Гражданский кодекс часть 1

открытое акционерное общество "Молочный завод "Цивильский" обратилось в суд с заявлением о возбуждении в отношении него производства по делу о несостоятельности (банкротстве).

Определением суда от 21.08.2013 в отношении открытого акционерного общества Молочный завод "Цивильский" введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО6.

Сообщение о введении процедуры наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" № 172 от 21.09.2013.

21.10.2013 в суд поступило заявление ФИО1 о включении в реестр требований кредиторов открытого акционерного общества "Молочный завод "Цивильский" требования в сумме 8407026 руб. 84 коп.

Заявлением мотивировано тем, что по договорам об уступке права требования от 19.06.2013: ФИО7 (первоначальный кредитор) передал ФИО1 (новый кредитор) права требования к ОАО "Молочный завод "Цивильский" в размере 4 229 026 руб. 84 коп., возникших на основании договоров займа: от 21.03.2011 на сумму 2 млн. руб., № КД 1355/УН-2012 Г от 24.12.2012 – 1 190 000 руб., от 13.05.2013 – 100 000 руб., от 17.05.2013 – 499 026,84 руб., от 18.05.2013 – 240 000 руб., от 29.05.2013 – 20000 руб., заключенных между ФИО7 (займодавец) и ОАО "Молочный завод "Цивильский" (заемщик); ФИО3 (первоначальный кредитор) передала ФИО1 (новый кредитор) права требования к ОАО "Молочный завод "Цивильский" в размере 4 178 000 руб., возникших на основании договоров займа: от 29.12.2012 на сумму 250 000 руб., от 11.04.2013 – 2 млн. руб., № 1 от 13.05.2013 – 392 000 руб., № 2 от 13.05.2013 – 200 000 руб., от 15.05.2013 – 504 000 руб., от 24.05.2013 – 500 000 руб., от 27.05.2013 – 32 000 руб. от 03.06.2013 – 300 000 руб., заключенных между ФИО3 (займодавец) и ОАО "Молочный завод "Цивильский" (заемщик).

12.12.2013 от ООО «Агро-Сбыт» поступило ходатайство о фальсификации документов, а именно: договора уступки права требования от 19.06.2013, договора займа № КД № 1355/УН-2012 от 24.12.2012, договора займа от 13.05.2013, договора займа от 17.05.2013, договора займа от 18.05.2013, договора займа от 29.05.2013, договора об уступке права требования от 19.06.2013, договора займа от 29.12.2012, договора от 11.04.2013, договора займа № 1 от 13.05.2013, договора займа № 2 от 13.05.2013, договора займа от 15.05.2013, договора займа от 24.05.2013, договора займа от 27.05.2013, договора займа от 03.06.2013.

Письменным ходатайством от 27.05.2014 ООО «Агро-Сбыт» просило дополнительно направить для проведения экспертизы квитанции к приходным кассовым ордерам от 13.05.2013, 15.05.2013, 24.05.2013, 27.05.2013, 03.06.2013, 15.05.2013, 17.05.2013, 18.05.2013, 29.05.2013, № 19613 от 29.12.2012, № 1699 от 21.03.2011, вкладные листы кассовой книги от 29.12.2012, 24.12.2012, 25.12.2012.

Перед экспертами ООО «Агро-Сбыт» просит поставить вопросы: «Соответствуют ли подписи на вышеуказанных документах подписям должностных лиц, в чьи обязанности в тот период входило оформление указанных документов? Соответствует ли срок «старости подписи»/срок давности подписей периоду времени, указанному в данных документах.

В судебном заседании представитель заявителя ФИО3 заявление поддержала по изложенным в нем основаниям.

Представитель ОАО «Молочный завод «Цивильский» ФИО4 пояснил, что должник признает наличие задолженности перед заявителем.

Представитель АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» (ОАО) ФИО2 просил отказать в удовлетворении заявления. Пояснил, что если займы изначально не были отражены в бухгалтерском балансе, то они не могли быть выданы займодавцем.

