.

Руководствуясь статьей 71 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

О П Р Е Д Е Л И Л :

В удовлетворении заявленных требований отказать.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Шестой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней с даты его вынесения путем направления апелляционной жалобы через Арбитражный суд Хабаровского края.

Судья И.Ф. Кушнарева