Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Крым в составе судьи Ильичева Н.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Анифеевой С.И., рассмотрев в открытом судебном заседании материалы заявления Общества с ограниченной ответственностью «Южная Федерация Экспертов» (ОГРН: <***>, ИНН <***>) о предоставлении материалов для проведения экспертного исследования

по делу №А83-10609/2019 по исковому заявлению ФИО1 к Обществу с ограниченной ответственностью «ФЕНИКС» (ОГРН: <***>), при участии третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика ФИО2, ФИО3 о взыскании действительной стоимости доли в уставном капитале Общества,

при участии в судебном заседании: стороны не явились

УСТАНОВИЛ:

ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Республики Крым с исковым заявлением к Обществу с ограниченной ответственностью «ФЕНИКС (ОГРН: <***>), согласно которому просит суд взыскать с ответчика действительную стоимость доли в уставном капитале Общества в размере 8 924 511 руб., в порядке 395 ГК РФ взыскать проценты за период с 15.01.2019 по 15.06.2019 на сумму долга в размере 284 239,56 руб., проценты по ст. 395 ГК РФ за пользование чужими денежными средствами на размер не возвращенной действительной стоимости доли (в размере 50,0% в уставном капитале ООО «ФЕНИКС» принадлежащей ФИО4) за период с 16.06.2019 по день уплаты суммы этих средств, также просит суд взыскать с ответчика расходы по уплате государственной пошлины.

Определением суда от 03.07.2019 вышеуказанное исковое заявление принято к рассмотрению, возбуждено производство по делу.

Определением от 11.12.2019 судом к участию в деле, в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, на стороне ответчика привлечен участник ООО «ФЕНИКС» (ОГРН: <***>) ФИО2 (ИНН: <***>).

Определением от 18.06.2020 судом к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора на стороне ответчика привлечен ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., адрес: Республика Крым, <...>).

Определением от 14.04.2021 по делу судом назначена судебно-бухгалтерская экспертиза, проведение которой поручено ООО «Южная Федерация Экспертов» (ОГРН: <***>, ИНН <***>, адрес: <...>, <...>, лит. Л, оф.15).

На разрешение экспертов поставлены следующие вопросы:

1). соответствует ли корректировка баланса за 2017г. Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) произведенная при подаче баланса за 2019г. представленным в суд первичным бухгалтерским документам Общества с ограниченной ответственностью «Феникс»;

2). определить размер чистых активов Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) и действительную стоимость доли ФИО1 в размере 50% в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) по состоянию на 31.12.2017г.;

3). определить размер чистых активов Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) и действительную стоимость доли ФИО1 в размере 50% в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) по состоянию на 30.09.2018г.;

4). определить действительную стоимость доли ФИО1 в размере 50% в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) с определением чистых активов общества по состоянию на 31.12.2017г.

5). определить действительную стоимость доли ФИО1 в размере 50% в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Феникс» (Адрес: 297507, Республика Крым, <...>, ОГРН <***>, ИНН/КПП <***>/910901001) с определением чистых активов общества по состоянию на 30.09.2018г.4. Установить срок для проведения экспертизы в пределах 90 дней со дня поступления всех необходимых объектов исследования.

Производство по делу приостановлено.

28.06.2021 ООО «Южная Федерация Экспертов» обратилось в адрес суда с ходатайством о предоставлении следующих дополнительных материалов для проведения экспертного исследования:

1. Протоколы общего собрания участников ООО «Феникс» об утверждении баланса за 2017,2018, 2019 гг.

2. Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учета 2017-2019 гг. (изменения и дополнения при наличии) с приложениями.

3. Оборотно-сальдовые ведомости в разрезе субсчетов за 2017, 2018, 2019 гг.

4. Баланс за 2019 год, в котором отражена корректировка баланса за 2017г., произведенная при подаче баланса за 2019г.

5. Пояснения причин корректировки баланса за 2017 год, с указанием строк баланса, по которой (которым) была произведена корректировка.

6. Подробная расшифровка всех строк, с указанием балансовых счетов, которые отражены в них, бухгалтерского баланса за 2017 год (первоначальный) и Корректировка баланса за 2017г., произведенная при подаче баланса за 2019г.

7. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженностей в разрезе контрагентов и договоров за 2017 год (по первоначальным данным) и по корректировке баланса за 2017г., произведенной при подаче баланса за 2019 год.

8. Документы-основания для проведения корректировки баланса за 2017 год, при подаче баланса за 2019 год, в том числе - первичные бухгалтерские документы, бухгалтерские справки, договоры, приказы по предприятию касательно данного вопроса, аудиторский отчет или аудиторское заключение, в котором отражены замечания или рекомендации по корректировке бухгалтерской отчетности за 2017 год при подаче баланса за 2019 год.

9. Договор об условиях деятельности в СЭЗ № 923/17 от 22.05.2017 г.

10. Отчет участника СЭЗ за 2017, 2018, 2019 гг.

11. Годовую бухгалтерскую отчетность за 2017 год, 2018 год,2019 год, подлежащая аудиту, в полном объеме, в составе:

- Бухгалтерский баланс;

- Отчет о финансовых результатах;

- Отчет об изменениях капитала;

- Отчет о движении денежных средств;

- Пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

- Аудиторское заключение годовой бухгалтерской отчетности за 2017 год, 2018 год, 2019 год.

Определением от 05.07.21 ходатайство принято судом к рассмотрению, назначено судебное заседание.

Согласно п. 18 постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 N 23 «О некоторых вопросах практики применения арбитражными судами законодательства об экспертизе» после приостановления производства по делу в связи с назначением экспертизы суд решает вопросы о замене эксперта, о привлечении к производству экспертизы другого эксперта, об отводе эксперта, о предоставлении эксперту дополнительных материалов, о постановке перед экспертом дополнительных вопросов, об отмене разрешения участвующему в деле лицу присутствовать при производстве экспертизы, о продлении срока проведения экспертизы без возобновления производства по делу.

Согласно ч. 1 ст. 66 АПК РФ доказательства представляются лицами, участвующими в деле.

Арбитражный суд в силу ч. 2 ст. 66 АПК РФ вправе предложить лицам, участвующим в деле, представить дополнительные доказательства, необходимые для выяснения обстоятельств, имеющих значение для правильного рассмотрения дела.

Исследовав материалы дела, поступившее ходатайство, суд считает возможным удовлетворить ходатайство, истребовав документы, необходимые эксперту для дачи заключения по экспертному исследованию.

Руководствуясь статьями 82, 184-185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Истребовать у Общества с ограниченной ответственностью «ФЕНИКС» следующие дополнительные материалы для проведения судебной экспертизы: