Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем Легачевой А. М. с использованием средств аудиозаписи в онлайн-заседании рассмотрел апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «ЛаТранс» в лице конкурсного управляющего ФИО2 (№07АП-8242/2021(8)) на определение от 01.11.2021 Арбитражного суда Новосибирской области по делу №А45-2850/2021 (судья Кодилова А.Г.), по заявлению общества с ограниченной ответственностью «ЛаТранс» в лице конкурсного управляющего ФИО2 (630005, <...>, ИНН: <***>, ОГРН: <***>) о включении требования в размере 8 855 337,71 руб. в реестр требований кредиторов должника – общества с ограниченной ответственностью «Эко-Лайн» (630082, <...>, ОГРН <***>, ИНН <***>),

В судебном заседании принимают участие:

От ООО «ЛаТранс»: конкурсный управляющий ФИО2, паспорт,

От ЗАО «УК СПАС-Дом»: ФИО3 по дов. от 21.07.2021,

От иных лиц: без участия,

У С Т А Н О В И Л:

11.03.2021 (дата объявления резолютивной части) определением Арбитражного суда Новосибирской области в отношении должника - общества с ограниченной ответственностью «Эко-Лайн» (ОГРН <***>), (далее – должник, ООО «Эко-Лайн»), введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО4.

27.03.2021 в газете «Коммерсантъ» опубликовано сообщение № 54030577148 стр. 185/№53(7015) о введении в отношении должника процедуры банкротства - наблюдения. 15.03.2021 аналогичные сведения опубликованы на сайте ЕФРСБ.

13.04.2021 через систему «Мой Арбитр» в Арбитражный суд Новосибирской области общество с ограниченной ответственностью «ЛаТранс» в лице конкурсного управляющего ФИО2 (далее – заявитель, ООО «ЛаТранс») направило заявление о включении требования в размере 8 855 337,71 руб. в реестр требований кредиторов должника - ООО «Эко-Лайн».

11.08.2021 (дата объявления резолютивной части) решением Арбитражного суда Новосибирской области в отношении должника - ООО «Эко-Лайн», введена процедура банкротства - конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ФИО5.

Определением от 01.11.2021 Арбитражный суд Новосибирской области требование ООО «ЛаТранс» в размере 8 855 337,71 руб., из которых, 8 422 449,98 руб. - основной долг, 432 887,73 руб. – проценты признано обоснованным и подлежащим удовлетворению после погашения требований кредиторов ООО «Эко-Лайн», указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского Кодекса Российской Федерации, то есть в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Не согласившись с принятым судебным актом, ООО «ЛаТранс» обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять по делу новый судебный акт, которым включить его требование в размере 8 855 337,71 руб. в третью очередь реестра требований кредиторов должника ООО «Эко-Лайн».

В обоснование апелляционной жалобы ее податель указывает, что установленное судом обстоятельство фактической аффилированности между кредитором – ООО «ЛаТранс» и должником – ООО «Эко-Лайн» является недоказанным; вывод суда о том, что ФИО6 является контролирующим лицом кредитора и должника, необоснован; вывод суда о том, что предоставление займов кредитором должнику, неистребование задолженности по договорам аренды, по сути, являются формами компенсационного финансирования должника, не соответствует обстоятельствам дела.

12.01.2022 от апеллянта поступили дополнения к апелляционной жалобе.

В порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ), отзывы на апелляционную жалобу не поступили.

Конкурсный управляющий ООО «ЛаТранс» в судебном заседании доводы жалобы поддержал, представитель кредитора ЗАО «УК Спас-Дом» - возражал, считает обжалуемое определение законным и обоснованным.

Дело рассмотрено в отсутствие иных лиц, участвующих в данном деле, на основании части 3 статьи 156 АПК РФ (конкурсный управляющий ООО «Эко-Лайн» ФИО5 не обеспечила участие в судебном заседании в режиме веб-конференции).

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы с учетом дополнений, заслушав представителей апеллянта и кредитора, проверив в соответствии со статьёй 268 АПК РФ законность и обоснованность определения Арбитражного суда Новосибирской области, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены (изменения).

