Гражданский кодекс часть 1

от ответчика (заинтересованного лица) Центрального банка Российской Федерации: ФИО3 (дов. № 253 от 07.07.2015 г.), ФИО4 (дов. № 163 от 14.04.2015 г.);

от третьего лица Временной администрации ООО УК «Евротраст»: не явились, извещены;

рассмотрев 29 июля 2015 г. в судебном заседании кассационную жалобу ООО УК «Евротраст»

на решение Арбитражного суда города Москвы от 20 января 2015 г.,

принятое судьей Немовой О.Ю.,

на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 апреля 2015 г.,

принятое судьями Якутовым Э.В., Каменецким Д.В., Свиридовым В.А.,

по делу № А40-170663/2014

по заявлению общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Евротраст» (ОГРН <***>; 603104, <...>)

к Центральному банку Российской Федерации (ОГРН <***>; 107016, <...>)

о признании недействительными приказов 14 октября 2014 г. № ОД-2840 и № ОД-2843,

третье лицо: временная администрация общества с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Евротраст» (603000, <...>)

УСТАНОВИЛ: общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания «Евротраст» (далее – ООО УК «Евротраст», общество, заявитель) осуществляло деятельность по управлению, в том числе Закрытым паевым инвестиционным фондом рентный «Агрокапитал» (далее – Фонд) на основании лицензии № 21-000-1-00894 от 01 августа 2012 г., выданной Федеральной службой по финансовым рынкам (далее – ФСФР России).

Общество с ограниченной ответственностью «Нижегородский Специализированный Депозитарий» (далее – ООО Нижегородский Специализированный Депозитарий), являясь специализированным депозитарием, обслуживало Фонд, находящийся под управлением ООО УК «Евротраст».

В период с 20 января 2014 г. по 20 марта 2014 г. Центральным банком Российской Федерации (далее – Банк России, ответчик) на основании обращений ОАО КБ «Эллипс Банк» в отношении ООО УК «Евротраст» проведена проверка с целью соблюдения обществом лицензионных требований и условий при осуществлении деятельности по управлению паевыми инвестиционными фондами; законодательства Российской Федерации, в том числе требований нормативных правовых актов о ценных бумагах, о защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг, об инвестиционных фондах, о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; требований и условий, содержащихся в нормативных правовых актах Российской Федерации, регулирующих деятельность по управлению паевыми инвестиционными фондами (в части ЗПИФ рентного «Агрокапитал»).

По результатам проверки составлен Акт проверки № А1НИ25-14/1 ДСП от 21 марта 2014 г., согласно которому обществом неверно рассчитывалась стоимость чистых активов Фонда и стоимость одного инвестиционного пая Фонда; нарушались требования к ведению учетных журналов Фонда; при заключении договоров распоряжение имуществом Фонда производилось без предварительного согласия специализированного депозитария; в Банк России представлялась и на сайте http://www.evrotrast.com/ раскрывалась отчетность, содержащая недостоверные сведения о стоимости имущества, стоимости чистых активов и расчетной стоимости пая Фонда; в Росфинмониторинг направлялась недостоверная информация о сумме сделки с недвижимым имуществом.

14 октября 2014 г. Банком России издан приказ № ОД-2840 «Об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, выданной ООО УК «Евротраст», согласно которому лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00894 от 01 августа 2012 г., выданная ФСФР России ООО УК «Евротраст», аннулирована.

Указанный приказ издан в связи с неоднократными нарушениями обществом в течение одного года требований к распространению, предоставлению или раскрытию информации, предусмотренных федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, а именно: подпункта 1 пункта 7 статьи 51 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (далее – Федеральный закон № 156-ФЗ) при осуществлении деятельности на основании лицензии управляющей компании; требований к деятельности (проведению операций), осуществление (проведение) которых допускается в соответствии с требованиями федеральных законов только на основании лицензии управляющей компании, а именно статьи 36 и подпункта 9 пункта 2 статьи 39 Федерального закона № 156-ФЗ, пункта 2 Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию, утвержденного приказом ФСФР России № 05-21/пз-н от 15 июня 2005 г., и пункта 4.2 Положения о деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного постановлением ФКЦБ России № 04-5/пс от 18 февраля 2004 г.; требований пункта 3 статьи 40 Федерального закона № 156-ФЗ, а также в связи с нарушением обществом требований, предусмотренных подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ).

