Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании 17 - 22 марта 2022 года в помещении суда в зале № 2, с использованием системы вебконференц-связи ( онлайн-заседание), апелляционные жалобы общества с ограниченной ответственностью «НК Синергия», Ялакова Рената Фанилевича, конкурсного управляющего ООО «ГСМ-Трейд» Шакирова Ирека Махмутовича на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2021 года об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки в рамках дела № А65-26999/2019 о несостоятельности (банкротстве) Общество с ограниченной ответственностью "ГСМ-Трейд", (ИНН 1635009054, ОГРН 1101675000602)

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 17 сентября 2020 года Общество с ограниченной ответственностью "ГСМ-трейд", (ИНН 1635009054, ОГРН 1101675000602), зарегистрированного по адресу: 422060, РТ, Сабинский район, пгт Богатые Сабы, ул. Строителей, д. 6 признано несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыта процедура конкурсного производства сроком на 5 месяцев до 10.02.2021.

Исполнение обязанностей конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью "ГСМ-трейд", (ИНН 1635009054, ОГРН 1101675000602) возложены на временного управляющего должника - Галлямову Лейсан Анваровну (почтовый адрес: 420138, РТ, г. Казань, а/я 170), члена Ассоциации «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Лига».

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.12.2020 конкурсным управляющим Общества с ограниченной ответственностью "ГСМ-трейд", (ИНН 1635009054, ОГРН 1101675000602) утвержден Шакиров Ирек Махмутович (ИНН 166102629030, регистрационный номер - 13324, адрес для направления корреспонденции: 420030, г. Казань, а/я 168, член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих Северо-Запада» (191060, Санкт-Петербург, ул. Смольного, д. 1/3, 6 подъезд).

В суд поступило заявление (вх. 8624) Общества с ограниченной ответственностью «НК Синергия» (ИНН 7721384395, ОГРН 5157746111925) о признании оплат ООО «ГСМ-трейд» в пользу ООО «ГарАвто», осуществленных с 01.08.2018 по 05.06.2019 на общую сумму 104 657 964 руб., недействительными, применении последствий недействительности сделок.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 18.03.2021 удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего о вступлении в дело в качестве созаявителя.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2021 года в удовлетворении заявления отказано.

Конкурсный управляющий ООО «ГСМ-Трейд» Шакирова Ирека Махмутович, ООО «НК Синергия» обратились в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2021 года об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки в рамках дела № А65-26999/2019.

Определениями Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда 05 июля 2021 г. апелляционные жалобы оставлены без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 02 августа 2021 года апелляционная жалоба конкурсного управляющего ООО «ГСМ-Трейд» Шакирова Ирека Махмутовича принята к производству, судебное заседание назначено на 07 сентября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03 августа 2021 года апелляционная жалоба ООО «НК Синергия» принята к производству, судебное заседание назначено на 07 сентября 2021 года.

Ялаков Ренат Фанилевич также обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2021 года об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки в рамках дела № А65-26999/2019.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда 07 июля 2021 г. апелляционная жалоба оставлена без движения.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 03 августа 2021 года апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 07 сентября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07 сентября 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 30 сентября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 сентября 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 13 октября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 13 октября 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 03 ноября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29 октября 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 10 ноября 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 ноября 2021 года произведена замена судьи Гольдштейна Д.К. на судью Попову Г.О.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 10 ноября 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 12 декабря 2021 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 12 декабря 2021 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 25 января 2022 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 25 января 2022 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 28 февраля 2022 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 февраля 2022 года, в связи с нахождением судьи Мальцева Н.А. (приказ №23/к от 31.01.2022 г.) в очередном отпуске, произведена его замена на судью Серову Е.А.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 февраля 2022 года рассмотрение апелляционных жалоб отложено, судебное заседание назначено на 17 марта 2022 года.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 17 марта 2022 года, в связи с нахождением судьи Серовой Е.А. (приказ №46/к от 17.02.2022 г.) в очередном отпуске, произведена ее замена на судью Мальцева Н.А.

В соответствии с п. 2 ст. 18 АПК РФ после замены судьи рассмотрение дела начато сначала.

В судебном заседании 17 марта 2022 года объявлен перерыв до 22 марта 2022 года, что отражено в протоколе судебного заседания и на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: www.11aas.arbitr.ru.

После перерыва судебное заседание продолжено в том же составе суда.

В судебном заседанииконкурсный управляющий ООО «ГСМ-Трейд» Шакиров И. М. заявил ходатайство об отложении судебного разбирательства.

Рассмотрев в порядке статей 158, 159 АПК РФ данное ходатайство, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его удовлетворения.

Согласно части 5 статьи 158 АПК РФ арбитражный суд может отложить судебное разбирательство, если признает, что оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании, в том числе вследствие неявки кого-либо из лиц, участвующих в деле, других участников арбитражного процесса, в случае возникновения технических неполадок при использовании технических средств ведения судебного заседания, в том числе систем видеоконференцсвязи, а также при удовлетворении ходатайства стороны об отложении судебного разбирательства в связи с необходимостью представления ею дополнительных доказательств, при совершении иных процессуальных действий.