Согласно материалам дела, 13.03.2019 между ООО «ЛаТранс» (арендодатель) и ООО «Эко-Лайн» (арендатор) заключен договор №46/1 аренды транспортных средств без экипажа, по условиям которого ООО «ЛаТранс» передало ООО «Эко-Лайн» в аренду следующие транспортные средства: 783410 на шасси MERCEDES-BENZ ACTROS 3336 (Год выпуска - 2019 год, наименование (тип ТС) - мусоровоз РГ-10, идентификационный номер (VIN) - <***>, модель № двигателя - OM501LA V/2 541972С1045164, шасси (рама) № - Z9M93016250309331, кузов (кабина, прицеп) № - отсутствует, цвет кузова (кабины, прицепа) - белый, государственный номер <***>), 783410 на шасси MERCEDES-BENZ ACTROS 3336 (Год выпуска - 2019 год, наименование (тип ТС) - мусоровоз РГ-10, идентификационный номер (VIN) - <***>, модель № двигателя - OM501LA V/2 541972С1045220, шасси (рама) № _ Z9M93016250309332, кузов (кабина, прицеп) № - отсутствует, цвет кузова (кабины, прицепа) - белый, государственный номер <***>; 783410 на шасси MERCEDES-BENZ ACTROS 3336 (Год выпуска - 2019 год, наименование (тип ТС) - мусоровоз РГ-10, идентификационный номер (VIN) - <***>, модель, № двигателя - OM501LA V/2 541972С1045146, шасси (рама) № - Z9M93016250309330, кузов (кабина, прицеп) № - отсутствует, цвет кузова (кабины, прицепа) - белый, государственный номер <***>).

Передача указанных транспортных средств подтверждается актом приема-передачи от 13.03.2019.

На момент заключения указанного договора №46/1 от 13.03.2019, поименованные в договоре транспортные средства находились во владении ООО «ЛаТранс» на основании договоров финансовой аренды (лизинга) №567/302/19 от 30.01.2019, №568/302/19 от 30.01.2019, №566/302/19 от 30.01.2019.

При заключении договора аренды №46/1 от 13.03.2019 сумма арендной платы была определена следующим образом: сумма арендной платы состоит из постоянной и переменной частей. Постоянная часть арендной платы составляет 600 000 руб. в месяц. А именно по 200 000 руб. за аренду одного транспортного средства, что следует из пункта 3.1. указанного договора и приложения №1 к указанному договору.

Постоянная часть арендной платы подлежала внесению ежемесячно до 1-го числа месяца, следующего за расчётным (пункт 3.2. договора).

Переменная часть включает сумму, затраченную арендатором (ООО «Эко-Лайн») на заправку транспортных средств топливом с использованием топливных заправочных карт арендодателя (ООО «ЛаТранс»).

Порядок оплаты переменной части был установлен следующим образом (пункт 3.3. договора): оплата переменной части арендной платы осуществляется арендатором на основании счета, выставленного арендодателем. Арендатор вправе выплатить арендодателю переменную часть арендной платы, не дожидаясь выставления счета, на основании имеющихся у него документов, подтверждающих совершение сделок с помощью топливных заправочных карт арендодателя.

Дополнительным соглашением №1 от 01.10.2019 к договору аренды №46/1 от 13.03.2019 условия оплаты были изменены: арендная плата установлена в сумме 1 500 000 руб. в месяц, на арендатора возложена обязанность по несению расходов на заправку транспортных средств топливом. Таким образом, стороны исключили из договора переменную часть арендной платы.

01.02.2020 стороны расторгли договор аренды №46/1 от 13.03.2019, заключив 01.02.2020 соглашение о расторжении указанного договора, транспортные средства было переданы арендодателю ООО «ЛаТранс» по акту от 01.02.2020.

В подтверждение отношений сторон по договору №46/1 от 13.03.2019 заявителем представлены бухгалтерские акты реализации, которые включают сумму аренды (постоянную часть арендной платы) и возмещение расходов на ГСМ (переменную часть арендной платы).

Согласно акту сверки, составленному и подписанному сторонами за период с 01.01.2019 по 08.02.2021 по договору №46/1 от 13.03.2019, задолженность ООО «ЭкоЛайн» перед ООО «ЛаТранс» по указанному договору составляет 856 674,19 руб.

01.01.2019 между ООО «ЛаТранс» (арендодатель) и ООО «Эко-Лайн» заключен договор №47/1 аренды транспортных средств без экипажа, по условиям которого ООО «ЛаТранс» передало ООО «Эко-Лайн» в аренду следующие транспортные средства: МС-ЗЗМ (63372F) на шасси MERCEDESBENZ ACTROS 3336 (Год выпуска - 2013 год, наименование (тип ТС) - Мусоровоз МС-ЗЗМ, идентификационный номер (VIN) -<***>, модель, № двигателя - OM501LA V/2 541972С0890774, шасси (рама) № - WDB9301621L759135, кузов (кабина, прицеп) № -отсутствует, цвет кузова (кабины, прицепа) - белый, государственный номер <***>).

