ОДИННАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

443070, г. Самара, ул. Аэродромная, 11А, тел. 273-36-45

www.11aas.arbitr.ru, e-mail: info@11aas.arbitr.ru.

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

апелляционной инстанции по проверке законности и

обоснованности определения арбитражного суда,

не вступившего в законную силу

23 марта 2020 г.                                                                             Дело № А65-17382/2017

г. Самара

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Мальцева Н.А.,

судей Селиверстовой Н.А., Серовой Е.А.,

            при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Гафаровой Г.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании 17 марта 2020 года в помещении суда, в зале № 2,

апелляционную жалобу конкурсного управляющего должника на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года (судья Маннанова А.К.), вынесенное по заявлению конкурсного управляющего должника об исключении из реестра требований кредиторов должника требований кредиторов в рамках дела №А65-17382/2017 о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс», ИНН <***>,

с участием в деле в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, публичного акционерного общества «Татфондбанк» в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов», общества с ограниченной ответственностью «Регион Финанс»,

в отсутствие лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом.

установил:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03.07.2017 заявление общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» о признании его несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением  Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.09.2017 в отношении общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» введена процедура наблюдения с применением правил параграфа 4 главы IX «Банкротство финансовых организаций» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Временным управляющим должника утвержден кандидатура ФИО1, член Ассоциации «Межрегиональная Северо-Кавказская Саморегулируемая организации профессиональных арбитражных управляющих «Содружество».

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05.03.2018 общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТБФ Финанс» признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство. Возложено исполнение обязанностей конкурсного общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТБФ Финансна временного управляющего должника - ФИО1, члена Ассоциации «Межрегиональная Северо-Кавказская Саморегулируемая организации профессиональных арбитражных управляющих «Содружество».

Определением  Арбитражного суда Республики Татарстан от 11.07.2018 конкурсным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» утверждена ФИО2, член Союза арбитражных управляющих «Возрождение».

В Арбитражный суд Республики Татарстан поступило заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» ФИО2 об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» требования кредиторов.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 27.09.2019 в порядке процессуального правопреемства произведена замена 154 кредиторов на Республиканский фонд поддержки в части требований.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 30.10.2019 удовлетворено заявление Республиканского фонда поддержки о процессуальном правопреемстве (5 кредиторов).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05.11.2019 объединены в одно производство для их совместного рассмотрения заявления конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» ФИО2  об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс», требование ФИО3 и заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» ФИО2 об исключении из реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» требования кредиторов (вх. 18816).

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 25.11.2019 принято уточнение заявления - удовлетворено заявление Республиканского фонда поддержки о процессуальном правопреемстве, в порядке процессуального правопреемства произведена замена кредитора ФИО4 в реестре требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» на Республиканский фонд поддержки в части требования в размере 500 000 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 26.12.2019 заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» ФИО2, удовлетворено частично.

Исключены требования заявленных конкурсным управляющим физических лиц, в том числе требования Республиканского фонда поддержки, из состава третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс», за исключением требований следующих физических лиц: ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего к указанным физическим лицам отказано.

Кроме того, суд определил конкурсному управляющему провести следующие мероприятия:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс», г.Казань.

Сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» (04.02.2020).

Не согласившись с принятым судебным актом, конкурсный управляющий должника ФИО2 обратилась в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить в части:

- отказа в исключении из реестра требований следующих физических лиц: ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых;

- возложения на конкурсного управляющего проведения следующих мероприятий:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс».

Сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» (04.02.2020).

В отменной части принять новый судебный акт о полном удовлетворении заявленных требований.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.01.2020 апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.02.2020  апелляционная жалоба принята к производству с назначением судебного заседания.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, движении дела, о времени и месте судебного заседания размещена арбитражным судом на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.llaas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

   Кредиторы с настоящей апелляционной жалобой не согласны, просят оставить её без удовлетворения, а определение суда без изменения.   Считают определение суда законным и обоснованным. Просили рассматривать жалобу в их отсутствие.

  Иные лица, участвующие в деле, извещены надлежащим образом (путем направления почтовых извещений и размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с требованиями абз. 2 ч. 1 ст. 121 АПК РФ, в связи с чем суд вправе рассмотреть апелляционную жалобу в их отсутствие согласно ч. 3 ст. 156 АПК РФ.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

Согласно части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений.

В пункте 25 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28 мая 2009 года №36 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции» указано, что при применении части 5 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе невправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

  Возражений относительно проверки только части судебного актаот сторон не поступило, поэтому законность и обоснованность судебного акта проверяется в обжалуемой части.

Исследовав материалы дела,  проверив в соответствии со статьями 258, 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части по следующим основаниям.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг регулируется положениями параграфа 4 Главы IX «Особенности банкротства отдельных категорий должников» Закона о банкротстве.

Согласно п.1-8 ст. 183.26 Закона о банкротстве, в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации:

    1) в ходе наблюдения в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения;

2) в ходе конкурсного производства в течение двух месяцев с даты опубликования сведений о признании финансовой организации банкротом.

Требования кредиторов, указанные в пункте 1 настоящей статьи, направляются в арбитражный суд, финансовую организацию и арбитражному управляющему с приложением документов, подтверждающих обоснованность этих требований.

