Гражданский кодекс часть 1

рассмотрел в открытом судебном заседании кассационную жалобуобщества с ограниченной ответственностью «Научный Электро-Энергетический Проектный Институт» (далее – общество «НЭЭПИ», кредитор) на постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2021 (судьи Бородулина И.И., Зайцева О.О., Хайкина С.Н.) по делу № А45-30255/2020 Арбитражного суда Новосибирской области о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Новая энергия» (630099, <...>, этаж 9,
ИНН <***>, ОГРН <***>, далее – общество «Новая энергия», должник).

Суд установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника общество «НЭЭПИ»обратилось в Арбитражный суд Новосибирской области с заявлениемо включении в реестр требований кредиторов должника требования в размере 31 420 947,57 руб. с отнесением в третью очередь удовлетворения.

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 03.08.2021 требование общества «НЭЭПИ» удовлетворено.

Постановлением Седьмого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2021 определение Арбитражного суда Новосибирской области от 03.08.2021 (судья
ФИО2) изменено, требование общества «НЭЭПИ» в размере 189 154,76 руб. признаны обоснованными, подлежащими удовлетворению за счет имущества должника, оставшегося после погашения требований кредиторов, указанных в пункте 4 статьи 142 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»далее - Закон о банкротстве), в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты; в удовлетворении остальной части требований отказано.

В кассационной жалобе общество «НЭЭПИ» просит отменить постановление апелляционного суда, оставить в силе определение суда первой инстанции.

В обоснование кассационной жалобы общество «НЭЭПИ» ссылается на необоснованность выводов апелляционного суда, указывает на установление судом первой инстанции реальности задолженности при надлежащем исследовании представленных в дело доказательств.

Отзывы на кассационную жалобу, представленные обществом с ограниченной ответственностью «ДВ СМК» и конкурсным управляющим должником ФИО3 не приобщены к материалам обособленного спора в связи с отсутствием доказательств направления их копии лицам, участвующим в рассмотрении дела (части 1, 2 статьи 279 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ)).

Учитывая надлежащее извещение лиц, участвующих в рассмотрении дела, о времени и месте проведения судебного заседания, кассационная жалоба рассматривается в отсутствие их представителей в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 284 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Новосибирской области от 13.11.2020 возбуждено производство по делу о банкротстве общества «Новая энергия»; определением того же суда от 09.03.2021 введена процедура наблюдения; решением суда от 04.10.2021 должник признан банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство.

Требования кредитора основаны на следующих обстоятельствах.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор подряда от 16.05.2017 № ПИ-12-17/17-1483, согласно которому заказчик поручает и оплачивает, а подрядчик обязуется по заданию заказчика выполнить работы «Разработка проектной документации по объекту «ПС 110/6 кВ Садовая с заходами (строительство)», филиал ПЭС».

Общая стоимость работ по договору не должна превышать 5 148 516 руб. (пункт 3.1. договора). Срок выполнения работ с 18.04.2017 по 31.01.2020 (в редакции дополнительного соглашения от 18.09.2019 № 1 к договору подряда).

В подтверждение выполнения работ представлен акт от 29.06.2018 № 2 на сумму 529 105 руб. Работы не оплачены должником.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор подряда от 21.03.2019 № НЭЭПИ-05-19, согласно которому заказчик поручает, а подрядчик обязуется выполнить проектно-изыскательские работы по объекту: «ЛЭП 110 кВ и ПС 110/35/10 кВ для технологического присоединения объектов Сладковско-Заречного местоположения», передать результаты работ заказчику в установленные сроки, а заказчик обязуется принять и оплатить результаты работ в порядке, предусмотренном договором.

Общая стоимость выполняемых по настоящему договору работ составляет 5 148 546,95 руб., в том числе НДС. В цену договора входят все расходы подрядчика, связанные с исполнением обязательств по настоящему договору, включая налоги, сборы, взносы, стоимость всех допусков и согласований, необходимых для полного исполнения подрядчиком своих обязательств по настоящему договору (пункт 3.1. договора).

Работы приняты заказчиком по акту от 13.01.2020 № 1 на сумму 5 148 516,95 руб.