Указанный автомобиль в период с 13.12.2015 по 17.12.2018 находился во владении ООО «ЛаТранс» на основании договора финансовой аренды (лизинга) №135-НСКТС от 30.12.2015, в период с 18.12.2018 по 01.09.2019 автомобиль принадлежал кредитору на праве собственности на основании договора купли-продажи №135- НСК-В транспортного средства от 18.12.2018.

Передача указанного транспортного средств подтверждается актом приема-передачи от 01.01.2019. На момент заключения договора аренды №47/1 от 01.01.2019 указанный в нем автомобиль принадлежал ООО «ЛаТранс» на праве собственности, о чем указано в пункте 1.3. договора.

Сумма арендной платы установлена пунктом 3.1. договора аренды №47/1 от 01.01.2019 и состоит из постоянной и переменной частей. Постоянная часть арендной платы составляет 100 000 руб. в месяц, а переменная часть включает сумму, затраченную арендатором (ООО «Эко-Лайн») на заправку транспортных средств топливом с использованием топливных заправочных карт арендодателя (ООО «ЛаТранс»).

Согласно пункту 3.2. договора аренды №47/1 от 01.01.2019 постоянная часть арендной платы вносится арендатором ежемесячно до 1-го числа месяца, следующего за расчетным. Арендатор самостоятельно ведет контроль за расходами, которые осуществляются арендатором с использованием топливных карт арендодателя. Оплата переменной части арендной платы осуществляется арендатором на основании счета, выставленного арендодателем. Арендатор вправе выплатить арендодателю переменную часть арендной платы, не дожидаясь выставления счета, на основании имеющихся у него документов, подтверждающих совершение сделок с помощью топливных заправочных карт арендодателя.

31.08.2019 стороны расторгли договор аренды №47/1 от 01.01.2019, заключив 31.08.2019 соглашение о расторжении указанного договора, транспортное средство было передано арендодателю ООО «ЛаТранс» по акту от 31.08.2019.

В подтверждение отношений сторон по договору №47/1 от 01.01.2019 заявителем также представлены бухгалтерские акты реализации, которые включают сумму аренды (постоянную часть арендной платы), и возмещение расходов на ГСМ (переменную часть арендной платы).

Согласно акту сверки, составленному и подписанному сторонами за период с 01.01.2019 по 08.02.2021 по договору №47/1 от 01.01.2019, задолженность ООО «ЭкоЛайн» перед ООО «ЛаТранс» по указанному договору составляет 136 231,96 руб.

01.10.2019 между ООО «ЛаТранс» (арендодатель) и ООО «Эко-Лайн» заключен договор №010/2019-А аренды мусорных контейнеров, по условиям которого ООО «ЛаТранс» передало ООО «Эко-Лайн» в аренду емкости (далее по тексту - контейнеры) для складирования твердых коммунальных отходов (ТКО) а именно:

- передвижной мусорный контейнер (пластиковый с педалью) 1,1 М3 в количестве 390 шт. (Цена в руб./мес. за ед. – 2 000 руб.; стоимость арендной платы, руб./мес. - 780 000 руб.);

- сортировочная сетка (металлпластик) в количестве 172 шт. (Цена в руб./мес. за ед. – 2 000 руб.; стоимость арендной платы, руб./мес. – 344 000 руб.);

- Бункер металлический для твердых коммунальных отходов 5,5 м3 в количестве 44 шт. (Цена в руб./мес. за ед. – 5 000 руб.; стоимость арендной платы, руб./мес. – 220 000 руб.).

Факт передачи контейнеров от ООО «ЛаТранс» к ООО «Эко-Лайн» подтверждается актом приема-передачи по договору №010/2019-А аренды мусорных контейнеров от 01.10.2019.

Стоимость арендной платы и порядок ее оплаты установлены в приложении №1 к указанному договору, а также пунктом 3.1, в соответствии с которым арендатор оплачивает арендодателю арендную плату в размере 1 344 000 руб. без НДС в месяц.

Оплата производится ежемесячно до 10 числа месяца следующего за расчетным на основании выставленного счета.

НДС не облагается в связи с применением арендодателем упрощенной системы налогообложения, согласно статей 346.12 и 346.13 главы 26.1 НК РФ.

Согласно пункту 4.1. договора №010/2019-А аренды мусорных контейнеров от 01.10.2019 срок действия указанного договора установлен с момента его подписания до 31.12.2019.

По окончании срока действия договора №010/2019-А от 01.10.2019 ООО «ЛаТранс» указанные контейнеры были возвращены по акту приема-передачи от 31.12.2019.