При этом отложение судебного разбирательства является правом, а не обязанностью суда.

Отказывая в удовлетворении ходатайства об отложении судебного заседания, суд апелляционной инстанции также учитывает срок, установленный статьей 267 АПК РФ для рассмотрения апелляционной жалобы, принимая во внимание неоднократные отложения судом апелляционной инстанции.

От ООО «НК Синергия» поступили ходатайство о фальсификации доказательств и назначении экспертизы.

На основании ст.161 АПК РФ, п. 39 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 декабря 2021 г. № 46, заявление о фальсификации доказательств не принято к рассмотрению.

Кроме того, в случае отказа ООО «ГарАвто» исключить из материалов дела заявки на перевозку груза от ООО «ГСМ-Трейд» в адрес ООО «ГарАвто», ответов ООО «ГарАвто» на заявки ООО «ГСМ-Трейд» на перевозку груза, просило суд провести проверку достоверности указанных документов путем проведения комплексной почерковедческой экспертизы и экспертизы на давность изготовления документов.

Поставить перед экспертами следующие вопросы:

- принадлежат ли подписи в заявках на перевозку груза от ООО «ГСМ-Трейд» в адрес ООО «ГарАвто» директору ООО «ГСМ-Трейд» - Фазуллину А.А.?

- Имеются ли признаки монтажа заявок на перевозку груза от ООО «ГСМ-Трейд» в адрес ООО «ГарАвто», ответов ООО «ГарАвто» на заявки ООО «ГСМ-Трейд» на перевозку груза путем наложения на документы текста и/или подписи лиц, указанных в документах (например: директора ООО «ГСМ-Трейд» - Фазуллина А.А.), заимствованных из других документов?

- Соответствует ли фактическая давность изготовления представленных на исследование заявок на перевозку груза от ООО «ГСМ-Трейд» в адрес ООО «ГарАвто» и ответов ООО «ГарАвто» на заявки ООО «ГСМ-Трейд» на перевозку груза дате изготовления, указанной в указанных документах? Указать временной период изготовления данных документов.

- Подвергались ли заявки на перевозку груза от ООО «ГСМ-Трейд» в адрес ООО «ГарАвто» и ответы ООО «ГарАвто» на заявки ООО «ГСМ-Трейд» на перевозку груза искусственному старению?

В силу ч. 1 ст. 82 АПК РФ, для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний, суд назначает экспертизу по ходатайству лица, участвующего в деле, или с согласия лиц, участвующих в деле.

Согласно ст. 82 АПК РФ назначение экспертизы относится к праву суда, которое он может реализовать в случае, если с учетом всех обстоятельств дела придет к выводу о необходимости осуществления такого процессуального действия для правильного разрешения спора.

Вопрос о назначении экспертизы либо об отказе в ее назначении разрешается судом в каждом конкретном случае, исходя из обстоятельств дела и имеющейся совокупности доказательств, и при этом суд самостоятельно определяет достаточность доказательств.

При этом суд апелляционной инстанции отмечает, что в силу ч. 1 ст. 82 АПК РФ суд назначает экспертизу лишь для разъяснения возникающих у него при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний (постановление Президиума ВАС РФ от 09.03.2011 г. N 13765/10).

Поскольку у суда апелляционной инстанции при рассмотрении дела таких вопросов не возникло, то спор между сторонами подлежит разрешению без дополнительной оценки фактов, для установления которых необходимо проведение экспертизы.

Законность и обоснованность судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Заслушав представителей сторон, рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда не находит оснований к отмене определения суда.

Как следует из материалов дела, при вынесении обжалуемого определения суд первой инстанции исходил из следующих обстоятельств.