Представитель ФНС России в судебном заседании также возражал против удовлетворения заявленных требований по основаниям заявленным АКБ «ЧУВАШКРЕДИТПРОМБАНК» (ОАО).

В порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялся перерыв до 14 часов 00 минут 27.02.2015.

Выслушав лиц, участвующих в деле, изучив и оценив письменные материалы дела, суд признает заявление обоснованным по следующим основаниям:

в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" кредиторами признаются лица, имеющие по отношению к должнику права требования по денежным обязательствам и иным обязательствам, об уплате обязательных платежей, о выплате выходных пособий и об оплате труда лиц, работающих по трудовому договору (статья 2); все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о взыскании морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недействительными ничтожных сделок и о применении их недействительности, а также текущие обязательства, указанные в пункте 1 статьи 134 указанного закона, могут быть предъявлены только в ходе конкурсного производства (пункт 1 статьи 126); установление размера требований кредиторов к ходе конкурсного производства осуществляется в порядке, установленном статьей 100 данного закона (пункт 1 статьи 142).

Согласно статье 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, определяются на дату введения каждой процедуры банкротства, следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

В силу статьи 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В соответствии со статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег. Согласно пункту 1 статьи 810 Гражданского кодекса Российской Федерации заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.

В пункте 3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 № 63 «О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве» указано, что при применении пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве следует учитывать, что обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа, возникает с момента предоставления денежных средств заемщику.

В соответствии с пунктом 26 Постановление Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего следующие обстоятельства: позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д.

Из материалов дела следует, что между ФИО7 и ОАО «Молочный завод «Цивильский» было заключено шесть договоров займа на общую сумму 4 229 026 руб. 84 коп., согласно которым ФИО7 передавал денежные средства обществу под проценты, в том числе:

- договор займа от 21.03.2011 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 2 000 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 31.12.2011 (л.д. 18 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 2 000 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 1699 от 21.03.2011 (л.д. 19 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе объяснения от 15.01.2014 ФИО8, из которого следует, что ФИО8 были предоставлены денежные средства в размере 2 000 000 руб. с последующим возвратом (л.д. 3 т. 2).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Чувашский РФ ОАО «Россельхозбанк» для погашения основного долга по кредитному договору <***> от 25.11.2010 в размере 2 000 000 руб. (л.д. 6-9 т. 2).

- договор займа от 24.12.2012 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 1 190 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 29.03.2013 (л.д. 20 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 1 190 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 19 537 от 24.12.2012 (л.д. 21 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 21.12.2012, заключенный между АКБ «Чувашкредитпромбанк» и ФИО7 на выдачу кредита в сумме 1 200 000 руб. на цели: строительство жилого дома, расходный кассовый ордер № 93 от 24.12.2012 о выдаче АКБ «Чувашкредитпромбанк» ФИО7 1 200 000 руб. (л.д. 200-207 т. 1).

Из пояснений представителя ФИО1 следует, что жилой дом, на строительство которого был выдан кредит АКБ «Чувашкредитпромбанк», построен не был, а средства были вложены в предприятие, в связи с тяжелым материальным положением должника.

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 340 000 руб. и 25.12.2012 в размере 1 616 500 руб. на закупку сырья, оплату услуг (л.д. 10-14, 95, 102 т. 2).

- договор займа от 13.05.2013 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 100 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 10.06.2013 (л.д. 22 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 100 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2308 от 13.05.2013 (л.д. 23 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 08.05.2013, заключенный между Приволжским филиалом ОАО КБ «Восточный» и ФИО7 на выдачу кредита в сумме 100 000 руб., расходный кассовый ордер № 70737782 от 08.05.2013 о выдаче Приволжским филиалом ОАО КБ «Восточный» ФИО7 100 000 руб. (л.д. 208-210 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 1 000 000 руб. для оплаты поставленного товара (л.д. 21-22, 120 т. 2).