Согласно акту сверки, составленному и подписанному сторонами за период с 01.01.2019 по 08.02.2021 по договору №010/2019-А от 01.10.2019, задолженность ООО «Эко-Лайн» перед ООО «ЛаТранс» по указанному договору составляет 1 814 618,83 руб.

В подтверждение наличия у кредитора контейнеров, переданных в аренду должнику, в материалы обособленного спора представлены: договор купли-продажи мусоросборных контейнеров от 10.01.2019, в соответствии с которым кредитор приобрел у ООО «ЭкоЛайн» (ИНН <***>) мусоросборные контейнеры в количестве15 шт. на сумму 225 000 руб.; договор поставки №87/19-22 от 19.02.2019, согласно которому кредитор приобрел контейнеры в количестве 135 шт.; договор поставки №212/ОА от 29.03.2019, на основании которого кредитор приобрел у ООО «Ай-Пласт» контейнеры в количестве 220 шт. на сумму 2 378 904 руб.; договор поставки №ЭП-ЛТ-РФ/2204 от 22.04.2019, согласно которому кредитор приобрел у ООО «ЭкоПолимер» контейнеры сетчатые в количестве 200 шт.; счет-фактуру №9708 от 29.07.2016, в соответствии с которой кредитор приобрел, в том числе, контейнеры (бункеры) объемом 5 куб.м.; договор аренды мусоросборных контейнеров №010/2019-А от 01.10.2019.

14.02.2019 между кредитором (заимодавец) и должником (заемщик) заключен договор денежного займа (без номера), в соответствии с условиями которого, заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в размере 5 400 000 руб., а заемщик обязуется вернуть заимодавцу сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные договором (п.1.1 договора).

В соответствии с п.1.3 договора сумма займа предоставляется на срок до 13.02.2020 (п.1.3 договора).

В п.2.1 указанного договора стороны согласовали, что за пользование суммой займа устанавливаются проценты из расчета 7 % годовых.

Кредитор, в счет исполнения условий договора займа, платежными поручениями №97 от 14.02.2019 в сумме 2 595 000 руб. с назначением платежа: «Оплата по договору б/н от 14.02.2019 НДС не облагается», №154 от 01.03.2019 в сумме 382 500 руб. с назначением платежа: «Оплата по договору б/н от 14.02.2019 НДС не облагается», №162 от 05.03.2019 в сумме 800 000 руб. с назначением платежа: «Оплата по договору б/н от 14.02.2019 НДС не облагается», №166 от 05.03.2019 в сумме 185 000 руб. с назначением платежа: «Оплата по договору б/н от 14.02.2019 НДС не облагается», №169 от 06.03.2019 в сумме 1 300 000 руб. с назначением платежа: «Оплата за транспортные услуги НДС не облагается» перечислил должнику денежные средства в размере 5 262 500 руб.

В отношении платежного поручения №169 от 06.03.2019, в котором в основании платежа указано «Оплата за транспортные услуги», письмом б/н от 06.03.2019 ООО «ЛаТранс» произведена корректировка основания платежа на: «Оплата по договору займа от 14.02.2019г. б/н».

В связи с неисполнением должником обязанности по возврату суммы займа, кредитором, в соответствии с п.2.1 договоров, произведен расчет процентов за период с 15.02.2019 по 07.02.2021 на сумму 720 008,45 руб. К включению в реестр заявлена сумма процентов в размере 405 717,11 руб., с учетом произведенной должником частичной платы процентов.

Таким образом, сумма требования ООО «ЛаТранс» по договору займа (без номера) от 14.02.2019 составляет 5 668 217,11 руб.

14.02.2019 между кредитором (заимодавец) и должником (заемщик) заключен договор денежного займа №2, в соответствии с условиями которого, заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в размере 112 125 руб., а заемщик обязуется вернуть заимодавцу сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные договором (п.1.1 договора).

В соответствии с п.1.3 договора сумма займа предоставляется на срок до 14.02.2020 (п.1.3 договора).

В счет исполнения обязательств по указанному договору ООО «ЛаТранс» по устной договоренности с должником перечислило денежные средства ООО «ПК Гидромаш» платежным поручением №98 от 14.02.2019 на сумму 32 770 руб. с назначением платежа: «Оплата по счетам №463 от 12.02.2019, №496 от 13.02.2019 ремонт. НДС не облагается» и платежным поручением №112 от 15.02.2019 с назначением платежа: «Оплата по счету №493 от 13.02.2019 ремонт. НДС не облагается».