Согласно заявлению конкурсный управляющий просил признать недействительными операции по перечислению денежных средств, совершенные ООО «ГСМ-Трейд» в пользу ООО «ГарАвто», за период с 01.08.2018 по 05.06.2019 на общую сумму 104 657 964 руб., а именно (платежные поручения): №31 от 21.02.2019 г. на сумму 100 000 руб., №33 от 25.02.2019 г. на сумму 50 000 руб., №8 от 21.01.2019 г. на сумму 740 000 руб., №263 от 15.02.2019 г. на сумму 2 200 000 руб., №292 от 20.02.2019 г. на сумму 2 300 000 руб., №310 от 21.02.2019 г. на сумму 3 300 000 руб., №339 от 26.02.2019 г. от 4 000 000 руб., №133 от 14.02.2019 г. на сумму 100 000 руб., №171 от 28.02.2019 г. на сумму 5 012 110 руб., №35 от 15.01.2019 г. на сумму 2 320 000 руб., №76 от 21.01.2019 г. на сумму 1 060 000 руб., №134 от 29.01.2019 г. на сумму 100 000 руб., № 140 от 30.01.2019 г. на сумму 620 000 руб., №145 от 30.01.2019 г. на сумму 1 200 000 руб., №158 от 31.01.2019 г. на сумму 6 000 000 руб., №3 от 10.01.2019 г. на сумму 200 000 руб., №950 от 21.05.2019 г. на сумму 1 300 000 руб., №894 от 15.05.2019 г. на сумму 1 200 000 руб., №611 от 01.04.2019 г. на сумму 2 300 000 руб., №683 от 09.04.2019 г. на сумму 990 000 руб., № 292 от 05.04.2019 г. на сумму 1 900 000 руб., №210 от 13.03.2019 г. на сумму 100 000 руб., №212 от 13.03.2019 г. 150 000 руб., №219 от 15.03.2019 г. на сумму 200 000 руб., №241 от 20.03.2019 г. на сумму 3 000 000 руб., №259 от 27.03.2019 г. на сумму 630 000 руб., №267 от 28.03.2019 г. на сумму 600 000 руб., № 40 от 05.03.2019 г. на сумму 380 000 руб., №46 от 15.03.2019 г. на сумму 1 500 000 руб., №720 от 29.12.2018 г. на сумму 860 000 руб., №1279 от 05.12.2018 г. на сумму 2 000 000 руб., №1290 от 07.12.2018 г. на сумму 1 000 000 руб., №1325 от 17.12.2018 г. на сумму 520 000 руб., №1340 от 19.12.2018 г. на сумму 500 000 руб., №1348 от 20.12.2018 г. на сумму 1 800 000 руб., №1382 от 28.12.2018 г. на сумму 200 000 руб., №1383 от 28.12.2018 г. на сумму 1 140 000 руб., №1385 от 29.12.2018 г. на сумму 1 240 000 руб., №715 от 28.12.2018 г. на сумму 1 060 000 руб., №804 на сумму 1 300 000 руб., № 7 от 15.01.2019 г. на сумму 4 880 000 руб., № 316 от 12.04.2019 г. на сумму 300 000 руб., № 353 от 22.04.2019 г. на сумму 1 000 000 руб., № 352 от 22.04.2019 г. на сумму 1 700 000 руб., № 130 от 05.04.2019 г. на сумму 365 751 руб., № 139 от 15.04.2019 г. на сумму 1 100 000 руб., № 146 от 19.04.2019 г. на сумму 3 650 000 руб., № 99 от 26.03.2019 г. на сумму 3 000 000 руб., № 25 от 05.02.2019 г. на сумму 2 100 000 руб., № 26 от 05.02.2019 г. на сумму 4 000 000 руб., № 61 от 26.02.2019 г. на сумму 1 280 000 руб., № 181 от 20.05.2019 г. на сумму 2 600 000 руб., № 160 от 07.05.2019 г. на сумму 1 000 000 руб., № 231 от 05.06.2019 г. на сумму 910 103 руб., № 226 от 05.06.2019 г. на сумму 1 240 000 руб., № 472 от 18.03.2019 г. на сумму 500 000 руб., № 533 от 21.03.2019 на сумму 2 650 000 руб., № 190 от 05.03.2019 г. на сумму 80 000 руб., № 184 от 05.03.2019 г. на сумму 700 000 руб. №786 от 07.08.2018 г. на сумму 5 450 000 руб., №752 от 01.08.2018 г. на сумму 2 100 000 руб., №758 от 02.08.2018 г. на сумму 8 880 000 руб.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 12.09.2019 принято заявление о признании должника несостоятельным (банкротом).

Оспариваемые платежи совершены с 01.08.2018 по 05.06.2019, то есть в течение одного года и трех лет до принятия судом заявления о признании должника банкротом-12.09.2019.

Обращаясь с настоящим заявлением, конкурсный кредитор и конкурсный управляющий ссылаются на ч. 1 и ч.2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, а также ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Ответчик возражал против удовлетворения заявления, поскольку по всем оспариваемым платежам ответчиком произведено встречное исполнение.

Согласно п. 1 ст. 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Согласно п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Согласно разъяснениям, изложенным в п.5, п.6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - постановление Пленума ВАС РФ №63), для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам
кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам
кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

Суд первой инстанции отклонил доводы об аффилированности ООО «ГарАвто» и ООО «ГСМ-Трейд» со ссылкой на определение от 16.12.2020 по настоящему делу, которым заявление Общества с ограниченной ответственностью «ГарАвто» о процессуальном правопреемстве, замене кредитора ООО КБЭР «Банк Казани», г. Казань (ИНН 1653018661) на ООО «ГарАвто», г. Зеленодольск (ИНН 1648045596) было удовлетворено. В рамках данного дела лицами, участвующими в деле, было заявлено об аффилированности ООО «ГСМ-Трейд» и ООО «ГарАвто». Доводы были рассмотрены и отклонены. Указанное определение вступило в законную силу. Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 31.03.2021 установлено, что доводы об аффилированности ООО «ГарАвто» и ООО «ГСМ-Трейд» правомерно отклонены судом первой инстанции, поскольку не подтверждены представленными в материалы дела доказательствами, совместная предпринимательская деятельность не свидетельствует об аффилированности по отношению друг к другу. Условия ведения бизнеса, при котором лица совместно осуществляют предпринимательскую деятельность, является общераспространенной практикой и закону не противоречит.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 16.09.2020 по делу № А65-27454/2019, Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.08.2020 по делу № А65-27454/2019 установлено, что обстоятельства наличия деятельности между ООО «ГарАвто», ООО «ГСМ - Трейд», не свидетельствуют о понижении очередности удовлетворения требования кредитора, поскольку совместная предпринимательская деятельность не свидетельствует об аффилированности по отношению друг к другу. Таким образом, в рамках данных производств было установлено, что ООО «ГарАвто», ООО «ГСМ - Трейд» не являются аффилированными по отношению друг к другу.

