Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер АП-22731/2015 ) конкурсного управляющего ООО «Крона Плюс» Сердюковой Виктории Игоревны на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 07.08.2015 по делу № А56-52731/2014 (судья Раннева Ю.А.), принятое

по ходатайству конкурсного управляющего ООО «Крона Плюс» ФИО2 об истребовании документов, печатей, имущества у бывшего руководителя должника ФИО3

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО «Крона Плюс»,

установил:

определением арбитражного суда первой инстанции от 07.08.2015 отказано в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего ООО «Крона Плюс» об истребовании документов, печатей, имущества должника у ФИО3.

Конкурсным управляющим подана и в судебном заседании представителем поддержана апелляционная жалоба, в которой просили определение отменить, принять новый судебный акт об истребовании документов должника и обязании ФИО3 передать их конкурсному управляющему, согласно перечню, указанному в заявлявшемся в суде первой инстанции ходатайстве. По мнению конкурсного управляющего, суд первой инстанции необоснованно принял неподтверждённые доводы ответчика об отсутствии документов и доступа к архиву в здании ООО «Крона Плюс» по адресу: Санкт-Петербург, ул. Гельсингфорсская, д. 3, лит. А, изъятии следственными органами документации. В судебном заседании 06.07.2015 по рассмотрению ходатайства конкурсного управляющего представитель ФИО3 просил суд перенести судебное заседание, обосновав это готовностью ФИО3 передать все документы, имущество и печати ООО «Крона Плюс». ФИО3 с момента введения конкурсного производства в отношении должника сообщал о готовности передать документы, однако встречи неоднократно переносил и документов не передавал, что отражено в акте выезда по месту регистрации и нахождения недвижимого имущества ООО «Крона Плюс» от 22.05.2015 и в акте (протоколе) выезда по месту регистрации и нахождения недвижимого имущества ООО «Крона Плюс» и встречи с бывшим руководителем ООО «Крона Плюс» от 03.06.2015. 23.07.2015 в ходе телефонных переговоров конкурсного управляющего с представителем ФИО3 ФИО4 была достигнута договоренность о передаче документов, имущества и печатей ООО «Крона Плюс» 24.07.2015. В ходе встречи 24.07.2015 представителем ФИО3 была передана незначительная часть документов должника, пояснительная записка ФИО3, а также печать, о чем составлен акт приема-передачи. По сути ФИО3 были переданы те документы, которые может получить любое лицо, либо те, что не представляют ценности: устав общества, уведомление статистики, список участников, а пояснительная записка содержит сведения, взятые из отчета управляющего, сведений ЕГРЮЛ и из картотеки арбитражных дел, так как не содержит реальной информации ни о дебиторах, ни о кредиторах должника, а первичная документация так и не была передана, равно как и документы на имущество, на внутреннее оборудование помещений должника, перепланировки. Таким образом бывший руководитель не представил доказательства отсутствия у него истребуемых конкурсным управляющим документов и имущества ООО «Крона Плюс». Наличие истребуемых документов у ФИО3 подтверждается тем, что ФИО3 предоставлял документы должника иным лицам (ООО «Атлас СПб» - при рассмотрении требований ООО «Атлас СПб» о включении в реестр требований кредиторов должника). Арбитражный суд первой инстанции не выяснил обстоятельства, имеющие значения для дела, - касающиеся изъятия следственными органами документов. Как удалось выяснить конкурсному управляющему ООО «Крона Плюс», как лицу, не являющемуся стороной в уголовном деле, в отношении ФИО3, как руководителя ООО «Эдванс-С» (ИНН <***>), было возбуждено уголовное дело № 234667 в связи с невыплатой заработной платы работникам. В рамках данного дела производился обыск в здании по адресу: Санкт-Петербург, ул. Гельсингфорсская, д. 3, лит. А, принадлежащему на праве собственности ООО «Крона Плюс». В рамках данного обыска из здания были изъяты документы и имущество. Согласно ответу Следственного отдела по Выборгскому району № 80-14-234667/2015 документы и имущество изымались в помещении, в котором осуществляло деятельность ООО «Эдванс-С», а не ООО «Крона Плюс» и были переданы ФИО3 как руководителю ООО «Эдванс-С». Уголовное дело было прекращено вследствие акта об амнистии (п. 3 ч. 1 ст. 27 УПК РФ). Какие бы документы и имущество из здания ООО «Крона Плюс» ни изымались, они все были возвращены ФИО3 Конкурсный управляющий вынужден нести расходы на восстановление документов должника (свидетельства ИНН ООО «Крона Плюс», судового билета маломерного судна, свидетельств о праве собственности на имущество должника), то есть действия/бездействия ФИО3 причиняют убытки и влияют на формирование конкурсной массы должника. Кроме того, обжалуемым судебным актом вносится противоречие с уже имеющимся судебным актом и нарушается принцип единообразия судебной практики.