Арбитражный управляющий включает поступившие требования в реестр заявленных требований кредиторов, который ведется в порядке, установленном статьей 16 настоящего Федерального закона, с учетом особенностей, установленных настоящей статьей. Арбитражный управляющий не вправе отказать во включении поступивших требований в реестр заявленных требований кредиторов. Реестр заявленных требований кредиторов подлежит закрытию по истечении сроков, установленных пунктом 1 настоящей статьи.

В соответствии с п.5 ст.183.26 Закона о банкротстве, возражения относительно требований кредиторов, включенных в реестр заявленных требований кредиторов, могут быть предъявлены в арбитражный суд финансовой организацией, временным управляющим или конкурсным управляющим, представителем учредителей (участников) финансовой организации, саморегулируемой организацией финансовых организаций, членом которой является финансовая организация, а также кредиторами, предъявившими требования к финансовой организации. Такие возражения предъявляются в течение тридцати дней с даты закрытия реестра заявленных требований кредиторов.

Реестр требований кредиторов в наблюдении подлежит закрытию по истечении 30 дней с даты опубликования сообщения о введении в отношении должника процедуры банкротства наблюдения.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 172 от 16.09.2017 года.

При составлении реестра заявленных требований кредиторов в него включаются:

1) в ходе наблюдения - требования, заявленные в пределах сроков, установленных подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи;

2) в ходе конкурсного производства - требования, заявленные в ходе наблюдения по истечении сроков, установленных подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, а также требования, заявленные в ходе конкурсного производства до истечения сроков, установленных подпунктом 2 пункта 1 настоящей статьи.

В случае признания должника несостоятельным (банкротом) и открытия в отношении него конкурсного производства реестр требований кредиторов в ходе конкурсного производства подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 марта 2018 года (резолютивная часть оглашена 02 марта 2018 года) общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТБФ Финанс» (ИНН <***>, ОГРН <***>) признано несостоятельным (банкротом), и открыто в отношении него конкурсное производство.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 45 от 17.03.2018.

ООО «ИК «ТФБ Финанс» являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществлявшим брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению на рынке ценных бумаг.

02.09.2013 г. между ПАО «Татфондбанк» и ООО «ИК «ТФБ «Финанс» был заключен Агентский договор № 1 (на привлечение клиентов), согласно которому ПАО «Татфондбанк» был уполномочен привлекать физических и юридических лиц для их обслуживания у ООО «ИК «ТФБ «Финанс».

Между физическими лицами и ПАО «Татфондбанк» были заключены договоры банковского счета.

По итогам обращения в ПАО «Татфондбанк», в период с апреля по ноябрь (включительно) 2016 года физическими лицами расторгались договоры банковских вкладов и заключались договоры доверительного управления имуществом с должником – ООО «ТФБ Финанс», во исполнение условий которых указанными физическим лицами на счет должника вносились денежные средства.

Согласно п. 6 Договора доверительного управления заключение Договора между Доверительным управляющим и Учредителем управления осуществляется в порядке, установленном Регламентом доверительного управления имуществом (далее - Регламент), являющимся Приложением 6 и неотъемлемой частью Договора, путем полного и безоговорочного присоединения Учредителя управления к Договору  (акцепта Договора) в соответствии со ст. 428 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Из заявлений о присоединении к договору доверительного управления имуществом, подписанных физическими лицами, следует, что они, являясь учредителями управления, полностью и безоговорочно присоединяется к условиям и акцептует договор доверительного управления со всеми приложениями, в том числе с регламентом в рамках доверительного управления имуществом ООО "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", размещенного на сайте сети "Интернет" www.finance.tfb.ru.

При этом учредители управления подтвердили, что согласны с условиями выбранного продукта - стандартной инвестиционной стратегией доверительного управляющего, ознакомлена с декларацией (уведомлением) о рисках, связанных с осуществлением операций с ценными бумагами, осознают и принимают на себя риски, изложенные в указанной декларации, ознакомлены с договором, регламентом и всеми приложениями к договору опубликованными на сайте доверительного управляющего www.finance.tfb.ru, обязуются соблюдать все положения вышеуказанных документов.

Согласно условиям договора доверительного управления имуществом, физические лица (Учредители управления) передают Доверительному управляющему (должник) в управление денежные средства, предназначенные для инвестирования в ценные бумаги, а Доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление этими денежными средствами, а также денежными средствами и ценными бумагами, получаемыми в процессе управления, от своего имени и в интересах Учредителей управления в течение срока действия Договора. Доверительный управляющий осуществляет доверительное управление переданным ему и принадлежащим Учредителям управления имуществом, указанным в п. 10 Договора, в соответствии с Договором ДУ и Регламентом (п. 10, 11 Договора).

Договор для Учредителей вступает в силу с даты поступления денежных средств, передаваемых в доверительное управление, на счет Доверительного управляющего, указанного в п. 4.2 Регламента (п. 7 Договора) и действует, согласно стратегий доверительного управления.

Согласно п. 4 приложения 3б к Договору, указанный Договор считается продленным на 184 календарных дня, если Учредитель Управления не предоставит Управляющему заявление о расторжении Договора в срок не менее чем за 10 рабочих дней до его окончания. Денежные средства Учредителей управления инвестируются Доверительным управляющим в долговые ценные бумаги и размещаются на счетах и во вкладах в кредитных организациях (депозиты). Имущество, принимаемое в управление – валюта РФ.