На основании письма б/н от 15.02.2019 в адрес ООО «Эко-Лайн», ООО «ЛаТранс» изменено назначение платежа в части указания на то, что оплата по платежным поручениям №98 от 14.02.2019 и №112 от 15.02.2019 произведена за ООО «Эко-Лайн».

В связи с неисполнением должником обязанности по возврату суммы займа, кредитором, в соответствии с п.2.1 договоров, произведен расчет процентов за период с 16.02.2019 по 07.02.2021 на сумму 15 525,47 руб. К включению в реестр заявлена сумма процентов в размере 8 644,46 руб., с учетом произведенной должником частичной платы процентов.

Таким образом, сумма требования ООО «ЛаТранс» по договору займа №2 от 14.02.2019 составляет 120 769,46 руб.

01.10.2019 между кредитором (заимодавец) и должником (заемщик) заключен договор денежного займа №3, в соответствии с условиями которого, заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в размере 100 000 руб., а заемщик обязуется вернуть заимодавцу сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные договором (п.1.1 договора).

В соответствии с п.1.3 договора сумма займа предоставляется на срок до 30.09.2020 (п.1.3 договора).

Кредитор, в счет исполнения условий договора займа, платежным поручением №472 от 01.10.2019 перечислил должнику денежные средства в размере 100 000 руб. с назначением платежа: «Оплата за транспортные услуги НДС не облагается».

Письмом ООО «ЛаТранс» б/н от 01.10.2019 в ООО «Эко-Лайн» произведена корректировка основания платежа на: «Оплата по договору займа от 01.10.2019 №3».

В связи с неисполнением должником обязанности по возврату суммы займа, кредитором, в соответствии с п.2.1 договоров, произведен расчет процентов за период с 02.10.2019 по 07.02.2021 на сумму 9 473,98 руб. К включению в реестр заявлена сумма процентов в размере 7 709,60 руб., с учетом произведенной должником частичной платы процентов.

Таким образом, общая сумма требований ООО «ЛаТранс» по договору займа №3 от 01.10.2019 составляет 107 709,6 руб.

29.11.2019 между кредитором (заимодавец) и должником (заемщик) заключен договор денежного займа №65/1, в соответствии с условиями которого, заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в размере 140 300 руб., а заемщик обязуется вернуть заимодавцу сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные договором (п.1.1 договора).

В соответствии с п.1.3 договора сумма займа предоставляется на срок до 28.11.2020 (п.1.3 договора).

Кредитор, в счет исполнения условий договора займа, платежным поручением №3946 от 29.11.2019 перечислил должнику денежные средства в размере 140 300 руб. с назначением платежа: «Выдача по договору займа б/н от 29.11.2019 7% годовых».

В связи с неисполнением должником обязанности по возврату суммы займа, кредитором, в соответствии с п.2.1 договоров, произведен расчет процентов за период с 30.11.2019 по 07.02.2021 на сумму 11 704,48 руб. К включению в реестр заявлена сумма процентов в размере 10 816,56 руб., с учетом произведенной должником частичной платы процентов.

Таким образом, общая сумма требований ООО «ЛаТранс» по договору займа №65/1 от 29.11.2019 составляет 151 116,56 руб.

В подтверждение предоставления должнику сумм займа кредитором также представлены карточка счета 58.03, карточка счета 62 в отношении ООО «ЛаТранс» за 2019 – 2021 год, выписки по счетам.

Кроме того, кредитором представлена бухгалтерская отчетность ООО «ЛаТранс» за 2019, 2020 годы, согласно которой доходы от операций по сдаче транспортных средств и контейнеров в аренду в виде арендной платы, предоставлению займов по договорам займа в виде уплаченных процентов отражены в бухгалтерском балансе на 31.12.2019 в сроке актива «Финансовые и другие оборотные активы» в сумме 85 460 тыс. руб., в строке «Прочие доходы» отчета о финансовых результатах за 2019 год в сумме 14 076 тыс. рублей. Аналогично за 2020 год: «Финансовые и другие оборотные активы» в сумме 82 469 тыс. руб., «Прочие доходы» - 39 438 тыс. руб.

Должником в подтверждение факта наличия задолженности перед ООО «ЛаТранс» по договорам аренды и договорам займа представлены оборотно-сальдовые ведомости по счету 60 и 66.

В подтверждение факта использования арендованного имущества и полученных от ООО «ЛаТранс» денежных средств в предпринимательской деятельности, должником представлены карточка счета 66.03 за 2019 год, выписки по счетам, реестры банковских документов за период с 15.02.2019 по 29.11.2019 и с 21.01.2020 по 28.02.2021, ежемесячные отчеты ООО «Эко-Лайн» в адрес ООО «Экология-Новосибирск» за период с сентября 2019 по декабрь 2019 года, за январь 2020 года, акты приема-передачи ТКО за период 02-08.01.2020 и 10-14.01.2020.