В нарушение ст. 65 АПК РФ, конкурсным кредитором и конкурсным управляющим не доказано наличие обстоятельств, указанных в п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, а также п. 3 ст. 61.3 Закона о банкротстве.

Доводы конкурсного кредитора в обоснование доводов аффилированности организаций, с указанием на представительство ООО «ГарАвто» и ООО «ГСМ-Трейд» одним представителем, судом первой инстанции отклонены.

Перекрестное представительство не является основанием для отнесения юридического лица к одной группе лиц. Доводы относительно аффилированности ООО «ГарАвто» и ООО «ГСМ-Трейд» рассматривались в деле о банкротстве (Постановление 11 ААС от 31.03.2021), и в деле о банкротстве ООО «Интер» (дело № А65-27454/2019),

Представительство одними и теми же юристами интересов кредиторов ООО «Интер» не подтверждает их аффилированность. В рамках указанного дела суд исследовал вопросы аффилированности и перекрестного представительства (определения от 16.09.2020, от 30.09.2020). Обстоятельства наличия деятельности между ООО «ГарАвто», ООО «Интер», ООО «ГСМ - Трейд» не свидетельствуют о понижении очередности удовлетворения требования кредитора, поскольку совместная предпринимательская деятельность не свидетельствует об аффилированности по отношению друг к другу. Условия ведения бизнеса, при котором лица совместно осуществляют предпринимательскую деятельность, является общераспространенной практикой и закону не противоречит. Судом не установлены общие, а не самостоятельные экономические интересы вышеуказанных лиц, равно как и фактор влияния на принятие соответствующих управленческих решений. Перекрестное представительство не является основанием для отнесения юридического лица к одной группе лиц. Следует также исходить из того, что наличие между указанными заявителем лицами экономических и юридических связей само по себе не свидетельствует о направленности действий ответчика во вред остальным кредиторам должника и не является бесспорным доказательством недобросовестности сторон.

Сам по себе факт оказания сторонам услуг по представлению интересов в суде одними и теми же юристами не свидетельствует об их фактической аффилированности. Каких-либо иных доказательств, свидетельствующих в пользу аффилированности ООО «ГарАвто» и ООО «ГСМ-Трейд», заявителем не приведено.

Действующее законодательство не запрещает заключать гражданско-правовые сделки по представительству между лицами, каким-либо образом взаимодействующими друг с другом в гражданских правоотношениях. Само по себе заключение договора на оказание юридических услуг не свидетельствует о том, что сделка является мнимой либо о злоупотреблении правом.

Возможность пользоваться услугами штатных юристов не ограничивает право стороны, предусмотренное частью 3 статьи 159 АПК РФ, обращаться за помощью адвоката или иного лица, оказывающего юридическую помощь (пункт 10 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 05.12.2007 N 121 «Обзор судебной практики по вопросам, связанным с распределением между сторонами судебных расходов на оплату услуг адвокатов и иных лиц, выступающих в качестве представителей в арбитражных судах»).

Кроме того, суд первой инстанции исходил из того, что доводы о наличии признаков аффилированности и заинтересованности не могут иметь правового значения для рассмотрения настоящего спора, поскольку первичными и сопутствующими документами ответчик обосновал реальность всех операций и оказания услуг.

Согласно ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи и совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Уведомление о намерении ПАО АКБ «Ак Барс Банк» обратиться с заявлением о признании должника банкротом опубликовано в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц за №04228773 23.08.2019. Таким образом, по состоянию на дату совершения платежей (05.06.2019 совершен последний платеж) ООО «ГарАвто» не могло быть осведомлено о финансовом положении общества должника.

Основные средства на 31.12.2018 составляли величину 162 604 000 руб., запасы составляли 433 335 000 руб., дебиторская задолженность в размере 642 425 000 руб., прочие оборотные активы 84 199 000 руб., итого баланс: 1 349 841 000 руб. Денежные потоки от текущих операций (поступления) - 18 898 094 000 руб. За 2019 год ООО «ГСМ-Трейд» в общей сложности оплатило подрядчикам 2 645 066 000 руб. То есть, платежи в адрес ответчика составили в общей сложности лишь показатель 0,03 от общих платежей контрагентам.

На дату принятия платежей в отношении Должника не имелось исполнительных производств и судебных решений. Один лишь факт наличия просроченной задолженности по каким-либо платежам не означает, что должник является неплатежеспособным, поскольку из этого не следует, что прекращение исполнения обязанностей по уплате платежей вызвано недостаточностью денежных средств.