Положения заключенных с физическими лицами договоров доверительного управления предусматривали перечисление денежных средств на счет №40701810200000000108, открытый в ПАО «Татфондбанк».

Согласно условиям заключенного договора банковского счета резидента № 4710108 от 14.03.2008 г., ПАО Татфондбанк обязуется принимать и зачислять поступающие на открытый клиенту расчетный счет денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счет и проведении других операций по счету, а клиент обязуется соблюдать установленный действующим законодательством Российской Федерации и банковскими правилами порядок ведения безналичных и наличных расчетов (п. 1.1 договора).

Счет является отдельным расчетным счетом - специальным расчетным счетом, открываемым клиенту для обеспечения обособленного хранения денежных средств его клиентов в соответствии со ст. 1018 Гражданского кодекса РФ и порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами (п. 1.2 Договора).

Согласно п. 4.2 регламента доверительного управления денежные средства считаются переданными в Управление Доверительному управляющему по Договору с момента их зачисления на Специальный счет Доверительного управляющего 40701810200000000108, открытый в ПАО «Татфондбанк».

Во исполнение условий Договора доверительного управления имуществом Должником (Доверительный управляющий) денежные средства физических лиц, поступившие на указанный счет во исполнение договора инвестировались в ценные бумаги – облигации ПАО «Татфондбанк» (биржевые облигации процентные документарные на предъявителя серии: БО-17, серии БО-11, серии БО-13, серии БО-14, БО -15), а также часть денежных средств инвестировалась в облигации федерального займа с переменным купонным доходом, документарные именные, выпуск 24018 (МинФин РФ).

Приказами Банка России N ОД-4536 от 15.12.2016, N ОД-4537 от 15.12.2016 назначена временная администрация по управлению ПАО «Татфондбанк», функции которой возложены на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов", в отношении должника введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов на срок три месяца, который действовал с 15.12.2016.

Приказом от 03.03.2017 N ОД-542 Банк России отозвал у кредитной организации (должника) с 03.03.2017 лицензию на осуществление банковских операций.

Приказом Банка России от 03.03.2017 N ДО-544 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией (должником).

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17.04.2017 по делу А65-5821/2017, публичное акционерное общество "Татфондбанк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"; прекращены полномочия временной администрации; назначено судебное заседание по вопросу о возможности завершения конкурсного производства в отношении ПАО "Татфондбанк".

Приказом Банка России от 09 марта 2017 года №ОД-601 аннулированы лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, выданные Обществу с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс", а также установлен срок для прекращения обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг до 09 сентября 2017 года.

15 июня 2017 года общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» обратилось в Арбитражный суд Республики Татарстан с заявлением о признании его несостоятельным (банкротом), указывая в обоснование заявления на невозможность удовлетворения требований кредиторов в полном объеме по причинам невозможности дальнейшего осуществления хозяйственной деятельности, причиной которой стали: отзыв лицензий на осуществление банковских операций у кредитной организации Публичное акционерное общество «Татфондбанк» и признания ее банкротом, поскольку в указанной кредитной организации у ООО ИК «ТФБ Финанс» находилась большая часть имущества (денежных средств), а также существенная часть активов должника была размещена в ценные бумаги (облигации) ПАО «Татфондбанк»; аннулирование лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской, дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, что повлекло невозможность осуществления в дальнейшем профильной деятельности и осуществления хозяйственной деятельности; предъявление большого количества исковых заявлений клиентами ООО «ИК «ТФБ Финанс» с требованиями признания заключенных договоров доверительного управления недействительными.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 03 июля 2017 года возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс".

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08 сентября 2017 года (резолютивная часть оглашена 01 сентября 2017 года) заявление общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» признано обоснованным и в отношении общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс», г.Казань, введена процедура наблюдения с применением правил параграфа 4 главы IX «Банкротство финансовых организаций» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)». Временным управляющим должника утвержден ФИО1.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 05 марта 2018 года (резолютивная часть оглашена 02 марта 2018 года) общество с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТБФ Финанс» признано несостоятельным (банкротом), и открыто в отношении него конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на временного управляющего ФИО1.

В процедурах наблюдения и конкурсного производства временным управляющим, а затем исполняющим обязанности конкурсного управляющего ФИО1 был составлен реестр требований клиентов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТБФ Финанс» (том 12 основного дела о банкротстве).

По итогам финансового анализа должника арбитражный управляющий ФИО1 пришел к выводу о недостаточности имущества должника, в связи с чем клиентов должника, заявивших свои требования в установленный срок включил в реестр требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» со всей суммой заявленных требований.

Вступившими в законную силу, решениями по гражданским делам были признаны недействительным расторжения договоров банковских вкладов отдельных физических лиц с публичным акционерным обществом «Татфондбанк».

При этом, судом применены последствия недействительности сделок, а именно, суд обязал публичное акционерное общество "Татфондбанк" восстановить перед физическими лицами (истцами) обязательства по договорам банковского вклада физического лица в сумме и на условиях данных договоров.

Также признаны недействительными договоры доверительного управления, заключенные между обществом с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" и физическими лицами (истцами) и применены последствия недействительности сделок, с обязанием общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" возвратить физическим лицам (истцам) на их счет в публичное акционерное общество "Татфондбанк" все полученное по договорам доверительного управления.