Заказчик осуществил оплату в размере 2 195 100 руб., задолженность составляет
2 953 416,95 руб.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор подряда от 27.08.2019 № НЭЭПИ-220юр118, согласно которому заказчик поручает, а подрядчик обязуется выполнить проектно-изыскательские работы по объекту: «Реконструкция участка двухцепной ВЛ-110 кВ БумажнаяРезвихино 1,2 цепь с отпайкой в месте пересечения с проектируемой двухцепной ВЛ-110 кВ Бумажная-Новая, 1,2 цепь», передать результаты работ заказчику в установленные сроки, а заказчик обязуется принять и оплатить результаты работ в порядке, предусмотренном договором.

Общая стоимость выполняемых по настоящему договору работ составляет 1 237 015 руб., в том числе НДС. В цену договора входят все расходы подрядчика, связанные с исполнением обязательств по настоящему договору, включая налоги, сборы, взносы, стоимость всех допусков и согласований, необходимых для полного исполнения подрядчиком своих обязательств по настоящему договору (пункт 3.1 договора).

Работы приняты заказчиком по акту от 11.05.2020 № 18 на сумму 1 237 015 руб., но не оплачены им.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (исполнитель) заключен договор от 12.09.2018 № НЭЭПИ-02-18/402-1, согласно которому исполнитель обязуется по заданию заказчика разработать разделы Рабочей документации по объекту «Мостовой переход через р. Обь в створе ул. Ипподромской г. Новосибирска», а заказчик обязуется принять результаты работ и оплатить их в соответствии с условиями договора.

Стоимость работ по договору составляет 3 120 089,36 руб., в том числе НДС (пункт 3.1. договора).

Работы приняты заказчиком по акту от 20.01.2020 № 4 на сумму 3 120 089,36 руб., но не оплачены.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор от 12.03.2019 № НЭЭПИ-03-2019/П-04-19 на выполнение проектно-изыскательских работ, согласно которому заказчик поручает, а исполнитель принимает на себя обязательство выполнить комплекс работ по разработке проектной и рабочей документации по объекту: «Строительство одноцепной воздушной линии электропередач ВЛ-110 кВ от ПС110 «Кирпичный завод Усть-Элегест» до ПС 110/6,6/6,3 кВ «Межегей» угледобывающего комплекса ООО «УК «Межегейуголь», расположенному по адресу: Республика Тыва, Тандинский район, 40 км к юго-западу от г. Кызыла (далее – объект), в соответствии со следующими этапами:

1.1.1. I этап - формирование и подача пакета документов в акционерное общество «Тываэнерго» на получение Технических условий мощностью до 20МВт для осуществления технологического присоединения угледобывающего комплекса общества с ограниченной ответственностью «УК «Межегейуголь» и оформления договора о технологическом присоединении к электрическим сетям;

1.1.2. II этап – проектные и инженерно-изыскательские работы по объекту;

1.1.3. III этап – получение положительного заключения негосударственной экспертизы разработанной проектной документации и результатов инженерных изысканий;

1.1.4. IV этап – разработка рабочей и сметной документации по объекту, а заказчик, в свою очередь, обязуется принять результат работ и оплатить его в соответствии с условиями настоящего договора.

Общая стоимость работ по договору устанавливается пунктом 2.1. в размере
14 595 950,19 руб., в том числе НДС.

Работы выполнены исполнителем и приняты заказчиком актом от 24.01.2020 № 5 на сумму 2 799 650 руб., актом от 27.03.2020 № 10 на сумму 3 990 000 руб., актом от 27.03.2020 № 11 на сумму 6 050 400,19 руб. (на общую суммы 12 840 050,19 руб.), но не оплаченных заказчиком.

Между обществом с ограниченной ответственностью «АССМАНН Бератен+Планен» (заказчик), обществом «Новая Энергия» (подрядчик) и обществом «НЭЭПИ» (новый подрядчик) заключено соглашение от 24.12.2019 о замене стороны по договору от 30.04.2019 № 30-4-2019/НЭ (далее – соглашение), согласно которому стороны пришли к соглашению о замене стороны по договору от 30.04.2019 № 30-4-2019/НЭ. Подписав соглашение, заказчик выразил свое согласие на переход всех прав и обязанностей по договору к новому исполнителю.