- договор займа от 17.05.2013 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 499 026 руб. 84 коп. со сроком возврата займа не позднее 10.06.2013 (л.д. 24 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 499 026 руб. 84 коп. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2154 от 17.05.2013 (л.д. 25 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 16.05.2013, заключенный между ОАО АКБ «РОСБАНК» и ФИО7 на выдачу кредита в сумме 499 026 руб. 84 коп., расходный кассовый ордер № 00017 от 16.05.2013 (л.д. 211-237 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 338 000 руб. для оплаты поставленного товара, остальная сумма была выдана под отчет работнику должника (л.д. 27-28, 44, 55-60, 71-72, 77, 129 т. 2).

- договор займа от 18.05.2013 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 240 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 10.06.2013 (л.д. 26 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 240 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2040 от 18.05.2013 (л.д. 27 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 18.05.2013, заключенный между ОАО АКБ «Пробизнесбанк» и ФИО7 на выдачу кредита в сумме 240 000 руб., расходный кассовый ордер № 505 от 18.05.2013 (л.д. 238-244 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день были выданы под отчет работникам должника (л.д. 29-30, 44, 61-69, 73 т. 2).

- договор займа от 29.05.2013 ФИО7 передал должнику денежные средства в размере 200 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 10.06.2013 (л.д. 28 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 200 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2135 от 29.05.2013 (л.д. 29 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО7, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 29.05.2013, заключенный между НБ «Траст» (ОАО) и ФИО7 на выдачу кредита в сумме 200 000 руб., квитанция от 29.05.2013 (л.д. 245 т. 1, л.д. 5 т. 2).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 150 000 руб. для оплаты поставленного товара, остальная сумма была выдана под отчет работнику должника (л.д. 36-40, 141 т. 2).

Всего по перечисленным договорам займа, заключенным между должником и ФИО7, последним было передано 4 229 026 руб. 84 коп.

19.06.2013 между ФИО7 и ФИО1 был подписан договор уступки права требования, согласно которому ФИО7 уступил ФИО1 право требования к должнику на сумму 4 229 026 руб. 84 коп. по вышеуказанным денежным обязательствам. Передача подлинников документов, подтверждающих образование суммы долга была произведена по акту-приема передачи от 19.06.2013 (л.д. 16-17 т. 1).

19.06.2013 ФИО1 уведомил ОАО «Молочный завод «Цивильский» о состоявшейся уступке уведомлением от 19.06.2013 (л.д. 249 т. 1).

Из материалов дела следует, что между ФИО3 и ОАО «Молочный завод «Цивильский» было заключено восемь договоров займа на общую сумму 4 178 000 руб., согласно которым ФИО3 передала денежные средства обществу под проценты, в том числе:

- договор займа от 29.12.2012 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 250 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 29.03.2013 (л.д. 32 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 250 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 19613 от 29.12.2012 (л.д. 33 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО3, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе расписка от 29.12.2012 на получение денежных средств в размере 300 000 руб. от ФИО8, сберегательные книжки ФИО8, свидетельствующие о наличии и снятии денежных средств со счета (л.д. 147-149 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Чувашский РФ ОАО «Россельхозбанк» в размере 151 000 руб. для оплаты поставленного товара, остальная сумма была выдана под отчет работнику должника и 30.12.2012 выдана СПСК «Мысль» в размере 242 550 руб. (л.д. 15-17, 20, 104 т. 2).

- договор займа от 11.04.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 2 000 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 30.05.2013 (л.д. 34 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 2 000 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 1394 (л.д. 35 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО3, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 10.04.2013, заключенный между КПКГ «Столичный-Алатырь-Порецкое» на получение денежных средств в размере 2 000 000 руб., платежное поручение от 11.04.2013на перечисление указанным кооперативом 2 000 000 руб., решение Московского районного суда г. Чебоксары от 14.04.2014 (л.д. 144-146 т. 1, л.д. 4 т. 2).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 2 000 000 руб. (л.д. 18-19, 114 т. 2).