Указывая на возбуждение дела о банкротстве и наличие задолженности, кредитор обратился в арбитражный суд с настоящим требованием.

Суд первой инстанции, признавая требования ООО «ЛаТранс» подлежащими удовлетворению в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты, обоснованно исходил из следующего.

В соответствии со статьёй 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как разъяснено Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации в пункте 26 постановления Пленума от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» (далее - Постановление № 35), в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

Исходя из указанных норм права, арбитражному суду необходимо по существу проверить доказательства возникновения задолженности и применения мер ответственности на основе положений норм материального права.

Целью проверки судом обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника и его учредителей (участников).

В соответствии со ст. 309, п.1 ст. 310 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом, другими законами или иными правовыми актами.

Судом установлено фактическое наличие между сторонами отношений по договорам аренды и займа. На момент рассмотрения заявления в материалах дела отсутствуют доказательства оплаты задолженности в заявленном размере. Расчет задолженности судом проверен, лицами, участвующими в деле, не оспорен.

В пункте 26 Постановления № 35 даны разъяснения о том, что при установлении требований в деле о банкротстве не подлежит применению часть 3.1 статьи 70 АПК РФ, согласно которой обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований; также при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

Если стороны являются аффилированными, к требованию истца должен быть применен еще более строгий стандарт доказывания, чем к обычному кредитору в деле о банкротстве. Такой истец должен исключить любые разумные сомнения в реальности долга, поскольку общность экономических интересов, в том числе повышает вероятность представления кредитором внешне безупречных доказательств исполнения по существу фиктивной сделки с противоправной целью последующего распределения конкурсной массы в пользу «дружественного» кредитора и уменьшения в интересах должника и его аффилированных лиц количества голосов, приходящихся на долю кредиторов независимых (определения Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 № 306- ЭС16-20056(6), от 11.09.2017 № 301-ЭС17-4784), что не отвечает стандартам добросовестного осуществления прав.

В определениях Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 № 308-ЭС16- 1475, от 26.05.2017 № 306-ЭС16-20056(6), изложена правовая позиция, в соответствии с которой доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 № 948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений в сфере ведения предпринимательской деятельности. При определении аффилированности следует учитывать не только формальную юридическую связь обществ, но экономическую и иную связь обществ, из которой можно сделать вывод о подконтрольности одного общества другому. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка. При представлении доказательств аффилированности должника с участником процесса (в частности, с лицом, заявившим о включении требований в реестр, либо с ответчиком по требованию о признании сделки недействительной) на последнего переходит бремя по опровержению соответствующего обстоятельства. В частности, судом на такое лицо может быть возложена обязанность раскрыть разумные экономические мотивы совершения сделки либо мотивы поведения в процессе исполнения уже заключенного соглашения.

Оценивая доводы конкурсных кредиторов об аффилированности ООО «ЛаТранс» и ООО «Эко-Лайн» суд первой инстанции установил следующие обстоятельства по делу.

Из пояснений конкурсных кредиторов – ЗАО УК «СПАС-Дом» и ООО «Экофлай», и представленных в материалы обособленного спора доказательств следует, что в 2006 году было создано ЗАО УК «СПАС-Дом» - компания для оказания услуг по управлению и эксплуатации многоквартирных домов на территории города Новосибирска. С момента создания ЗАО УК «СПАС-Дом» и до 08.08.2019 функции генерального директора выполнял ФИО6 Его первым заместителем до 16.09.2019 был ФИО7 Для того, чтобы эффективно и экономически целесообразно осуществлять деятельность ЗАО УК «СПАС-Дом», были созданы транспортные компании - ООО «ЛаТранс» (ИНН <***>), ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>).

Так, в сентябре 2013 году было создано ООО «ЛаТранс» (ИНН <***>), видом деятельности которого стал сбор и вывоз ТБО (ТКО).

Руководителем и единственным учредителем ООО «ЛаТранс» являлся ФИО8 С 20.07.2006 он был трудоустроен в ЗАО УК «СПАС-Дом», занимал должности инспектора отдела по организационной работе и контроля, заместителя начальника отдела по связям с общественностью и со СМИ, начальника отдела снабжения, затем с 01.02.2013 по 30.09.2013 - помощника генерального директора ФИО6 ФИО8 также является супругом племянницы ФИО6

Фактически ООО «ЛаТранс» руководил ФИО6, он же остался контролирующим организацию лицом после увольнения из ЗАО УК «СПАС-Дом».