Указанные физические лица, расторжение договоров банковский вкладов с которыми было признано недействительным, в дальнейшем в судебном порядке  были исключены из реестра требований кредиторов ООО ИК «ТФБ Финанс» в связи с признанием их вкладчиками Банка по соответствующим заявлениям конкурсного управляющего ФИО2

Таким образом, реестр требований общества с ограниченной ответственностью "Инвестиционная компания "ТФБ Финанс" сформирован из кредиторов – физических лиц, договоры доверительного управления с которыми не были признаны недействительными в судебном порядке. Реестр требований кредиторов составили физические лица:

- все денежные средства, которых, переданные в доверительное управление, были инвестированы должником в ценные бумаги;

- часть денежных средств, которых, переданных в доверительное управление, инвестирована должником в ценные бумаги;

- денежные средства которых, переданные в доверительное управление, не были инвестированы должником в ценные бумаги;

- договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника, однако денежные средства по расторгнутым договорам не были возвращены указанным кредиторам в связи с перечислением их должником на специальный счет кредитной организации - ПАО «Татфондбанк», в отношении которой введена процедура банкротства (неисполнением последним платежных поручений).

Согласно информации о составе имущества клиентов ДЦУ, представленной конкурсным управляющим, за кредиторами числится 227 223 облигаций ПАО «Татфондбанк»: серии БО-17, облигаций серии БО-11 — 0 штук, облигаций серии БО-13 — 11433шт, облигаций серии БО-14 — 29176 шт., облигаций БО -15 — 8567 шт.

После аннулирования Банком России лицензии ПАО «Татфондбанк» на осуществление депозитарной деятельности указанные ценные бумаги, принадлежащие клиентам ООО «ИК «ТФБ Финанс» по договорам доверительного управления, были выведены на счет клиентов номинальных держателей, открытый в Небанковской кредитной организации акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий».

По результатам проведенного анализа счетов ООО «ИК «ТФБ Финанс», размещенных в Небанковской кредитной организации акционерное общество «Национальный расчетный депозитарий» конкурсным управляющим ФИО2 установлено наличие денежных средств на счете № 30411810700001000970 (вид счета торговый банковский, доверительного управления). Счет является отдельным расчетным счетом – специальным расчетным счетом, открываемым клиенту для обеспечения обособленного хранения денежных средств его клиентов в соответствии со ст. 1018 Гражданского кодекса РФ и порядком осуществления деятельности по управлению ценными бумагами.

В результате анализа документов, переданных конкурсному управляющему, установлено, что на указанном счете учтены денежные средства физических и юридических лиц, заключивших договоры доверительного управления с ООО «ИК «ТФБ Финанс» (66 761 159,83 рублей принадлежат ПАО Татфондбанк по договору ДУ 1/07 от 03.07.2007 г., оставшаяся сумма принадлежит учредителям управления – физическим лицам).

В соответствии с положениями п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве 10.12.2018 г. ПАО Татфондбанк осуществлен возврат денежных средств в размере 66 761 159,83 рублей, что подтверждается платежным поручением № 260 от 10.12.2018 г.)

Как следует из справки АО НРД об остатках денежных средств на счетах ООО «ИК «ТФБ Финанс», по состоянию на 28.08.2019 г. на счете 30411810700001000970 находятся денежные средства в размере 4 495 320,39 рублей. Указанные денежные средства принадлежат физическим лицам, заключивших договоры доверительного управления с ООО «ИК «ТФБ Финанс».

Согласно п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве в случае принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации банкротом и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий прекращает договоры с клиентами в соответствии с требованиями федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов. Если иное не предусмотрено федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами, при прекращении указанных договоров конкурсный управляющий:

1) исполняет обязательства (принимает исполнение) по сделкам, заключенным за счет клиента до принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании банкротом и об открытии конкурсного производства;

2) передает клиентам оставшееся имущество клиентов.

Поскольку в отношении ООО «ИК «ТФБ Финанс» введено конкурсное производство, конкурсный управляющий полагает, что у него возникла обязанность по возврату имущества клиентам, заключивших договоры доверительного управления.

Ввиду признания ПАО «Татфондбанк» несостоятельным (банкротом) и введения в отношении кредитной организации процедуры, применяемой в деле о банкротстве - конкурсное производство, возвратом клиентам имущества в виде денежных средств, находящихся на счете № 40701810200000000108 является, по мнению конкурсного управляющего, осуществление действий по замене требований ООО «ИК «ТФБ Финанс», основанных на договоре № 4710108 от 14.03.2008 г., на требования соответствующих физических лиц в реестре требований кредиторов ПАО «Татфондбанк».

В процессе рассмотрения спора Республиканским фондом поддержки в рамках создания условий для поддержки лиц, пострадавших от деятельности кредитных организаций заключены соглашения об уступке прав требования с кредиторами ООО «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» в части их требований на общую сумму 78 900 000 руб.

В указанной части требований, судом первой инстанции в порядке процессуального правопреемства осуществлена замена физических лиц на Республиканского фонда поддержки.

Таким образом, конкурсный управляющий, указывая на то,  что обязательства должника перед кредиторами должны быть исполнены путем возврата имущества, а именно ценных бумаг, в которые были инвестированы денежные средства, переданные в доверительное управление, при этом полагая, что обязательства должника путем возврата имущества перед физическим лицами погашаются в полном объеме, просил исключить их требования (требования физических лиц), в том числе требования, перешедшие к Республиканскому фонду поддержки в порядке процессуального правопреемства на сумму 78 900 000,00 рублей из реестра требований кредиторов ООО «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс».