- договор займа от 13.05.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 392 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 36 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 392 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 1920 от 13.05.2013 (л.д. 37 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО3, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 08.05.2013, заключенный между Банком Хоум Кредит и ФИО3 на выдачу кредита в сумме 257 260 руб., расходный кассовый ордер № 000023 от 08.05.2013 о выдаче 250 000 руб., кредитный договор от 13.05.2013, заключенный между НБ «Траст» (ОАО) и ФИО3 на выдачу кредита в сумме 225 789 руб. 24 коп., справка НБ «Траст» (ОАО) на подтверждение перечисления 200 000 руб. (л.д. 161-171 т. 1, л.д. 83 т. 2).

- договор займа от 13.05.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 200 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 38 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 200 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2045 от 13.05.2013 (л.д. 39 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО3, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 10.05.2013, заключенный между Банком Хоум Кредит и ФИО3 на выдачу кредита в сумме 42 000 руб., расходный кассовый ордер № 000004 от 10.05.2013 о выдаче 42 000 руб., кредитный договор от 08.05.2013, заключенный между ООО КБ «Восточный» и ФИО3 на выдачу кредита в сумме 100 000 руб., расходный кассовый ордер № 70735723 от 08.05.2013 о выдаче 100 000 руб. (л.д. 150-156, 159 т. 1, л.д. 83 т. 2).

- договор займа от 15.05.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 504 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 40 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 504 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 1927 от 15.05.2013 (л.д. 41 т. 1).

Заявителем представлены в материалы дела документы, свидетельствующие о финансовом положении ФИО3, позволяющие предоставить должнику денежные средства в указанном размере, в том числе кредитный договор от 15.05.2013, заключенный между Сбербанком России и ФИО3 на выдачу кредита в сумме 518 000 руб., сберкнижка ФИО3, подтверждающая поступление 518 000 руб. и списание 514 598 руб. 64 коп. (л.д. 172-185 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Чувашский РФ ОАО «Россельхозбанк» в размере 293 000 руб., в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 136 000 руб., остальная сумма была выдана под отчет работнику должника (л.д. 23-26, 44-54, 70, 74-75, 81-82, 126-128 т. 2).

- договор займа от 24.05.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 500 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 42 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 500 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2041 от 24.05.2013 (л.д. 43 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Чувашский РФ ОАО «Россельхозбанк» в размере 300 000 руб., в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 200 000 руб. (л.д. 31-32, 134-137 т. 2).

- договор займа от 27.05.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 32 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 44 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 32 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2047 от 27.05.2013 (л.д. 45 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день произвел оплату по договору комиссии ООО «Сервисторг» (л.д. 33-35 т. 2).

- договор займа от 03.06.2013 ФИО3 передала должнику денежные средства в размере 300 000 руб. со сроком возврата займа не позднее 14.06.2013 (л.д. 46 т. 1).

Передача денег должнику на сумму 300 000 руб. подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру № 2157 от 03.06.2013 (л.д. 47 т. 1).

ОАО «Молочный завод «Цивильский» полученные заемные средства через кассу предприятия в тот же день сдал их в Приволжский филиал ОАО «Промсвязьбанк» в размере 300 000 руб. (л.д. 41-43, 76, 143 т. 2).

Всего по перечисленным договорам займа, заключенным между должником и ФИО3, последним было передано 4 178 000 руб.

19.06.2013 между ФИО3 и ФИО1 был подписан договор уступки права требования, согласно которому ФИО3 уступила ФИО1 право требования к должнику на сумму 4 178 000 руб. по вышеуказанным денежным обязательствам. Передача подлинников документов, подтверждающих образование суммы долга была произведена по акту-приема передачи от 19.06.2013 (л.д. 30-31 т. 1).

19.06.2013 ФИО1 уведомил ОАО «Молочный завод «Цивильский» о состоявшейся уступке уведомлением от 19.06.2013 (л.д. 250 т. 1).

В течение 2011 года от ФИО7 должником по договору займа было получено 2 000 000 руб., которые должником были в полном объеме в тот же день (21.03.2011) были сданы должником на расчетный счет, открытый в Чувашском РФ ОАО «Россельхозбанк» для погашения долга по кредиту.