Пунктом 5 соглашения, заказчик обязуется выполнять перед новым подрядчиком все свои обязательства по договору, возникшие до и после подписания соглашения, за исключением пункта 6.6.1. договора (авансовый платеж).

Авансовый платеж перечислен заказчиком подрядчику в размере 768 321,54 руб.

Цена уступки прав и перевода составляет 5 % от стоимости договора (256 107,18 руб.). Новый подрядчик обязуется внести указанные средства на расчетный счет подрядчика в срок до 28.02.2021, но не ранее 31.12.2020.

Подрядчик не исполнил свои обязательства по возврату авансового платежа новому подрядчику, в размере 512 214,36 руб.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и общество «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор от 27.12.2019 № НЭЭПИ-12-2019/1527, согласно которому подрядчик обязуется по заданию заказчика выполнить проектно-изыскательские работы (разработка проектной и рабочей документации, в том числе сметной документации) по «Строительству ВЛ-6 кВ от ПС 35 кВ Прогресс, пгт. Прогресс с разработкой ПСД» (далее по тексту договора – объект) и сдать результат заказчику, а заказчик обязуется принять результат работ и оплатить его в порядке, предусмотренном договором.

Стоимость работ по договору составляет 855 000 руб. в том числе НДС (пункт 2.1. договора).

Работы приняты по акту выполненных работ от 27.03.2020 № 6, но заказчиком не оплачены.

Между обществом «Новая Энергия» (поставщик) и обществом «НЭЭПИ» (исполнитель) заключен договор возмездного оказания услуг от 21.11.2019 № НЭЭПИ-РЗА-010-2017, согласно которому исполнитель обязуется за вознаграждение совершать действия, направленные на внедрение в разрабатываемые проекты оборудования, производимого обществом с ограниченной ответственностью «ЦУП ЧЭАЗ», в целях обеспечения проектных решений высококачественными техническими продуктами (далее по тексту – «Продукция»), а поставщик обязуется оплатить услуги исполнителя.

В соответствии с актом от 13.04.2020 № 11 услуги оказаны на сумму 1 350 000 руб., но не оплачены.

Между обществом «НЭЭПИ» (арендодатель) и обществом «Новая Энергия» (арендатор) заключен договор аренды помещений № 9, № 32, № 33 от 01.01.2020 (далее – договор), по условиям которого арендодатель обязуется передать во временное владение и пользование арендатору расположенные на 9 этаже дома 38 по улице Орджоникидзе города Новосибирска нежилое помещение № 9 площадью 62,8 кв. м, нежилое помещение № 32 площадью 30,9 кв. м и нежилое помещение № 33 площадью 5,2 кв. м, всего общей площадью 98,9 кв. м (помещение).

Акт приема-передачи подписан сторонами 01.01.2020.

Срок аренды и начисления арендной платы по договору определяется с 01.01.2020 по 30.11.2020.

Согласно пункту 4.1. договора, ежемесячная арендная плата по договору за аренду помещений определяется из расчета 800 руб. за 1 квадратный метр, и составляет
79 120 руб., в том числе НДС.

Помещения переданы в субаренду обществу «Новая Энергия» на основании договора аренды недвижимого имущества от 27.12.2019, заключенного между
индивидуальным предпринимателем ФИО4 и обществом «НЭЭПИ» на аренду помещений на 9 этаже дома 38 по адресу улица Орджоникидзе город Новосибирска площадью 809 кв. м.

ИП ФИО4 и общество «НЭЭПИ» 27.05.2020 расторгли договор аренды в отношении части помещений, в том числе тех, которые были переданы в субаренду обществом «Новая Энергия».

Сторонами подписан акт от 27.03.2020 № 8 на сумму 237 360 руб., счет-фактура от 31.05.2020 № 26 на сумму 158 240 руб.

У общества «Новая Энергия» образовалась задолженность по внесению арендной платы за 5 месяцев и составила 395 600 руб. (79 120,00 руб. * 5 месяцев = 395 600 руб.).