Таким образом, с учетом последнего уточнения, конкурсный управляющий просил исключить из реестра требований кредиторов ООО «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс»:

1. Требования Республиканского фонда поддержки в размере 78 900 000,00 рублей.

2. Следующих лиц, в отношении которых в порядке процессуального правопреемства осуществлена частичная замена на Республиканский фонд поддержки:

3. Лиц, в отношении которых не была осуществлено процессуальное правопреемство:

Банкротство профессиональных участников рынка ценных бумаг регулируется положениями параграфа 4 Главы IX «Особенности банкротства отдельных категорий должников» Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1, подпунктом 3 пункта 2 статьи 180 Закона о банкротстве настоящий параграф (4 "Банкротство финансовых организаций") определяет особенности несостоятельности (банкротства) финансовых организаций. Для целей данного Закона под финансовыми организациями понимаются, в том числе, профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Согласно статье 183.26 Закона о банкротстве в целях участия в деле о банкротстве финансовой организации кредиторы вправе заявить свои требования к финансовой организации.

С учетом особенностей банкротства финансовой организации - профессионального участника рынка ценных бумаг, которым является ООО «ИК «ТФБ Финанс» (статья 185.3 Закона о банкротстве), в ходе наблюдения или конкурсного производства для целей удовлетворения требований клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации арбитражный управляющий или реестродержатель ведет реестр клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации. В данном случае Реестр клиентов должен содержать: сведения о клиенте; сведения о находящемся у профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании или клиринговой организации имуществе клиента; сведения об обязательствах, подлежащих исполнению за счет и (или) в пользу каждого клиента (п. 4 ст. 185.3 Закона о банкротстве).

Требования клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации подлежат удовлетворению в ходе наблюдения или конкурсного производства в порядке, установленном статьей 185.5 Закона о банкротстве. При этом неудовлетворенные требования клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов (далее - Реестр требований кредиторов) и удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди в порядке, предусмотренном статье 134 названного Закона.

Согласно пункта 2 ст. 185.1 Закона о банкротстве для целей банкротства профессионального участника рынка ценных бумаг под его клиентом понимается физическое или юридическое лицо, с имуществом которого указанным профессиональным участником рынка ценных бумаг совершаются операции на основании федерального закона или заключенного договора.

В соответствии с положениями ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве конкурсное производство в отношении должника - профессионального участника рынка ценных бумаг осуществляется с рядом особенностей, обусловленных различным правовым режимом того имущества, за счет которого должно производиться исполнение обязательств должника перед его клиентами и перед его конкурсными кредиторами.

Так, согласно п. 1 ст. 185.6 Закона о банкротстве в конкурсную массу профессионального участника рынка ценных бумаг, управляющей компании, клиринговой организации не включается имущество их клиентов, находящееся на специальном брокерском счете, торговом счете, клиринговом счете, специальном депозитарном счете, транзитном счете, счете депо, транзитном счете депо, лицевом счете в реестре владельцев ценных бумаг, отдельном банковском счете, открытом для расчетов по операциям, связанным с доверительным управлением, а также находящееся в доверительном управлении управляющей компании, клиринговой организации или переданное в оплату инвестиционных паев иное имущество.

В случае, если имущества клиентов, находящегося на счетах профессионального участника рынка ценных бумаг достаточно для удовлетворения требований клиентов, такие требования удовлетворяются в полном объеме (п. 2 ст. 185.5 Закона о банкротстве). Если имущество нескольких клиентов объединено на одном специальном брокерском счете, специальном депозитарном счете, счете депо номинального держателя, счете депо иностранного номинального держателя или лицевом счете, открытом номинальному держателю в реестре владельцев ценных бумаг, и этого имущества недостаточно для удовлетворения в полном объеме их требований о передаче всего принадлежащего им имущества, это имущество передается в количестве, пропорциональном размеру указанных требований (п. 3 ст. 185.5 Закона о банкротстве).

Неудовлетворенные требования клиентов подлежат включению в реестр требований кредиторов и удовлетворяются в составе требований кредиторов третьей очереди (п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве).

В связи с отмеченными выше особенностями удовлетворения требований клиентов законодатель предусмотрел в п. 2 ст. 185.6 Закона о банкротстве, что после принятия арбитражным судом решения о признании профессионального участника рынка ценных бумаг и об открытии конкурсного производства конкурсный управляющий прекращает договоры с клиентами в соответствии с требованиями федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов.

По общему правилу при прекращении указанных договоров конкурсный управляющий:

1) исполняет обязательства (принимает исполнение) по сделкам, заключенным за счет клиента до принятия арбитражным судом решения о признании такого должника банкротом;

2) передает клиентам оставшееся имущество клиентов.

При этом, как следует из п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий в случае имеющейся задолженности клиентов перед профессиональным участником рынка ценных бумаг удерживает вознаграждение и иные платежи, причитающиеся профессиональному участнику рынка ценных бумаг, а в случае недостаточности денежных средств клиентов вправе требовать погашения задолженности от клиентов. В случае непогашения клиентами задолженности по истечении семи рабочих дней после дня предъявления указанного требования конкурсный управляющий вправе обратить взыскание на имущество клиентов, которое находится у профессионального участника рынка ценных бумаг, либо, если таким имуществом являются ценные бумаги или иное имущество, вправе продать их по правилам, предусмотренным статьей 185.7 Закона о банкротстве.