14 октября 2014 г. Банком России в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 и пунктом 2 статьи 61.4 Федерального закона № 156-ФЗ, Положением о временной администрации в управляющей компании и в специализированном депозитарии, утвержденным приказом ФСФР России № 10-23/пз-н от 25 марта 2010 г., в связи с одновременным аннулированием лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00894 от 01 августа 2012 г. у ООО УК «Евротраст» и лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов № 22-000-0-00100 от 17 мая 2011 г. у ООО «Нижегородский Специализированный Депозитарий» Банком России был издан приказ № ОД-2842 «О назначении временной администрации ООО УК «Евротраст» в связи с аннулированием лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами».

С 15 октября 2014 г. в ООО УК «Евротраст» была назначена временная администрация, назначен руководитель временной администрации, утвержден состав временной администрации, приостановлены полномочия исполнительных органов общества и их обязанности возложены на временную администрацию.

Полагая, что указанные приказы не соответствует положениям действующего законодательства, нарушают права и законные интересы заявителя, ООО УК «Евротраст» обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением к Банку России о признании их незаконными.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена временная администрация ООО УК «Евротраст» (далее – третье лицо).

Решением Арбитражного суда города Москвы от 20 января 2015 г., оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 апреля 2015 г., в удовлетворении заявленных требований отказано.

В кассационной жалобе ООО УК «Евротраст» просит об отмене принятых по делу судебных актов, полагая, что судами неправильно применены нормы материального права, регулирующие спорные правоотношения.

Отзыв на кассационную жалобу от ответчика не поступил.

В заседании кассационной инстанции представители ООО УК «Евротраст» поддержали доводы кассационной жалобы. Представители Банка России против ее удовлетворения возражали.

Представитель временной администрации ООО УК «Евротраст» в заседание суда кассационной инстанции не явился.

Проверив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, явившихся в судебное заседание, суд кассационной инстанции не находит оснований к отмене обжалуемых судебных актов.

В соответствии с пунктом 9.1 статьи 4 и статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами.

Согласно пункту 1 статьи 61 Федерального закона № 156-ФЗ федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг при выявлении нарушения лицензиатом требований настоящего Федерального закона и иных принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации, а если лицензиат на основании лицензии осуществляет в соответствии с федеральными законами доверительное управление иными активами или оказывает услуги специализированного депозитария в отношении иных активов, требований этих федеральных законов и принятых в соответствии с ними нормативных правовых актов Российской Федерации вправе своим предписанием запретить лицензиату проведение всех или части операций, применять иные меры ответственности, установленные федеральными законами, а также в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, аннулировать соответствующую лицензию и назначить временную администрацию.

Статьей 36 Федерального закона № 156-ФЗ предусмотрено, что стоимость чистых активов акционерных инвестиционных фондов и чистых активов паевых инвестиционных фондов определяется в порядке и сроки, предусмотренные нормативными актами Банка России.

Порядок, сроки определения стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов, в том числе порядок расчета среднегодовой стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда и чистых активов паевого инвестиционного фонда, а также порядок и сроки определения расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и стоимости чистых активов акционерных инвестиционных фондов в расчете на одну акцию определен в Положении, утвержденном приказом ФСФР России № 105-21/пз-н от 15 июня 2005 г. (далее – Положение).

В силу пункта 2 указанного Положения стоимость чистых активов акционерного инвестиционного фонда или чистых активов паевого инвестиционного фонда (далее - стоимость чистых активов) определяется как разница между стоимостью активов этого фонда и величиной обязательств, подлежащих исполнению за счет указанных активов, на момент определения стоимости чистых активов.

Пунктом 4.2 постановления Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг № 04-5/пс от 18 февраля 2004 г. «О регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов» установлено, что управляющая компания обязана регистрировать каждую операцию с имуществом, составляющим инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, в журнале учета указанного имущества и операций с ним (далее именуется – учетный журнал).

По каждому акционерному инвестиционному фонду и паевому инвестиционному фонду ведется отдельный учетный журнал.

Каждая запись в учетном журнале должна содержать: порядковый номер операции, присваиваемый ей последовательно по времени регистрации; дату и время регистрации операции; дату и время проведения операции; дату и время согласия специализированного депозитария на совершение операции (исполнения поручения о передаче ценных бумаг); вид операции; описание имущества, в отношении которого совершается операция, а также его количество и стоимость (сумма денежных средств); наименование, номер и дату регистрации документа, направленного специализированному депозитарию.

Ведение учетного журнала может осуществляться с использованием электронных баз данных или на бумажных носителях.

Пунктами 1 и 3 статьи 40 Федерального закона № 156-ФЗ установлены случаи, при которых управляющая компания, действуя в качестве доверительного управляющего активами акционерного инвестиционного фонда или активами паевого инвестиционного фонда либо осуществляя функции единоличного исполнительного органа акционерного инвестиционного фонда, либо от своего имени не вправе совершать поименованные в указанных пунктах сделки или давать поручения на их совершение.