Между обществом «НЭЭПИ» (займодавец) и обществом «Новая Энергия» (заемщик) заключен договор беспроцентного займа между юридическими лицами от 01.06.2020 № 1, во исполнение условий которого общество «НЭЭПИ» передало должнику денежные средства в размере 189 154,76 руб., а должник обязался возвратить обществу «НЭЭПИ» сумму займа в порядке и сроки, которые предусмотрены настоящим договором.

Согласно пункту 2.1. договора заимодавец перечисляет сумму займа по платежам заемщика, на указанные им счета, в срок до 05.12.2020. Возврат Суммы займа осуществляется заемщиком не позднее 31.12.2020 (пункт 2.3).

Согласно пункту 3.1. в случае нарушения заемщиком срока возврата суммы займа, установленного пунктом 2.3 настоящего договора, займодавец вправе потребовать от заемщика уплаты пени в размере 1 % от невозвращенной суммы займа за каждый просрочки до дня ее возврата займодавцу.

Общество «НЭЭПИ» с 02.06.2020 по 03.12.2020 перечислило денежные средства должнику в размере 189 154,76 руб.

Сумма займа должником не возвращена.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор от 02.12.2019 № ПИ-12-19, согласно которому заказчик поручает, а подрядчик обязуется выполнить собственными силами проектно-изыскательские работы (ПИР) по объекту: «ВЛ 110 кВ и ПС 110/35 кВ для технологического присоединения объектов Верх-Тарского месторождения» в соответствии с заданием на проектирование выдаваемым заказчиком и календарным планом (Приложение № 1 к договору) требованиями Постановления Правительства Российской Федерации от 16.02.2008 № 87 «О составе разделов проектной документации и требованиям к их содержанию», ГОСТ Р 21.1101-2013 и другими действующими нормативными документами Российской Федерации в части состава, содержания и оформления проектно-сметной документации для строительства, передать результаты проектно-изыскательских работ Заказчику в установленные сроки, а заказчик обязуется принять и оплатить результаты проектно-изыскательских работ (ПИР) в порядке, предусмотренном договором.

Цена договора является ориентировочной, может изменяться в ходе исполнения договора, пропорционально изменению объемов работ, подлежащих выполнению исполнителем, и не может превышать 5 000 000 руб., в том числе НДС. Стороны определили, что стоимость выполненных работ является стоимость, зафиксированная в актах о приемке выполненных работ (пункт 3.1. договора).

Работы выполнены подрядчиком в полном объеме, сторонами подписан акт от 15.01.2020 № 3 на сумму 2 031 929 руб., акт от 20.02.2020 № 8 на сумму 2 287 372,95 руб. (в общем размере 4 319 301,95 руб.), но заказчик не осуществил оплату за выполненные работы.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор подряда от 09.01.2020 № НЭЭПИ-64/3026-19, согласно которому заказчик поручает, а подрядчик обязуется выполнить проектно-изыскательские работы по составлению рабочей документации на ремонт подстанции РП-21, передать результаты работ заказчику в установленные сроки, а заказчик обязуется принять и оплатить результаты работ в порядке, предусмотренном договором.

Общая стоимость выполняемых по настоящему договору работ составляет 400 000 руб., в том числе НДС (пункт 3.1. договора).

Работы приняты заказчиком по акту от 30.04.2020 № 12 на сумму 400 000 руб., но не оплачены.

Между обществом «Новая Энергия» (заказчик) и обществом «НЭЭПИ» (подрядчик) заключен договор от 04.10.2017 № ПИ-25-17/СЗ02/17-135, согласно которому заказчик поручает, а исполнитель обязуется выполнить проектно-изыскательские работы по объекту: «ЛЭП 110 кВ и ПС 110/35/10 кВ для технологического присоединения объектов Сладковско-Заречного месторождения» в соответствии с заданием на проектирование заказчика (приложение № 1), а заказчик обязуется принять результат работ и оплатить его в соответствии с условиями настоящего договора.

Стоимость работ по договору составляет 900 000 руб., в том числе НДС (пункт 3.1. договора).

