Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в составе судьи Щепелина Ю.П., при ведении протокола заседания секретарем Калищуком А.М., рассмотрев в судебном заседании в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" (ОГРН: <***>, место нахождения: 628403, Ханты-Мансийский автономный округ - Югра, <...>) заявление конкурсного управляющего ФИО1
(ИНН: <***>, почтовый адрес: 354200, Краснодарский край, город Сочи,
а/я 114, телефон: <***>, адрес электронной почты: lexkapital@yandex.ru)
об обязании руководителя передать бухгалтерскую и иную документацию,

без участия представителей,

У С Т А Н О В И Л :

общество с ограниченной ответственностью «СИБЖИЛСТРОЙ» (далее - заявитель) 18.03.2021 обратилось в Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа – Югры с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью «ЮГРАСТРОЙТОРГ» (далее - должник), открытии конкурсного производства по упрощенной процедуре отсутствующего должника. В обоснование заявленных требований заявитель ссылается на статьи 3, 4, 6, 7, 39, 40 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве). Заявленные требования мотивированы наличием у должника задолженности в сумме 6 982 696 рублей 63 копеек.

Решением от 08.06.2021 общество с ограниченной ответственностью «ЮГРАСТРОЙТОРГ» признано несостоятельным (банкротом) по упрощенной процедуре отсутствующего должника и открыть в отношении него конкурсное производство сроком на пять месяцев.

Конкурсным управляющим обществом с ограниченной ответственностью «ЮГРАСТРОЙТОРГ» утвержден член Саморегулируемой организации СОЮЗ «АРБИТРАЖНЫХ УПРАВЛЯЮЩИХ "ПРАВОСОЗНАНИЕ» (ОГРН: <***>, место нахождения: 141005, <...>, помещение XI) ФИО1
(ИНН: <***>, почтовый адрес: 628408, Ханты-Мансийский автономный
округ – Югра, город Сургут, а/я 2079).

Судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего
о своей деятельности и ходе конкурсного производства, решении вопроса о продлении
либо завершении конкурсного производства назначено на 21.04.2022.

Сведения о введении в отношении должника процедуры банкротства – конкурсное производство опубликованы в газете «Коммерсантъ» № 109 (7071) от 26.06.2021.

В Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа – Югры 07.02.2022 поступило ходатайство конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании доказательств у бывшего руководителя должника, а именно:

- обязать ФИО2 (дата рождения: 02.06.1976, место рождения: гор. Кременчуг Полтавской области, адрес: 141411, улица Зеленая, д. 6 к.1. кв. 30, мкр. Левобережный, г. Химки, Московская область) передать конкурсному управляющему ФИО1 следующие ценности и документацию за период с 29.03.2018 по 01.06.2021:

-расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

- расшифровку финансовых вложений;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

- список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- сведения о прекращении, наличии трудовых отношений с работниками, перечисленными в деле №А41-54777/19 т.1, л.д. 142-151: ФИО3, ФИО4, ФИО5 ФИО6 ФИО7 М.И., ФИО8, Шубная В.А., ФИО9, ФИО10, а именно кадровые документы (прием, увольнение, перемещение и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника с 01.01.2017 по настоящее время;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам декларации по НДС за 1,2 квартал 2021, 4 квартал 2020 декларации по налогу на прибыль за 2021, за 12 мес. 2020, декларации по форме 6 НДФЛ за 2021, за 2020, за 12 мес 2019 единая (упрощенная) налоговая декларация за 2021, 2020 РСВ за 12 мес 2020, РСВ за 6 мес 2021;

- гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;

- сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

- сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

- список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату, в том числе сведения об отчужденных объектах движимого и недвижимого имущества за период с 29.03.2018 по настоящее время;

- договоры займа, заключённые между ООО «Юграстройторг» и ФИО2 (договор от 01.08.2017), ФИО11, ФИО12, ФИО13;

- сведения о месте жительства, контактные данные ФИО11, ФИО12, ФИО13, которые являлись контрагентами ООО «Юграстройторг»;

- представить документы по отчуждению ООО «ЮГРАСТРОЙТОРГ» автомобиля KIA UM Sorento GT Line, доказательства оплаты автомобиля покупателем, представить документы (договоры), во исполнением которых совершалась операция между ООО «ЮГРАСТРОЙТОРГ» и БАНК ВТБ (ПАО) на сумму 495 000 руб. с назначением платежа «поступления займов и в погашение кредитов взнос по договору займа»;

- печати, штампы, материальные и иных ценности должника.

Судебное заседание по рассмотрению заявления назначено на 10.03.2022.

Стороны в судебное заседание не явились, явку своих представителей не обеспечили. В порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проведено в отсутствие не явившихся сторон.

В силу статей 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению и с позиций их относимости, допустимости, достоверности, достаточности
и взаимной связи в их совокупности.

Суд, исследовав с учетом статей 65, 67, 68, 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации материалы дела, приходит к следующим выводам.

Согласно статье 32 Федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002
«О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) и пункту 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Как следует из материалов дела, с 02.03.2015 генеральным директором общества с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" являлся ФИО2 (ИНН: <***>, дата рождения: 02.06.1976, место рождения: город Кременчуг Полтавской области, место жительства: 141411, <...>).

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, Законом о банкротстве предусмотрена обязанность руководителя должника по передаче конкурсному управляющему в трехдневный срок с даты его утверждения бухгалтерской и иной документации.