В связи с этим на добросовестного кредитора, которому не должно было быть известно о получении им предпочтения перед иными кредиторами, не возлагаются негативные последствия, которые предусмотрены пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

При решении вопроса о том, должен ли был кредитор знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько он мог, действуя разумно и проявляя требующуюся от него по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств. К числу фактов, свидетельствующих в пользу такого знания кредитора, могут с учетом всех обстоятельств дела относиться следующие: неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности уплаты его в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом. Получение кредитором платежа в ходе исполнительного производства, или со значительной просрочкой, или от третьего лица за должника, или после подачи этим или другим кредитором заявления о признании должника банкротом само по себе еще не означает, что кредитор должен был знать о неплатежеспособности должника.

В обоснование своих доводов ответчик также ссылался на положительную хозяйственную деятельность должника, в соответствии с заключением по результатам рецензирования анализа финансового состояния ООО «ГСМ-Трейд» от 19.05.2021 анализ хозяйственной деятельности ООО «ГСМ-Трейд» показал, что в 2016, 2017 и 2018 годах носило стабильный характер: 1) Показатель выручки в 2017 году увеличился на 32% и составил более 14,5 миллиардов рублей. В 2018 году выручка составила 13 миллиардов рублей. 2) Показатели чистой прибыли в 2016 году составили 51 миллион рублей в 2017 году более 17 миллионов рублей, в 2018 году - 14 миллионов рублей. 3) В собственности организации имеются транспортные средства. При этом автопарк в 2016-2017 года обновлялся и пополнялся. 4) Показатели ликвидности в 2016, 2017 и 2018 годах стабильны и приближены к среднеотраслевым коэффициентам. 5) Показатели финансовой устойчивости в 2016, 2017 и 2018 годах так же стабильны и приближены к среднеотраслевым коэффициентам. Также ответчик пояснил, что после 05.06.2019 (дата последнего оспариваемого платежа) ООО «ГСМ-Трейд» продолжало вести хозяйственную деятельность и расплачиваться по обязательствам, то есть, никаких признаков неплатежеспособности не имелось. Более того, после 05.06.2019 г. Должник продолжал оплачивать платежи в адрес ПАО «Ак Барс Банк» и иных контрагентов.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в пунктах 6, 7 постановления Пленума от 23.12.2010 N 63 цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

К числу фактов, свидетельствующих в пользу такого знания кредитора, могут с учетом всех обстоятельств дела относиться следующие: неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности уплаты его в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом (п. 12 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63).

Согласно абзацу 2 пункта 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63
«О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при решении вопроса о том, должен ли был кредитор знать об указанных обстоятельствах, во внимание принимается то, насколько он мог, действуя разумно и проявляя требующуюся от него по условиям оборота осмотрительность, установить наличие этих обстоятельств. К числу фактов, свидетельствующих в пользу такого знания кредитора, могут с учетом всех обстоятельств дела относиться следующие: неоднократное обращение должника к кредитору с просьбой об отсрочке долга по причине невозможности уплаты его в изначально установленный срок; известное кредитору (кредитной организации) длительное наличие картотеки по банковскому счету должника (в том числе скрытой); осведомленность кредитора о том, что должник подал заявление о признании себя банкротом. Получение кредитором платежа в ходе исполнительного производства, или со значительной просрочкой, или от третьего лица за должника, или после подачи этим или другим кредитором заявления о признании должника банкротом само по себе еще не означает, что кредитор должен был знать о неплатежеспособности должника (абзац 3 пункта 12 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63).

Доказательств обращения ответчика к должнику с неоднократными требованиями о погашении задолженности в материалы дела не представлены, доказательства обращения должника к кредитору о предоставлении отсрочки оплаты долга в материалах дела также отсутствуют.

Таким образом, суд пришел к выводу о том, что в материалы дела не представлены доказательства наличия осведомленности ответчика о наличии признаков неплатежеспособности и (или) недостаточности имущества.

Согласно статье 19 Закона о банкротстве заинтересованными лицами по отношению к должнику признаются:

лицо, которое в соответствии с Федеральным законом от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ «О защите конкуренции» входит в одну группу лиц с должником;

лицо, которое является аффилированным лицом должника;

руководитель должника, а также лица, входящие в совет директоров (наблюдательный совет), коллегиальный исполнительный орган или иной орган управления должника, главный бухгалтер (бухгалтер) должника, в том числе указанные лица, освобожденные от своих обязанностей в течение года до момента возбуждения производства по делу о банкротстве или до даты назначения временной администрации финансовой организации (в зависимости от того, какая дата наступила ранее), либо лицо, имеющее или имевшее в течение указанного периода возможность определять действия должника.

В данном споре не представлены доказательства, что ответчик является заинтересованным к должнику лицом как в силу статьи 19 Закона о банкротстве, так и в силу статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ «О защите конкуренции», к которой корреспондирует абз. 2 пункта 1 статьи 19 Закона о банкротстве.

При этом, конкурсный управляющий не привел доказательств, указывающих на возможность ознакомления ответчика с документами, раскрывающими результаты хозяйственной деятельности должника, состояние расчетов с иными кредиторами.

Таким образом, свидетельств того, что кредитор должен был знать о признаках недостаточности имущества должника либо его неплатежеспособности, в деле не имеется.