Согласно бухгалтерскому балансу должника за 1 квартал 2011 года отражены заемные средства в размере 9 752 тыс. руб., кредиторская задолженность в размере 72 965 тыс. руб.,

- за полугодие 2011 года отражены заемные средства в размере 5 446 тыс. руб., кредиторская задолженность – 64 165 тыс. руб.,

- за 9 месяцев 2011 года отражены заемные средства – 27 057 тыс. руб., кредиторская задолженность – 64 442 тыс. руб.,

- за 2011 год отражены заемные средства – 38 219 тыс. руб., кредиторская задолженность - 54 677 тыс. руб. (по сведениям, представленным 09.02.2015 Межрайонной инспекцией ФНС России № 7 по Чувашской Республики).

В течение 2012 года от ФИО7 и ФИО3 должником по договорам займа было получено 1 440 000 руб., которые должником в день получения в размере 491 000 руб. были с даны на расчетные счета должника и 949 000 руб. выданы под отчет работникам предприятия.

Согласно бухгалтерскому балансу должника за 2012 год отражены заемные средства в размере 31 866 тыс. руб., кредиторская задолженность в размере 57 338 тыс. руб. (по сведениям, представленным 09.02.2015 Межрайонной инспекцией ФНС России № 7 по Чувашской Республики).

В течение 2013 года от ФИО7 и ФИО3 должником по договорам займа было получено 4 967 026 руб. 87 коп., которые должником в день получения в размере 4 409 000 руб. были с даны на расчетные счета должника, 32 000 руб. выданы из кассы предприятия кредитору и 526 026 руб. 87 коп. выданы под отчет работникам предприятия.

Согласно бухгалтерскому балансу должника за 2013 год отражены заемные средства в размере 25 983 тыс. руб., кредиторская задолженность в размере 64 625 тыс. руб. (по сведениям, представленным 09.02.2015 Межрайонной инспекцией ФНС России № 7 по Чувашской Республики).

Таким образом, в бухгалтерской отчетности ОАО «Молочный завод «Цивильский» отражены полученные заемные средства у ФИО7 и ФИО3

Судом также установлено, что ОАО «Молочный завод «Цивильский» использовало такой порядок расчета с контрагентами, как выдача денежных средств из кассы под отчет своему работнику.

Из материалов дела следует, что в дни поступления средств по спорным договорам займа от ФИО7 и ФИО3 в кассу предприятия должника не поступали в заявленном размере средства из иных источников, лица участвующие в деле доказательств иного не представили.

Указанное, следует из представленного журнала кассира-опреациониста должника (л.д. 89-90, 104-125 т. 4).

Исследовав и оценив имеющиеся в деле доказательства, суд считает, что вышеперечисленные документы подтверждают реальность договоров уступки права требования от 19.06.2013 и заключенных договоров займа заключенных между должником и ФИО7 и ФИО3

Поскольку заявленная задолженность должника перед заявителем образовалась до принятия судом 26.06.2013 заявления о признании должника банкротом и требование предъявлено заявителем в суд 21.10.2013 до истечения одного месяца со дня опубликования 21.09.2013 в газете «Коммерсантъ» сообщения о введении в отношении ОАО «Молочный завод «Цивильский» процедуры наблюдения, заявление о включении в реестр требований кредиторов является обоснованным, а требование - подлежащим включению в реестр требований кредиторов должника в заявленном размере с удовлетворением в третью очередь.

Судом не принимается довод ООО «Агро-Сбыт» и АКБ «Чувашкредитпромбанк» о том, что ряд письменных доказательств, представленных в суд были подписаны не уполномоченными лицами, так как не может свидетельствовать об отсутствии соответствующих правоотношений по предоставлению первоначальными кредиторами заемных денежных средств должнику.