При этом ранее переданные копии документов временному управляющему не могут свидетельствовать о надлежащем исполнении обязанности ответчика по передаче подлинников документов конкурсному управляющему, ввиду того, что в соответствии
со статьей 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения
о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника
и собственника имущества должника – унитарного предприятия, права и обязанности руководителя должника возлагаются на конкурного управляющего.

Как отмечено в статье 63 Закона о банкротстве, введение наблюдения не является основанием для отстранения руководителя должника и иных органов управления должника, которые продолжают осуществлять свои полномочия с ограничениями, установленными пунктами 2, 3 и 3.1 настоящей статьи.

Соответственно, передача подлинников документов финансово-хозяйственной деятельности должника (бухгалтерской и иной документации, печатей, штампов)
на стадии конкурсного производства не может быть заменена передачей копий тех же документов в процедуре наблюдения.

На момент рассмотрения настоящего спора трехдневный срок, предусмотренный Законом о банкротстве, предоставленный руководителю должника передачи бухгалтерской и иной документации должника конкурсному управляющему, истек,
что послужило законным основанием для обращения в арбитражный суд конкурсного управляющего с заявлением об истребовании документов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

По смыслу пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017
№ 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» арбитражный управляющий вправе требовать
от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ, исполнения в натуре, в том числе обязанности по передаче материальных ценностей (движимого имущества) должнику, если при этом не возникает спора о праве.

Как следует из Определения Верховного Суда РФ от 16.10.2017 по делу
№ 302- ЭС17-9244, А33-17721/2013, согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Указанное требование Закона обусловлено, в том числе и тем, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках
и исполнять обязанности, предусмотренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве,
в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

В связи с этим невыполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации должника свидетельствует, по сути, о недобросовестном поведении, направленном
на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

Данные разъяснения могут быть применены и к уклонению от исполнения обязанности предоставить информацию и документы временному управляющему.

Так, согласно пункту 47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35
«О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»
в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело
о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника
за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело
о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

Таким образом, руководителем должника имеющаяся у него силу прямого указания закона обязанность по передаче копий документов конкурсному управляющему исполнена не была.

На основании изложенного, исследовав ходатайство и прилагаемые к нему документы, оценив представленные доказательства, суд считает заявленное ходатайство подлежащим удовлетворению.

Руководствуясь статьями 184, 185, 186, 188, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры

ОПРЕДЕЛИЛ:

заявление конкурсного управляющего ФИО1 об обязании руководителя передать бухгалтерскую и иную документацию удовлетворить.

Обязать бывшего генерального директора общества с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" ФИО2
(ИНН: <***>, дата рождения: 02.06.1976, место рождения: город Кременчуг Полтавской области, место жительства: 141411, <...>) незамедлительно передать конкурсному управляющему ФИО1 (ИНН: <***>, почтовый адрес: 354200, Краснодарский край, город Сочи, а/я 114, телефон: <***>, адрес электронной почты: lexkapital@yandex.ru) следующие ценности и документацию общества с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" за период с 29.03.2018 по 01.06.2021:

-расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

- расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

- расшифровку финансовых вложений;

- оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в том числе по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

- книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

- список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности
по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

- сведения о прекращении, наличии трудовых отношений с работниками, перечисленными в деле № А41-54777/19 том 1, листы дела 142-151: ФИО3, ФИО4, ФИО5 ФИО6 ФИО7 М.И., ФИО8, Шубная В.А., ФИО9, ФИО10, а именно кадровые документы (прием, увольнение, перемещение и так далее), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника с 01.01.2017 по настоящее время;

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг)
по установленным формам, декларации по НДС за 1, 2 кварталы 2021 года, 4 квартал 2020 года, декларации по налогу на прибыль за 2021 год, за 12 месяцев 2020 года, декларации по форме 6 НДФЛ за 2021 год, за 2020 год, за 12 месяцев 2019 года, единая (упрощенная) налоговая декларация за 2021 год, 2020 год, РСВ за 12 месяцев 2020 года, РСВ за 6 месяцев 2021 года;

- список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника,
а также возбужденных по заявлению должника;

- полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав
на текущую дату, в том числе сведения об отчужденных объектах движимого
и недвижимого имущества за период с 29.03.2018 по настоящее время;

- договоры займа, заключённые между обществом с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" и ФИО2 (договор от 01.08.2017), ФИО11, ФИО12, ФИО13;

- сведения о месте жительства, контактные данные ФИО11,
ФИО12, ФИО13, которые являлись контрагентами общества
с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ";

- представить документы по отчуждению обществом с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" автомобиля KIA UM Sorento GT Line, доказательства оплаты автомобиля покупателем, представить документы (договоры), во исполнением которых совершалась операция между обществом с ограниченной ответственностью "ЮГРАСТРОЙТОРГ" и БАНК ВТБ (ПАО) на сумму 495 000 рублей с назначением платежа «поступления займов и в погашение кредитов взнос по договору займа»;

- печати, штампы, материальные и иных ценности должника.

Выдать исполнительный лист.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано
в десятидневный срок со дня его вынесения в Восьмой арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

Гражданский кодекс часть 1

Гражданский кодекс часть 2

Гражданский кодекс часть 3

Гражданский кодекс часть 4

Определение № А75-3523/2021 от 10.03.2022 АС Ханты-Мансийского АО

Судья Ю.П. Щепелин