В соответствии с подпунктами 6, 13 и 19 пункта 1 статьи 61.2 Федерального закона № 156-ФЗ основаниями для аннулирования лицензии акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, специализированного депозитария являются следующие нарушения:

неоднократное в течение года нарушение требований к распространению, предоставлению или раскрытию информации, предусмотренных федеральными законами и нормативными правовыми актами Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, при осуществлении деятельности на основании лицензии акционерного инвестиционного фонда, управляющей компании, специализированного депозитария (подпункт 6);

нарушение требований пунктов 1 и 3 статьи 40 Федерального закона № 156-ФЗ (подпункт 13);

неоднократное нарушение управляющей компанией или специализированным депозитарием в течение одного года требований к деятельности (проведению операций), осуществление (проведение) которых допускается в соответствии с требованиями федеральных законов только на основании лицензии управляющей компании или лицензии специализированного депозитария (подпункт 19).

Согласно статье 13 Федерального закона № 115-ФЗ нарушение организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом и действующими на основании лицензии, требований, предусмотренных статьями 6 и 7 настоящего Федерального закона, за исключением пункта 3 статьи 7 настоящего Федерального закона, может повлечь отзыв (аннулирование) лицензии в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Лица, виновные в нарушении настоящего Федерального закона, несут административную, гражданскую и уголовную ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если иное не установлено законом, к кредитным организациям, нарушившим настоящий Федеральный закон, применяются меры, предусмотренные Законом о Банке России.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суды пришли к выводу о том, что оспариваемые приказы соответствует положениям действующего законодательства, поскольку изданы Банком России в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и соответствуют целям осуществления надзора Банком России, установленным Законом о рынке ценных бумаг и Законом о Банке России.

Выводы суда основаны на проведенной Банком России выездной проверки деятельности общества, в ходе проведения которой были установлены нарушения, отраженные в акте проверки № А1НИ25-14/1ДСП от 21 марта 2014 г.

При этом отклоняя довод ООО УК «Евротраст» об отсутствии в оспариваемом приказе № ОД-2840 от 14 октября 2014 г. оснований для его принятия, суды указали на то, что указанный приказ издан Банком России на основании подпунктов 6, 13 и 19 пункта 1 статьи 61.2 Федерального закона № 156-ФЗ.

Довод заявителя со ссылкой на положения пунктов 3.10.2.1. и 3.10.1.3. Административного регламента, утвержденного Приказом ФСФР России № 13-44/пз-н от 21 мая 2013 г. (далее – Административный регламент), о том, что результаты выездной проверки, оформленные актом проверки № А1НИ25-14/1ДСП от 21 марта 2014 г. не могли быть основанием для вынесения оспариваемых приказов, также была отклонена судом, поскольку указанный Административный регламент на дату издания оспариваемых приказов утратил силу в связи с изданием Банком России Указания № 3337-У от 22 июля 2014 г.

Отклоняя доводы общества о том, что решение по результатам проверки не могло быть принято Банком России после истечения срока, определенного Административным регламентом, суды указали, что пункт 3.10.4 Административного регламента предусматривал возможность принятия по результатам проверки решений о направлении проверяемой организации предписания об устранении нарушений законодательства и/или о принятии мер, направленных на недопущение подобных нарушений в дальнейшей деятельности, а также о направлении в центральный аппарат ФСФР России соответствующих представлений.

Кроме того, судами принято во внимание, что законодательством не установлен срок, в течение которого по результатам проверки отдельных сведений должно приниматься решение об аннулировании соответствующей лицензии и назначении временной администрации.

Приняв во внимание, что обществом при осуществлении деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, в течении одного года неоднократно нарушались требования к распространению, предоставлению или раскрытию информации, предусмотренных федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, суды пришли к правомерному выводу о законности издания Банком России оспариваемых приказов.

При изложенных обстоятельствах суд кассационной инстанции считает обоснованным вывод судов об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований.

Доводы, изложенные в кассационной жалобе, подлежат отклонению, поскольку основаны на неправильном толковании норм материального права и направлены на переоценку собранных по делу доказательств, что не входит в полномочия суда кассационной инстанции.

Поскольку нормы материального права, регулирующие спорные отношения, судом применены правильно, процессуальных нарушений не допущено, суд кассационной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

При таких обстоятельствах обжалуемые судебные акты следует оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Руководствуясь статьями 284, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 20 января 2015 г., постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 апреля 2015 г. по делу № А40-170663/2014 оставить без изменения, кассационную жалобу ООО УК «Евротраст» – без удовлетворения.

Председательствующий-судья Е.ФИО5

Судьи С.В.Краснова

И.В.Туболец