Таким образом, законодатель предусмотрел, что включению требований клиентов в состав реестра требований кредиторов должна предшествовать совокупность мероприятий, исполняемых конкурсным управляющим должника - профессионального участника рынка ценных бумаг.

В их число входит:

- прекращение договоров с клиентами;

-исполнение управляющим обязательств (принятие исполнения) по сделкам, заключенным за счет клиента, с учетом расчетов согласно п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве;

- передача клиентам или в депозит нотариуса имущества клиентов в вышеизложенном порядке.

Только после выполнения данных мероприятий и возможно включение в состав третьей очереди реестра требований кредиторов должника - профессионального участника рынка ценных бумаг оставшихся неудовлетворенными требований его клиентов.

В материалах настоящего дела отсутствуют доказательства исполнения указанных мероприятий как предшествующим управляющим ФИО1, так и действующим конкурсным управляющим ФИО2

При проведении финансового анализа арбитражным управляющим ФИО1, была проведена инвентаризация ценных бумаг, иного имущества, принятого и приобретенного по договорам доверительного управления и договорам брокерского обслуживания учитываемых да лицевых счетах Клиентов по состоянию на «03» марта 2018 г. с последующим анализом состояния расчетов организации с контрагентами на основании   данных внутреннего учета

Арбитражным управляющим ФИО1 по состоянию на 03 марта 2018 г.  установлено, что у должника имеются остатки денежных средств клиентов на общую сумму 145 530 721.09 руб. При этом, как указывает арбитражный управляющий, общая сумма денежных требовании кредиторов, определенных Арбитражным судом по состоянию на 08.06.2018 г составляет 1 512 918 575,40 рублей.

Арбитражным управляющим ФИО1 были сделаны выводы о том, что определение стоимостной оценки имущества клиентов и организации в виде ценных бумаг на данный момент невозможно в связи с отсутствием их обращения на фондовом рынке.

В связи с отзывом лицензии и началом процедуры банкротства ПАО «Татфондбанк» со счета «депо» ценные бумаги клиентов были выведены в НКО АО НРД. Для возврата имущества в виде ценных бумаг клиентам, как указывает арбитражный управляющий, необходимо предъявить требование с Документами, позволяющими идентифицировать право собственности на ценные бумаги.

Арбитражным управляющим также отражены денежные средства Организации, показаны остатки собственных Денежных средств Организации на расчетных, брокерских, клиринговых счетах на общую сумму 72 771 112,78 рублей.

Указанные данные об остатках денежных средств сформированы арбитражным управляющим на основании выписок с расчетных, брокерских, клиринговых счетов, предоставленных Банками.

Арбитражным управляющим отражены данные об остатках Ценных бумаг ООО «ПК «ТФБ Финанс» по состоянию на 02.03.2018 г. по данным выписок из лицевого счёта депо и показано фактическое наличие унитарных ЦБ с учетом эмитентов и мест хранения (стр. 16-17, 14-265 том 6 основного дела).

Вместе с тем, мероприятия по расторжению договоров арбитражным управляющим не проводились, не проводилась оценка имеющегося имущества должника, погашение требований клиентов путем возврата ценных бумаг и денежных средств не инвестированных в ценные бумаги.

Следовательно, управляющим ФИО1 требования клиентов преждевременно включены (переведены автоматически) в состав реестра требований кредиторов должника, поскольку имелись основания для выполнения вышеназванных мероприятий, прямо предусмотренных Законом (ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве).

Не проведены указанные мероприятия на дату судебного заседания и действующим конкурсным управляющим ФИО2

Определением от 03.09.2019  суд первой инстанции  обязал конкурсного управляющего, заблаговременно до даты судебного заседания, представить информацию в табличной форме (на бумажном носителе и в электронном виде) по каждому кредитору с указанием договоров доверительного управления имуществом, заявлений о присоединении, соглашений о расторжении договоров, при наличии таковых, информацией о приобретении ценных бумаг (на какую сумму приобретены ценные бумаги) и остатка денежных средств, не инвестированных в ценные бумаги, а также приложением всех первичных документов.

Представитель конкурсного управляющего пояснила, что у неё отсутствуют точные сведения о составе всего имущества должника, обязательствах должника перед каждым кредитором, первичная документация по каждому кредитору. Работа по расторжению договоров, как указывает представитель конкурсного управляющего с каждым кредитором также не проводилась.

На дату судебного заседания, как поясняет представитель, конкурсный управляющий не обладает достоверной информацией по каждому кредитору о расторжении с ним договора, осуществлении возврата денежных средств, точном размере неисполненных обязательств, основании возникновения обязательств (на какую сумму были приобретены ценные бумаги, какая сумма не была инвестирована в ценные бумаги, о том, с какими лицами договоры были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве, о возврате денежных средств указанным лицам), о реализации (продаже) ценных бумаг в процессе осуществления деятельности.

Кредиторы также полагают, что у должника должно быть иное имущество, в том числе купонный доход.

Как указано ранее Арбитражным управляющим ФИО1 по состоянию на  03  марта 2018 г.  установлено, что у должника имеются остатки денежных средств клиентов на общую сумму 145 530 721.09 руб.

Подтвердить или опровергнуть указанную информацию, конкурсный управляющий не смог.