Работы выполнены подрядчиком, сторонами подписан акт выполненных работ от 19.06.2020 № 25 на сумму 900 000 руб., но работы заказчиком не оплачены.

Между обществом с ограниченной ответственностью «Спектрум-Холдинг» (заказчик), обществом «Новая Энергия» (исполнитель) и обществом «НЭЭПИ» (новый исполнитель) заключено соглашение от 24.12.2019 о замене стороны по договору от 21.03.2019 № 2019-0943-26-СХ (далее – соглашение), согласно которому стороны пришли к соглашению о замене стороны по договору от 21.03.2019 № 2019-0943-26-СХ. Подписав соглашение, заказчик выразил свое согласие на переход всех прав и обязанностей по договору к новому исполнителю.

Согласно пункту 8 соглашения, исполнитель (общество «Новая Энергия») обязался перечислить сумму авансового платежа новому исполнителю (обществу «НЭЭПИ») с учетом зачета цены уступки права и перевода долга в размере 1 820 000 руб. на расчетный счет нового исполнителя в срок до 28.02.2021, которое не исполнено исполнителем.

Ссылаясь на указанные выше обстоятельства, общество «НЭЭПИ» обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции удовлетворяя заявленные требования, исходил из того, что со стороны общества «НЭЭПИ» представлены достаточные доказательства реальности отношений, из которых возникла задолженность, и размера долга.

Апелляционный суд, изменяя определение суда первой инстанции указал, что доказательства разумного экономического обоснования заключения договоров и соглашений в материалы дела не представлены. При этом апелляционный суд счел обоснованным требование из договора беспроцентного и с учетом аффилированости должника и кредитора определил его удовлетворения в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты.

Вместе с тем судами не учтено следующее.

Согласно статьям 71, 100 Закона о банкротстве требования кредиторов вне зависимости от того, заявлены по ним возражения или нет, могут быть включены в реестр требований кредиторов только на основании определения суда после проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов.

По смыслу разъяснений, изложенных в пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 года № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности.

К отношениям, складывающимся в связи с рассмотрением арбитражным судом требований кредиторов в деле о банкротстве, подлежит применению повышенный стандарт доказывания кредитором обстоятельств, положенных в основание требований, существенно отличающийся от обычного бремени доказывания в сходном частноправовом споре. Это обусловлено публично-правовым характером процедур банкротства, который неоднократно отмечался Конституционным Судом Российской Федерации (постановления от 22.07.2002 № 14-П, от 19.12.2005 № 12-П, определения от 17.07.2014 № 1667-О, № 1668-О, № 1669-О, № 1670-О, № 1671-О, № 1672-О, № 1673-О, № 1674-О).

При рассмотрении заявления кредитора о включении в реестр требований кредиторов должника требования, не основанного на вступившем в законную силу судебном акте, повышенный стандарт доказывания особенно значим, так как судебный контроль осуществляется непосредственно в ходе рассмотрения такого заявления.

Повышенный стандарт доказывания предполагает необходимость представления суду ясных и убедительных доказательств требований (определения Верховного Суда Российской Федерации от 07.06.2018 № 305-ЭС16-20992(3), от 04.06.2018 № 305-ЭС18-413, от 13.07.2018 № 308-ЭС18-2197, от 23.08.2018 № 305-ЭС18-3533, от 29.10.2018 № 308-ЭС18-9470, от 21.02.2019 № 308-ЭС18-16740, от 11.07.2019 № 305-ЭС19-1539).

Судебное исследование этих обстоятельств должно отличаться большей глубиной и широтой по сравнению с обычным спором. Изучению подлежат сама возможность исполнения сделок, лежащих в основе притязания кредитора, экономическая целесообразность их совершения, а также фактическая исполнимость.

Факт аффилированности должника и кредитора не оспаривается.

Реальность выполнения работ или оказания услуг по представленным договорам, как указал суд первой инстанции, подтверждается тем, что основная деятельность общества «НЭЭПИ» связана с разработкой проектной, рабочей документацией, проведением проектно-изыскательских работ, а также трудовым ресурсом кредитора.