Поскольку спорные платежи оспариваются в рамках дела о банкротстве, то при установлении того заключена ли сделка с намерением причинить вред другому лицу, как указано выше, следует установить, имелись ли у сторон сделки намерения причинить вред имущественным правам кредиторов, то есть была ли сделка направлена на уменьшение конкурсной массы.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица.

В обоснование своих доводов ответчик указал, что оказывал услуги перевозки для нужд ООО «ГСМ-Трейд». В подтверждение осуществления перевозок ответчик представил необходимые документы в обоснование реальности операций: договор об оказании услуг по перевозке грузов, универсальные передаточные документы, товарно-транспортные накладные, трудовые договоры ООО «ГарАвто» с водителями, осуществлявшими перевозки грузов, заявки на перевозку грузов, распечатки из программы «АвтоГРАФ», производящей спутниковые мониторинг транспорта ГЛОНАСС/GPS, перевозившего топливо, квитанции о приеме налоговых декларация 4 шт. за 2019 и 2020 год, книга продаж ООО «ГарАвто» на 25 214 054,28 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 26 456 139,99 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 28 244 527,24 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 32 674 154,47 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 53 949 010,82 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 24 440 970,00 руб.

Документы, опровергающие факт оказания услуг и перевозок должнику, заявителями не представлены.

Таким образом, доводы конкурсного управляющего и конкурсного кредитора являются несостоятельными и опровергаются представленными в материалы дела доказательствами в общем количестве 57 томов.

Доказательства неравноценности оказанных услуг в материалы дела также не представлено.

Конкурсным управляющим также не представлены доказательства, свидетельствующие о заинтересованности ответчика по отношению к должнику и направленности на злоупотребление правом, т.е. о его осведомленности о целях совершаемой сделки.

В целях проверки обоснованности доводов апелляционных жалоб и возражений на них суд апелляционной инстанции приобщил дополнительные доказательства в порядке ст.268 АПК РФ.

Рассмотрев материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы в совокупности с имеющимися и дополнительно представленными исследованными доказательствами по делу, судебная коллегия Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда не усматривает оснований для отмены обжалуемого определения суда.

Принимая во внимание обстоятельства спора, суд апелляционной инстанции считает не доказанным материалами дела отсутствие реальности хозяйственных отношений по перевозке товаров ответчиком.

Представляя доводы об аффилированности компаний - участников сделок, заявители не представляют доказательства неравноценности встречного представления со стороны ООО «ГарАвто» или совершения сделок с целью причинение вреда кредиторам.

Между ООО «ГСМ-Трейд» и ООО «ГарАвто» был заключен договор перевозки от 03.07.2017. Универсальные передаточные документы, подтверждающие наличие отношений по перевозке, представлены в материалы дела.

В материалах обособленного спора имеется 60 томов материалов, свидетельствующих о реальности перевозок: договор об оказании услуг по перевозке грузов (том 57, л.д. 24), квитанции о приеме налоговых деклараций (том 57, л.д. 28), универсальные передаточные документы, товарно-транспортные накладные, трудовые договоры ООО «ГарАвто» с водителями, осуществлявшими перевозки грузов, заявки на перевозку грузов, распечатки из программы «АвтоГРАФ», производящей спутниковые мониторинг транспорта ГЛОНАСС/GPS, перевозившего топливо, квитанции о приеме налоговых декларация 4 шт. за 2019 и 2020 год, книга продаж ООО «ГарАвто» на 25 214 054,28 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 26 456 139,99 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 28 244 527,24 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 32 674 154,47 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 53 949 010,82 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 24 440 970,00 руб. (том 57, л.д. 32), трудовые договоры с водителями (тома 2-5), заявки на перевозки (тома 5-8), УПД, накладные на отгрузку, данные АВТОграф, транспортные накладные (тома 9-56).

Таким образом, судом первой инстанции были достоверно установлены факты перевозки грузов силами ООО «ГарАвто».

В обоснование своих доводов ответчик указал, что оказывал услуги перевозки для нужд ООО «ГСМ-Трейд».

В подтверждение осуществления перевозок ответчик представил: договор об оказании услуг по перевозке грузов, универсальные передаточные документы, товарно-транспортные накладные, трудовые договоры ООО «ГарАвто» с водителями, осуществлявшими перевозки грузов, заявки на перевозку грузов, распечатки из программы «АвтоГРАФ», производящей спутниковые мониторинг транспорта ГЛОНАСС/GPS, перевозившего топливо, квитанции о приеме налоговых декларация 4 шт. за 2019 и 2020 год, книга продаж ООО «ГарАвто» на 25 214 054,28 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 26 456 139,99 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 28 244 527,24 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 32 674 154,47 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 53 949 010,82 руб., книга продаж ООО «ГарАвто» на 24 440 970,00 руб.

В материалы дела представлен договор на обслуживание системы спутникового мониторинга автотранспорта от 01.07.2017 между ООО «ГарАвто» и ИП Фроловым О.Б. на дистанционное обслуживание системы спутникового мониторинга «АвтоГРАФ», сертификаты установщика, регионального дистрибьютера, сервисного центра ИП Фролова О.Б.