При этом неосуществление таких мероприятий по выявлению всего имущества клиентов, его оценки, расторжению договоров, установлению обязательств по каждому кредитору, погашение требований клиентов за счет, принадлежащего им имущества (ценных бумаг, остатков денежных средств, неинвестированных в ценные бумаги), непосредственно нарушает права и законные интересы как клиентов должника, так как они вправе получить принадлежащее или причитающееся им имущество в виде соответствующих ценных бумаг и частичный возврат денежных средств с НРД, так и его конкурсных кредиторов, поскольку объем неудовлетворенных требований клиентов, подлежащий включению в реестр требований кредиторов, может быть существенно меньшим за счет передачи клиентам причитающегося им имущества, а объем конкурсной массы - больше за счет удержания имущества части клиентов, имеющих задолженность перед должником, и ее взыскания.

Ввиду необходимости выполнения в отношении клиентов должника мероприятий, предусмотренных ст. 185.5 и 185.6 Закона о банкротстве, суд первой инстанции обоснованно пришшел к выводу о необходимости возврата ситуации с требованиями клиентов по состоянию на дату рассмотрения настоящего спора, до включения их в состав реестра требований кредиторов. Это возможно обеспечить только через исключение включенных требований из числа реестра требований кредиторов ООО «ИК «ТФБ Финанс» в порядке, предусмотренном ст. 16 Закона о банкротстве.

В материалах настоящего дела отсутствует реестр требований клиентов ООО «ИК «ТФБ Финанс», составленный на текущую дату (ФИО1 требования Клиентов, включенные в реестр переведены в реестр требований кредиторов).

Учитывая отсутствие текущего реестра требований клиентов, а также отсутствие достоверных сведений по каждому клиенту, суд первой инстанции   одновременно с исключением из реестра требований кредиторов ООО «ИК «ТФБ Финанс», обязал действующего конкурсного управляющего ФИО227 принять меры к формированию реестра требований клиентов ООО «ИК «ТФБ Финанс» с учетом установления обязательств каждого клиента, исключенного из состава реестра требований кредиторов на основании ст. 16 Закона о банкротстве.

Далее конкурсным управляющим должна быть выполнена совокупность мероприятий, предусмотренных Законом о банкротстве, в их число которых входит: прекращение договоров с клиентами, исполнение управляющим обязательств (принятие исполнения) по сделкам, заключенным за счет клиента, с учетом расчетов согласно п. 3 ст. 185.6 Закона о банкротстве, передача клиентам или в депозит нотариуса имущества клиентов, денежных средств в установленном порядке.

После выполнения данных мероприятий, неудовлетворенные требования клиентов подлежать включению в состав третей очереди ООО «ИК «ТФБ Финанс».

С учетом изложенного, учитывая существо спора, суд первой инстанции правомерно исключил из реестра требований кредиторов ООО «ИК «ТФБ Финанс»   требования физических лиц и Республиканского фонда поддержки, в части требований, по которым судом проведено процессуальное правопреемство, преждевременно включенных ФИО1 в реестр требований кредиторов в порядке п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве, за исключением требований следующих физических лиц: ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, поскольку материалами настоящего дела, а также в рамках дела о банкротстве ПАО «Татфондбанк» №А65-5821/2017 (определения Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.11.2018 г., от 28.09.2017 г.), установлено, что данными в порядке п. 13.2 Регламента доверительного управления, утвержденного приказом №1118 от 18.11.2016, расторгнуты договоры доверительного управления, у должника возникла обязанность по возврату денежных средств. Поскольку договоры доверительного управления были расторгнуты, то специальный счет №40701810200000000108 стал выполнять функцию номинального счета (ст. 860.1 ГК РФ), о чем свидетельствует назначение платежей платежных поручений от 07.12.2016 о возврате денежных средств учредителю управления по договору доверительного управления на счет в другом банке. Данные платежные документы не исполнены ПАО «Татфондбанк» произведен возврат денежных средств на счет должника.

Перечисление денежных средств не осуществлено не в результате произведенного 24.04.2017 возврата денежных средств, а в результате недостаточности денежных средств на счете должника.

Так, 07.12.2016  в ПАО «Татфондбанк» был создан счет №47418 «Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств», утвержденный Банком России в Положении о Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения  27.02.2017 №579-П., о чем вынесен приказ ПАО «Татфондбанк» об учетной политике от 07.12.2016 №2.08.13.00 «Порядок присвоения лицевых счетов по балансовому счету 47418». Коль скоро не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счете должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными. Указанные выводы содержаться в определении Арбитражного суда Республики Татарстан от 02.11.2018 г. по делу А65-5821/2017 и согласуются с правовой позицией, изложеной в Определении Верховного Суда РФ от 23.11.2015 N 305-ЭС15-5815(8) по делу N А40-184548/2013.

Согласно договора доверительного управления п. 13.3 «Договор может быть расторгнут досрочно по инициативе одной из Сторон в порядке, предусмотренном разделом 5 настоящего Регламента.». В этом случае ценные бумаги продаются на бирже по ценам, сформированным на дату продажи. Денежные средства выводятся по реквизитам указанным в анкете при заключении договора Доверительного управления.

Положениями п. 5.1 и 5.3 регламента доверительного управления имуществом предусмотрено, что возврат имущества Учредителю управления в связи с окончанием срока действия Договора производится в безналичной форме в виде денежных средств в рублях РФ после продажи находящихся в доверительном управлении ценных бумаг по текущим рыночным ценам, сложившимся на дату их продажи.