От ФИО3 поступил отзыв, в котором просил определение оставить без изменения. По мнению ФИО3, конкурсный управляющий должен представить доказательства того, что истребуемые документы находятся у ФИО3, в противном случае судебный акт не будет отвечать требованию исполнимости. Отметил, что решением от 27.05.2015 на бывшего руководителя должника уже возложена обязанность обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего, однако сведений о принятии конкурным управляющим мер к исполнению судебного акта в этой части не имеется. Отмечено, что конкурсным управляющим не конкретизировано, какие именно документы подлежат передаче – не указано их реквизитов. ФИО3 передал конкурсному управляющему недвижимое имущество по акту от 03.06.2015, по акту от 24.07.2015 – подлинники документов, включая печать, в связи с чем установленная пунктом 2 статьи 66 и статьей 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) обязанность исполнена. На основании переданных документов проведен анализ финансового состоянии должника. Иные документы и имущество в распоряжении ФИО5 отсутствуют. Доказательств намеренного уклонения бывшего руководителя должника от передачи документации и материальных ценностей не представлено.

В судебное заседание ФИО3 не явился.

Законность и обоснованность определения проверены в апелляционном порядке с применением части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

Исследовав доводы подателя апелляционной жалобы, возражения ФИО3 в совокупности и взаимосвязи с собранными по делу доказательствами, апелляционный суд находит определение подлежащим отмене, ходатайство конкурсного управляющего (с учетом уточнений после передачи недвижимого имущества и части документов) подлежащим удовлетворению, поскольку оснований для удержания документации должника после открытия конкурного производства у ФИО3 не имеется.

Как установлено судом первой инстанции и подтверждается материалами дела, Банк ВТБ (ОАО) обратился с заявлением о признании ООО "Крона Плюс" несостоятельным (банкротом).

Определением от 26.12.2014 в отношении ООО "Крона плюс" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена ФИО2.

Временным управляющим ООО "Крона Плюс" в связи с непередачей копий документов и сведений руководителем должника на основании статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса РФ и пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве подано ходатайство об их истребовании у генерального директора должника ФИО3.

Определением от 12.05.2015, оставленным без изменения постановлением от 10.07.2015, суд первой инстанции обязал генерального директора ООО "Крона Плюс" ФИО3 передать временному управляющему ООО "Крона Плюс" ФИО2 копии документов, касающихся деятельности должника, согласно перечню из 28 пунктов.

Решением от 27.05.2015 процедура наблюдения завершена, ООО «Крона Плюс» признано банкротом, введено конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ФИО2

В связи с неисполнением установленной законодательством и судебными актами обязанности ФИО3 конкурсный управляющий ФИО2 обратилась с ходатайством об истребовании документов, печатей и имущества ООО «Крона Плюс» у бывшего руководителя должника ФИО3 согласно перечню (с учетом уточнения).

Отказывая в удовлетворении требований, суд первой инстанции отметил, что при неподтвержденности наличия документов у конкретного лица и наличии вступившего в законную силу судебного акта об истребовании документов, вынесенного в ходе процедуры наблюдения, возможность исполнения судебного акта об истребовании документации, имущества с учетом обстоятельств дела не подтверждена.

В силу ст. 6 Федерального закона «О бухгалтерском учете», ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций. Согласно статье 17 Федерального закона «О бухгалтерском учете» организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. С учетом положений указанных правовых норм, руководитель должника должен располагать бухгалтерской документацией. Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона. Кроме того ФИО3 являлся генеральным директором ООО «Крона Плюс» до 08.05.2015 и в этот период была сдана бухгалтерская и налоговая отчетность, которая составляется на основании первичных учетных документов, следовательно, документы должника у ФИО3 имеются.

Отсутствие у бывшего руководителя документов ООО "Крона Плюс" не подтверждено притом, что согласно пункту 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

Согласно пунктом 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ, каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований так и возражений.

ФИО3 не представил в материалы дела доказательства изъятия документов ООО «Крона Плюс» следственными органами, как и не представил доказательств (в случае подтверждения изъятия) непередачи следственными органами части документов и предметов ООО «Крона Плюс», изъятых в ходе предварительного следствия.