Так из свидетельских показаний ФИО9, данных в судебном засдеании 07.05.2014, следует, что указанный свидетель работала в ОАО «Молочный завод «Цивильский» в период с марта 2009 года по октябрь 2013 года. При этом в период с июня 2009 года по февраль 2013 года в должности бухгалтера-кассира, потом бухгалтером по заработной плате. ФИО7 и ФИО3 вносили в ОАО «Молочный завод «Цивильский» свои личные средства как заемные. Займы предоставлялись и в 2011, и в 2012, и в 2013 годах, можно сказать, что каждый год. Деньги направлялись на зарплату либо в банк для погашения задолженности перед поставщиками. Приходные кассовые ордера оформляла сама, распечатывала и сразу подписывал. Главный бухгалтер мог сразу и не подписать, если был занят, тогда подписи ставились перед налоговой проверкой. Главный бухгалтер участие в оформлении приходных кассовых ордеров не принимал. С марта 2013 года кассиром стала ФИО10 Она ее обучала, во всем ей помогала, в большей степени кассу вела сама. ФИО11 кассовые документы не подписывала, кассу не контролировала. Деньги от ФИО3 и ФИО7 реально были получены заводом. Составлялся график погашения задолженности перед кредиторами в Excel, в котором указывались срок погашения задолженности и размер задолженности. При смене сотрудника бухгалтерии главный бухгалтер обязан был внести изменения в программу.

Заключение договоров займа между должником и ФИО7 и ФИО3, внесение денежных средств в кассу предприятия также подтверждается свидетельскими показаниями ФИО12, данными в ходе судебного заседания 26.09.2014, ФИО13, данными 02.10.2014 (л.д. 30-33 т. 4).

Кроме того, все денежные операции по предоставлению заемных денежных средств отражены в бухгалтерской отчетности должника и каких-либо иных доказательств, свидетельствующих об отсутствии задолженности на сумму 8 407 026 руб. 84 коп. ООО «Агро-Сбыт» и АКБ «Чувашкредитпромбанк» в материалы дела не представлено.

С учетом вышеизложенного, суд, считает в вину займодавца не может ставиться вопрос ненадлежащего ведения бухгалтерско-отчетной документации заемщика, и указанные обстоятельства не могут повлиять на порядок установления наличия неисполненных денежных обязательств по договорам займа, при условии документального подтверждения займодавцем самого факта передачи заемщику денежных средств и оформления платежного документа.

В соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Арбитражный суд оценивает относимость, допустимость, достоверность каждого доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности.

В ходе проверки обоснованности заявления о проведении судебной экспертизы судом исследованы представленные в дело документы.

Так, в деле имеются другие доказательства, указывающие на существование указанных договоров займа, получение должником денежных средств от ФИО3 и ФИО7 и использование указанных средств в хозяйственной деятельности предприятия.

На основании изложенного судом отклонено заявление ООО «Агро-Сбыт» о проведении судебной экспертизы доказательств и ходатайство о фальсификации доказательств ввиду его необоснованности.

Кроме того, ООО «Агро-Сбыт» письменно сообщило о невозможности финансирования расходов по экспертизе в связи с его тяжелым материальным положением.

С учетом вышеизложенного, суд не принимает иные доводы лиц, участвующих в деле о незаключенности и мнимости оспариваемых договоров займа и договоров уступки права требования.

Законом не предусмотрена уплата государственной пошлины по требованиям о включении в реестр требований кредиторов, заявителем госпошлина не уплачена, в связи с чем вопрос о возврате государственной пошлины не разрешается.

Руководствуясь статьями 32, 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", статьями 184 и 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

ООО «Агро-Сбыт» отказать в удовлетворении ходатайства о фальсификации документов и проведении экспертизы.

Включить в реестр требований кредиторов открытого акционерного общества "Молочный завод "Цивильский", г. Цивильск Чувашской Республики требование ФИО1, г. Чебоксары в сумме 8 407 026 руб. 84коп. долга, с удовлетворением в третью очередь.

Определение вступает в силу немедленно и может быть обжаловано в Первый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Чувашской Республики.

Судья С.В. Андреева