Таким образом, поскольку физические лица, договоры доверительного управления с которыми расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве и которым осуществлен возврат денежных средств на счет ПАО «Татфондбанк», не исполнивший указанный платеж и возвративший денежные средства должнику, не могут быть признаны клиентами ООО «ИК «ТФБ Финанс», у должника перед указанными лицами возникли денежные требования, указанные кредиторы не подлежать исключению из реестра требований кредиторов ПАО «Татфондбанк».

Вместе с тем, поскольку на дату судебного заседания, суд первой инстанции был лишен возможности установить точный перечень всех физических лиц, включенных в реестр, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, конкурсным управляющим представлен лишь предполагаемый перечень указанных лиц, состоящий из  53 лиц, из которых достоверная информация о возврате денежных средств с указанием платежных поручений, отражена лишь в отношении 20 лиц, установить точный перечень таких лиц представляется возможным лишь в процессе совершения конкурсным управляющим всех мероприятий (анализе требования каждого кредитора/кредитора с учетом первичных документов и наличия имущества), во избежание затягивания процессуальных сроков и сроков процедуры конкурсного производства, суд первой инстанции посчитал возможным настоящим определением установить, что требования иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника и осуществлен возврат денежных средств по указанным договорам, в случае установления (выявления) таковых, наравне с установленными судом кредиторами, также не подлежат исключению из реестра, что позволит конкурсному управляющему в более короткие сроку сформировать реестр требований клиентов и реестр требований кредиторов должника. При этом, в случае несогласия с действиями конкурсного управляющего по формированию реестров, кредиторы/клиенты не лишены возможности защиты своих нарушенных прав путем обращения в суд с соответствующим заявлениями о разрешении разногласий, либо жалобы на действие (бездействие) конкурсного управляющего.

В целях контроля над процедурой банкротства суд первой инстанции также обязал конкурсного управляющего представить суду сведения о проведенных мероприятиях представить в суд к дате судебного заседания по рассмотрению отчета конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс».

При этом  следует особо отметить, что основанием для исключения требований   кредиторов  явилось не то, что  они не обоснованы, а  то, что их преждевременно  исключили   из реестра требований клиентов и включили в реестр требований кредиторов. Исключенные из реестра требований кредиторов физические лица подлежат включению в реестр требований клиентов, погашение их требований подлежит за счет имущества клиентов в порядке ст. 185.5 Закона о банкротстве. Неудовлетворенные требования клиентов, по итогам проведения всех мероприятий, подлежат включению в реестр требований кредиторов и удовлетворению в составе требований кредиторов третьей очереди в порядке, предусмотренном статье 134 названного Закона.

При этом доводы конкурсного управляющего о том, что обязательства должника путем возврата имущества перед физическим лицами погашаются в полном объеме, отклоняются, поскольку противоречат прямому указанию положений п. 4 ст. 185.5 Закона о банкротстве.

В своей апелляционной жалобе арбитражный управляющий указывает, что суд первой инстанции неправомерно  отказал в исключении из реестра требований ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16, ФИО17, ФИО18, ФИО19, также требований иных физических лиц, договоры доверительного управления с которыми были расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве должника, поскольку они там не могут находится.

  Кроме того, заявитель апелляционной жалобы считает незаконным возложение на него проведения следующих мероприятий:

1. принять меры к формированию реестра требований клиентов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс» с учетом требований, исключенных настоящим определением из реестра;

2. провести анализ каждого требования на предмет обязательства, на основании которого оно возникло;

3. провести мероприятия по удовлетворению требований клиентов в соответствии с положениями ст. 185.5-185.7 Закона о банкротстве и включению неудовлетворенных требований клиентов в состав третьей очереди реестра требований кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Инвестиционная компания «ТФБ Финанс»,

поскольку это не входило в предмет спора.

Суд апелляционной инстанции не может согласиться с данными доводами,  поскольку физические лица, договоры доверительного управления с которыми расторгнуты до возбуждения дела о банкротстве и которым осуществлен возврат денежных средств на счет ПАО «Татфондбанк», не исполнивший указанный платеж и возвративший денежные средства должнику, не могут быть признаны клиентами ООО «ИК «ТФБ Финанс», у должника перед указанными лицами возникли денежные требования, поэтому указанные кредиторы не подлежать исключению из реестра требований кредиторов ПАО «Татфондбанк».

        По поводу возложения на арбитражного управляющего обязанности совершить определенные действия следует отметить, что  в силу специфики данного дела и с учетом конкретных обстоятельств, суд, учитывая мнение кредиторов,  определил перечень конкретных мероприятий, которые должен совершить арбитражный управляющий для восстановления того положения дел, которое требует от арбитражного управляющего действующее законодательство о банкротстве, что  укладывается в рамки  ст. 60 Закона о банкротстве.  При этом, это нельзя назвать новым требованием (новым предметом спора)  и суд первой инстанции не вышел за пределы заявленных требований.

При таких обстоятельствах, определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года по делу №А65-17382/2017 в обжалуемой части необходимо оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 26 декабря 2019 года по делу №А65-17382/2017 в обжалуемой части оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в месячный срок через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий                                                                      Н.А. Мальцев

Судьи                                                                                   Н.А. Селиверстова

Е.А. Серова