Согласно информационному письму от ИП Фролова О.Б. на автомобили, принадлежащие ООО «ГарАвто», установлены бортовые контроллеры ГЛОНАСС спутникового мониторинга транспорта. При помощи модулей отчетов программного обеспечения «АвтоГРАФ» были сформированы отчеты по прохождению отрезков между токами и нахождения в точках выгрузки/загрузки транспортных средств в период с 2017 по 2019 гг. за отчетный период информация, поступившая с бортовых контроллеров, полностью корректна.

ООО «ГарАвто» представило в материалы дела подробный анализ данных системы АвтоГРАФ, в соответствии с которыми на каждое транспортное средство дается расшифровка отрезков движения в рамках одного рейса, времени начала и окончания отрезков, их продолжительности, совершенном пробеге транспортных средств, расходе топлива на поездку.

В материалы дела представлены заявки, принятые ООО «ГарАвто» к исполнению. Заявки направлялись посредством электронных мессенджеров, куда входили менеджеры ответчика и учредитель и представитель руководителя по доверенности Фазуллин Х.И. Каждая заявка содержала следующие данные: имя менеджера, номер заявки, наименование и ИНН покупателя топлива у должника, место выгрузки, дата загрузки, вид топлива, базис отгрузки, цена за тонну, цена за транспортную услугу, запрашиваемый объем топлива, расчет должника покупателем, данные приемщика.

Подробный анализ заявок приведен ответчиком в таблицах «данные операционного учета», а также в аналитической таблице.

В таблице по данным операционного учета на основании имеющихся в деле документов проанализированы данные: номер и дата УПД и номер и дату рейса; номер заявки, с которой связан рейс; полное наименование и ИНН первого покупателя топлива; направление рейса (согласно данным ГЛОНАСС); объем топлива (согласно заявкам и отгрузочным документам); нефтебаза (согласно данным ГЛОНАСС и отгрузочным документам); водитель и регистрационный номер ТС (согласно УПД и отгрузочных документов, трудовые на водителей представлены); дата, номер платежного поручения и сумма от конечного покупателя, подтверждающие оплату за весь поставленный ООО «ГарАвто» товар в адрес ООО «Ликада Плюс».

Аналитическая таблица отражает получателя топлива, место загрузки, место выгрузки, сформированную на базе заявок ООО «ГСМ Трейд». Кроме того, в таблицах разъяснено движение товара и проведение взаиморасчетов по сделкам с товаром.

ООО «ГарАвто» проанализировало имеющиеся заявки, представив анализ в суд апелляционной инстанции и отразив по заявкам: номер заявки, государственный регистрационный номер транспортного средства, адрес загрузки, тоннаж, направление, место выгрузки, ИНН, перевозчик, водитель, пояснение к каждой заявке:

449, У248СС116, Танеко, 24, 496, Болгар, ИП Шарапов Минкасым Шакирович, 1, 632E+11, Гаравто, Малов В.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн. Отгрузка АО Танеко В материалах делах в ТТН стоит печать покупателя АЗС Таиф 409. Согласно данных сайта ТАИФ АЗС заправка 409 находится в Спасском районе. ИП Шарапов М.Ш. арендует данную заправку у ТАИФ. Предоставлена УПД отгрузки на ИП Шарапов М.Ш. от 26.07.2018, объем 24.496 тн

949, У248СС116, Танеко, 24, 129, Альметьевский, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Малов В.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 24, 129 тн

948, У248СС116, Танеко, 24, 159, Патп, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Малов В.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 24, 159 тн

94, У265СС116, Салават, 21, 606, Тольятти, ООО «Макстон-процессинг», 7718933824, Гаравто, Халимов И.И., Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 21, 606 тн

337, У460СС116, МарНПЗ, 24, 193, Кстово, ООО «ТК Барса», 5258129093, Гаравто, Митаев И.А., Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 111, 403 тн

742, У304СС116, МарНПЗ, 24, 213, Сыктывкар, ООО «Сыктывкарнефтепродукт», 1101141521, Гаравто, Индюков А.А., Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 111, 403 тн, В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО «Сыктывкарнефтепродукт»

954, У314СС116, Танеко, 24, 483, Таграс, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Шабдаров Р.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 24, 483тн

327, У501СС116, Первый завод, 24, 76, Санкт Петербург, ООО «Драйв», 7814591725, Гаравто, Камалов Э.Ф., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 760 тн

750, У171СС 116, Первый завод, 24, 8, Горки, ИП Покунова Елена Вячеславовна, 3, 23306E+11, Гаравто, Сулейманов, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 800 тн, Предоставлена УПД на продажу топлива ИП Покунова Елена Вячеславовна от 26.07.2018, объем 24, 800 тн

953, У020ММ 116, Танеко, 24, 155, Ктс челны, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Сабирзянов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 24, 155 тн

481, У050ММ 116, Москва, 24, 802, Азс 220, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Хайбуллин, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

951, У075СС 116, Кнб, 6, 725, Юдино, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Квитчатый, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 15, 656 тн

951, У075СС 116, Кнб, 8, 931, Юдино, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Квитчатый, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 15, 656 тн

951, У075СС 116, Кнб, 9, 275, Новониколаевка, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Квитчатый, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 9, 275 тн