Для сбора и вывоза ТБО (ТКО) в Ленинском районе г. Новосибирска было создано ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), директором которого является ФИО9, он же в прошлом занимал должности инспектора отдела по организационной работе и контролю, заместителя начальника отдела арендно-договорных отношений, начальника контрольно-инспекционного отдела, заместителя начальника отдела консалтинга, начальника отдела консалтинга, заместителя директора центра энергоэффективности, заместителя генерального директора по энергетике в ЗАО УК «СПАС-Дом». Ранее директором ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>) был ФИО10, он же был трудоустроен в ЗАО УК «СПАС-Дом» на должность заместителя генерального директора по транспорту с 25.10.2010 по 30.06.2014).

Для сбора и вывоза ТБО (ТКО) на территории г. Искитима Новосибирской области было создано ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), директором которого стал ФИО11., он же с 01.11.2010 до 28.02.2020 занимал должность инженера отдела технического и программного обеспечения в ЗАО УК «СПАС-Дом».

После конфликта с членами совета директоров ЗАО УК «СПАС-Дом», 08.08.2019 ФИО6 официально уволен из ЗАО УК «СПАС-Дом».

Параллельно с началом корпоративного конфликта в ЗАО УК «СПАС-Дом» в начале 2019 года ФИО6 и ФИО7 создали отдельную организацию – ООО «Оператор Эко-Сфера», в которой сосредоточен весь управленческий персонал группы транспортных компаний и которая фактически стала управляющим органом ООО «ЛаТранс» (ИНН <***>), ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), а также регионального оператора - ООО «Линетт» (ИНН <***>).

Иные функции, необходимые для осуществления транспортными компаниями своей деятельности, выполняют компании, подконтрольные ФИО6 и ФИО7:

- бухгалтерские услуги для компаний оказывает ООО «Системы ЖКХ» (директор - ФИО12, супруга ФИО6, в прошлом - начальник расчетно-кассового отдела в ЗАО УК «СПАС-Дом» до 15.09.2017);

- юридические услуги для группы транспортных компаний оказывает ООО «СибПраво» (ИНН <***>, директор и учредитель ФИО13, среди делопроизводителей числится в частности ФИО14 - учредитель ООО «Линетт»);

- IT-сопровождение осуществляет ООО «Техноклуб» (ИНН <***>, директор - ФИО11, с 01.11.2010 до 28.02.2020 инженер отдела технического и программного обеспечения в ЗАО УК «СПАС-Дом»).

Тем самым, ФИО6 посредством подконтрольных ему компаний, стал фактически управлять деятельностью ООО «ЛаТранс» (ИНН <***>), ООО «ЭкоЛайн» (ИНН <***>), ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>), а также регионального оператора - ООО «Линетт» (ИНН <***>).

Согласно возражениям уполномоченного органа и приложенным к ним выпискам о доходах физических лиц, представленным в обособленных спорах по рассмотрению требований о включении в реестр требований заявителей ООО «ЛаТранс», ООО «Техноклуб», ООО УК «Системы ЖКХ», следующие лица получали доход в ЗАО УК «СПАС-Дом», где до 08.08.2019 директором являлся ФИО15: ФИО9 (директор должника) - в период 2016-2019 гг.; ФИО8 (учредитель и директор (до конкурсного производства) ООО «ЛаТранс», совместно с ФИО9 также соучредитель Ассоциации «ЖКХ-Эксперт») - в период 2016 - 2020 гг.; ФИО11 (директор ООО «Техноклуб», где учредителем с долей 45% является ФИО8) - в период 2016-2019 гг.; ФИО7 (совместно с ФИО6 учредитель ООО «Оператор Эко-Сфера») - в период 2016-2019 гг.; ФИО12 (супруга ФИО6, соучредитель и директор ООО «Системы ЖКХ») – в период 2016-2018 гг.

Аффилированность ИП ФИО7, ООО «ЛаТранс», ООО «Техноклуб», ООО «Оператор Эко-Сфера», ООО «Эко-Лайн» (ИНН <***>) ФИО8, ФИО11 также установлена определением Арбитражного суда Новосибирской области по делу №А45-19279/2020 от 06.07.2021.

На основании изложенного суд первой инстанции пришел к выводу, что кредитор - ООО «ЛаТранс» и должник – ООО «Эко-Лайн», являются фактически аффилированными лицами.

Суд первой инстанции, оценивая представленную в материалы дела первичную документацию, установил реальность хозяйственных операций.