ФИО3 являлся последним единоличным исполнительным органом должника до введения конкурсного производства, следовательно в случае утери документов ООО «Крона Плюс», действуя добросовестно и разумно, был обязан восстановить утерянные документы должника. Доказательств обращения в следственные органы в связи с непередачей части изъятых документов ООО «Крона Плюс» не представлено.

Согласно пункту 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве на конкурсного управляющего возложена обязанность по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвентаризации и оценки, по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по проведению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявлению возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

Для возможности исполнения указанных обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.

Доказательств передачи всех документов в подлинниках и имущества должника ФИО3 не представлено.

Установленная статьями 64, 66, 126 Закона о банкротстве обязанность не исполнена в полном объеме, акт приема-передачи от 24.07.2015 о передаче части документов исполнения указанной обязанности надлежащим образом не подтверждает.

Доводы ФИО3 о недоказанности конкурсным управляющим наличия у бывшего руководителя должника истребуемой документации не принимается апелляционным судом, поскольку обязанности по ведению, хранению документации в ходе хозяйственной деятельности и по передаче конкурсному управляющему при открытии конкурсного производства установлены законодательно и при отсутствии каких-либо документов, хранение которых обязательно, обстоятельства утраты и/или невозможности восстановления соответствующих документов подлежат доказыванию обязанным лицом, а не утвержденным судом конкурсным управляющим.

Соответствующих доказательств ФИО3 не приведено, и при отсутствии законных оснований для удержания документации должника ходатайство конкурсного управляющего подлежит удовлетворению в соответствии с уточненным перечнем, представленным суду первой инстанции, что направлено на исполнимость судебного акта в принудительном порядке.

Руководствуясь статьями 176, 223, 270 ч. 1 п. 4, 269 п. 2, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение арбитражного суда первой инстанции от 07.08.2015 отменить.

Принять новый судебный акт.

Истребовать у ФИО3 в пользу конкурсного управляющего ООО «Крона Плюс» документы, имущество и печать ООО «Крона Плюс», в том числе:

- учредительные и регистрационный документы ООО «Крона Плюс» - уставы (все редакции, со всеми изменениями и дополнениями к ним (за исключением устава 2009 года, утвержденного решением общего собрания 24.12.2009); регистрационные документы (за исключением свидетельства от 14.01.2010 серии 78 № 007632760); решение о создании общества (учредительный договор со всеми изменениями); все иные решения/протоколы общих собраний участников общества (за исключением протокола от 07.10.2014); свидетельство о государственной регистрации ООО «Крона Плюс», свидетельство о постановке на налоговый учет; иные документы, касающиеся регистрационных действий в отношении должника; приказы и распоряжения директора;

- документы, подтверждающие право собственности ООО «Крона Плюс» на движимое и недвижимое имущество; сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество должника с подтверждающими документами (в том числе судебные решения, документы по исполнительным производствам, документы органов полиции и следственных органов и т.п.);

- имущество должника (движимое и недвижимое, за исключением зданий и земельного участка по ул. Гельсингфорсская, д. 3, лит. А и лит. Г, Санкт-Петербург и маломерного судна с гос. номером РЛА12-45);

- акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств должника, инвентаризационные ведомости (за исключением описи основных средств № 1 от 27.04.2015 без указания балансовой стоимости имущества);

- документы бухгалтерской, налоговой отчетности, отчетности во внебюджетные фонды, с расшифровками статей бухгалтерских балансов (за исключением бухгалтерского баланса на 31.12.2014 с отметкой МИФНС № 17 от 24.03.2015) с отметками о подаче/принятии государственными органами;

- расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности и документы в отношении кредиторов и дебиторов, в том числе сведения о дебиторах с указанием наименования, юридического и фактического адресов, телефонов, размера дебиторской задолженности по каждому дебитору, даты возникновения и основания возникновения задолженности, документы в обоснование задолженности, акты сверок, иные документы; сведения о кредиторах с указанием срока наступления исполнения обязательств, размера основной задолженности, пеней, штрафов, иных санкций, документы в обоснование задолженности, акты сверок, иные документы;

- сведения о заключенных договорах, соглашениях, контрактах должника и сами договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО «Крона Плюс» с любыми
субъектами.

Председательствующий

Л.С. Копылова

Судьи

И.Г. Медведева

И.Ю. Тойвонен