Апелляционный суд, мотивируя отказ в признании требований обоснованными, указал только на то, что доказательства разумного экономического обоснования заключения договоров подряда от 16.05.2017 № ПИ-12-17/17-1483, от 21.02.2019 № НЭЭПИ-05-19, от 27.08.2019 № НЭЭПИ-220юр118, от 12.09.2018 № НЭЭПИ-02-18/402-1, от 12.03.2019 № НЭЭПИ-03-2019/П-04-19, от 02.12.2019 № ПИ-12-19, от 09.01.2020 № НЭЭПИ-64/3026-19, от 04.10.2017 № ПИ-25-17/С302/17-135, соглашения от 24.12.2019 о замене стороны по договору от 30.04.2019 № 30-4-2019/НЭ, от 27.12.2019 № НЭЭПИ-12-2019/1527, соглашения от 24.12.2019 о замене стороны по договору от 21.03.2019 № 2019-0943-26-СХ, договора возмездного оказания услуг от 21.10.2019 № НЭЭПИ-РЗА-010-2017, договора аренды помещений от 01.01.2020, в материалы дела не представлены.

При этом апелляционный суд счел действия общества «НЭЭПИ» по заключению с обществом «Новая Энергия» каждого последующего договора при отсутствии доказательств оплаты всех ранее заключенных договоров направленными на увеличение кредиторской задолженности должника в целях осуществления контроля за ходом процедуры банкротства.

По мнению суда округа, суды не применили в рассматриваемом случае повышенный стандарт доказывания обоснованности требований кредитора, не исследовали должным образом обстоятельства реальности отношений должника и кредитора, на которых основаны требования последнего.

Реальность отношений в рамках договоров подряда подлежит оценке с учетом доказательств, свидетельствующих о наличии у кредитора необходимых ресурсов для выполнения проектно-изыскательских работ (определенных специалистов, оборудования, допусков, согласований и т.д.), получении положительного заключения экспертизы разработанной проектной документации и инженерных изысканий, получении необходимых технических условий, о дальнейшем использовании проектной, рабочей документации, поэтапной оплаты работ и т.д.

Суду следовало предложить кредитору в целях опровержения формального характера договора об оказании услуг по внедрению в разрабатываемые проекты оборудования, производимого обществом «ЦУП» ЧЭАЗ», предложить кредитору представить доказательства об условиях поставки такого оборудования, его доставки, способах внедрения, о результатах, полученных с использованием оборудования и т.д.

Реальность арендных отношений подлежит исследованию с учетом особенностей помещений, их соответствия потребностям должника при осуществлении хозяйственной деятельности, наличия у должника других помещений, указания в документации должника и т.д.

Экономическая обоснованность отношений замены стороны по договорам на выполнение проектно-изыскательских работ также должна быть документально подтверждена кредитором.

При доказанности реальности отношений, из которых следуют требования кредитора (в том числе отношений займа в соотношении суммы займа и общим размером задолженности должника перед кредитором с объемами деятельности должника), с учетом факта аффилированности должника и кредитора в соответствии с Обзором судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденным Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020, необходимо разрешить вопрос о наличии оснований для субординации требований.

Поскольку выводы, содержащиеся в обжалуемых судебных актах, сделаны без установления всех обстоятельств, необходимых для правильного разрешения обособленного спора, определение суда и постановление апелляционного суда подлежит отмене, а обособленный спор - направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении обособленного спора суду первой инстанции следует учесть изложенное, устранить отмеченные недостатки, предложить кредитору представить доказательства, обосновывающие его требования с учетом повышенного стандарта доказывания, установить все обстоятельства, входящие в предмет доказывания, дать оценку всем доводам и возражениям лиц, участвующих в деле, оценить представленные доказательства в их совокупности и взаимосвязи, после чего принять законный и обоснованный судебный акт в соответствии с нормами материального права, регулирующими спорные отношения.

Руководствуясь статьями 287, 289 АПК РФ, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

постановил:

определение Арбитражного суда Новосибирской области от 03.08.2021 и постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 21.12.2021 по делу
№ А45-30255/2020 отменить. Обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд Новосибирской области.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 АПК РФ.

Председательствующий О.В. Ишутина

Судьи Е.А. Куклева

ФИО1