При этом, суд указал, что кредитор в соответствии с процессуальными правилами доказывания доказал правомерность своих требований, фактические обстоятельства подтверждены со стороны кредитора доказательствами, отвечающими правилам об относимости и допустимости, а также правилам, предъявляемым арбитражно-процессуальным законодательством к письменным доказательствам и порядку их представления в арбитражный суд.

Вместе с тем, суд первой инстанции пришел к выводу, что вышеназванные действия кредитора по сути являются формами финансирования должника, исходя из следующего.

Правоотношения между кредитором и должником по договору аренды №46/1 от 13.03.2019 аренды существовали в период 13.03.2019 по 01.02.2020, по договору аренды №47/1 от 01.01.2019 – с 01.01.2019 по 31.08.2019, по договору аренды №010/2019-А от 01.10.2019 - с 01.10.2019 по 31.12.2019, по договорам денежного займа денежные средства должнику были перечислены в период с 14.02.2019 по 29.11.2019.

С марта 2019 года должник перестал исполнять обязательства перед кредиторами, требования которых включены в реестр требований кредиторов должника по настоящему делу о банкротстве.

Так, перед ИП ФИО16 задолженность сформировалась с марта 2019 года в сумме 1 047 892, 50 руб.; перед ООО «Сибирский ресурс» - с апреля 2019 года в размере 12 078 842 руб.; перед ИП ФИО17 - с июля 2019 года в сумме 24 170 499,00 руб.; перед ООО «Экофлай» - с июля 2019 года в сумме 4 991 960,00 руб.; перед ИП ФИО18 - с июля 2019 в сумме 2 472 853 руб.; перед ООО «ТБО» - с августа 2019 в сумме 10 662 615, 17 руб.

В судебных заседаниях представители кредитора и должника поясняли, что начиная с апреля 2019 года, в связи с неоплатой услуг ООО «Экология-Новосибирск», у должника начала формироваться задолженность перед кредиторами. ООО «ЛаТранс» предоставлял должнику имущество и денежные средства по договорам займа в период, когда должник уже находился в состоянии имущественного кризиса, что также следует из финансового анализа, проведенного временным управляющим ООО «Эко-Лайн» в процедуре наблюдения.

Кроме того, как указал в своих пояснения конкурсный управляющий ООО «ЛаТранс», у самого кредитора по состоянию на 30.09.2019 возникли формальные признаки банкротства, предусмотренные п. 2 ст.3, п.2 ст.33 Закона о банкротстве.

Представители ООО «Экофлай» и ООО «ТБО» в судебном заседании приводили доводы о том, что уже с апреля 2019 года ООО «ЛаТранс» перестало исполнять обязательства перед кредиторами.

С учетом установленных по делу обстоятельств, суд первой инстанции пришел к выводу, что правоотношения между кредитором и должником имели место в условиях имущественного кризиса должника и самого кредитора, о чем в силу аффилированности стороны были осведомлены.

Также судом первой инстанции принято во внимание, что заем предоставлен должнику кредитором на нерыночных условиях, недоступных для обычных участников рыночных отношений, под низкий процент – 7% и не был востребован заявителем. Меры по истребованию задолженности по договорам аренды кредитором также не предпринимались.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции поддерживает выводы суда первой инстанции о том, что кредитор и должник являются аффилированными лицами, действующими в рамках внутригрупповых правоотношений, в условиях имущественного кризиса ООО «Эко-Лайн», с учетом компенсационного финансирования.

С учетом изложенного, суд правомерно признал задолженность в размере 8 855 337,71 руб., подлежащей включению в реестр требований кредиторов должника ООО «Эко-Лайн», в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Доводы подателя жалобы выражают несогласие с выводами суда об оценке установленных обстоятельств, не подтверждают неправильное применение норм права, в связи с чем подлежат отклонению.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основаниями для отмены судебного акта, судом апелляционной инстанции не установлено.

В связи с тем, что по данной категории дел уплата государственной пошлины нормами Налогового кодекса Российской Федерации не предусмотрена, уплаченная ФИО2 государственная пошлина за подачу апелляционной жалобы по настоящему делу в размере 3000 руб. подлежит возврату из федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 258, 268, 271, пунктом 1 статьи 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

П О С Т А Н О В И Л:

определение от 01.11.2021 Арбитражного суда Новосибирской области по делу №А45-2850/2021 оставить без изменения, а апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «ЛаТранс» в лице конкурсного управляющего ФИО2 – без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства
в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца
со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области.

Председательствующий С. В. Кривошеина

Судьи И. И. Бородулина

ФИО1