950, У196СС 116, Кнб, 24, 926, Новониколаевка, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Бывшев, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 26.07.2018, объем 24, 926 тн

141, У020ММ 116, Танеко, 24, 582, Челябинск, ООО ТК «НЕФТЬИНВЕСТ», 7449133601, Гаравто, Сабирзянов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 26.07.2018 объемом 142, 372 тн, от 26.07.2018 объемом 240, 463 тн, от 26.07.2018 объемом 49, 857 тн, Отгрузка АО Танеко В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО ТК «НЕФТЬИНВЕСТ»

722, Т410УС 116, МарНПЗ, 24, 214, Химки, ООО «Дизель Сервис», 5047161980, Гаравто, Першин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 201, 325 тн, В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО «Дизель Сервис»

740, У501СС116, Первый завод, 24, 7, Верхнее мячково, ООО «Моснефтепродукт», 7721280526, Гаравто, Камалов Э.Ф., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 700 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО Моснефтепродукт. Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Моснефтепродукт» от 25.07.2018, объем 24, 700 тн

324, У311СС116, МарНПЗ, 24, 279, Йошкар ола, ООО «Волга-ресурс», 1215086507, Гаравто, Гисматуллин М.Н., Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 201, 325 тн

795, У326СС 116, Иркен, 23, 614, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Исаев, Предоставлена УПД ООО «Ойл-Трейд» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018, Объем 91, 721 тн В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «Магистраль»

739, А365ВВ716, МарНПЗ, 24, 19, Верхнее мячково, ООО «Моснефтепродукт», 7721280526, Гаравто, Рамазанов Л.Р., Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 201, 325 тн, Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Моснефтепродукт» от 25.07.2018, объем 24, 190тн. В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО Моснефтепродукт.

740, Т465УС116, Первый завод, 24, 7, Биорки, ООО «Регионнефтепродукт», 1659108054, Гаравто, Зиатдинов Р.З., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 700 тн. Предоставлена Упд на поставку топлива ООО «Регионнефтепродукт», объем 24, 700 тн

988, У511СС 116, Танеко, 24, 341, Ярославль, ООО «Ярнефтепром плюс», 7604127098, Гаравто, Гидиятуллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018 объемом 208, 402 тн Отгрузка АО Танеко

328, У169СС 116, МарНПЗ, 24, 276, Балахна, ООО «Логист-Нефтепродукт», 5244024492, Гаравто, Гильмутдинов, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 201, 325 тн

706, У183СС 116, Танеко, 24, 35, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Нигматзянов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018 объемом 208, 402 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

325, У020ММ 116, МарНПЗ, 24, 405, Кстово, ООО «НК РусОйл», 5258128276, Гаравто, Сабирзянов,

451, У050ММ 116, Москва, 15, 87, Азс 120, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Хайбуллин, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

451, У050ММ 116, Москва, 8, 891, Азс 104, АО Тазпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Хайбуллин, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, заключенный с АО «Г азпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Г азпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

986, У055СС 116, Танеко, 24, 103, Зуевка, ООО «НефтьТрансИнвест», 5047191913, Гаравто, Шарафутдинов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 25.07.2018 объемом 24, 103 тн, Отгрузка АО Танеко

453, У062СС 116, Москва, 6, 663, Азс 101, АО Тазпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Пивоваров, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

453, У062СС 116, Москва, 17, 848, Азс 258, АО Тазпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Пивоваров, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

947, У314СС116, Кнб, 24, 682, Новониколаевка, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Шабдаров Р.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 217, 927 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 996 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 131, 189 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 797 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 65, 649 тн Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 24.07.2018, объем 24, 682 тн

795, У326СС 116, Иркен, 23, 673, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Исаев, Предоставлена УПД ООО «Ойл-Трейд» ООО «Ликада Плюс» на поставку топлива от 24.07.2018, Объем 69, 632 тн В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «Магистраль»

323, У169СС 116, МарНПЗ, 24, 333, Кстово, ООО «НК РусОйл», 5258128276, Гаравто, Гильмутдинов, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 92, 499 тн

92, У179СС 116, Николаевка, 24, 18, Марьино, ООО «ПРОМСНАБ», 6449089904, Гаравто, Носов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 24, 180тн. Отгрузка с ООО «Самаратранснефть-терминал» В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «ПРОМСНАБ»

706, У181СС 116, Танеко, 24, 345, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Шишкин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 217, 927 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 996 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 131, 189 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 797 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 65, 649 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

739, У183СС 116, Танеко, 24, 376, Агрыз, ООО «Группа компаний «Медведь», 1832118334, Гаравто, Нигматзянов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 217, 927 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 996 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 131, 189 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 797 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 65, 649 тн Отгрузка АО Танеко

723, У032ММ 116, Танеко, 24, 365, Химки, ООО «МИД», 7743929638, Гаравто, Гилазиев, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 217, 927 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 996 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 131, 189 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 797 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 65, 649 тн Отгрузка АО Танеко В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «МИД»

265, У050ММ 116, Москва, 22, 943, Азс137, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Хайбуллин, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

946, У055СС 116, Танеко, 24, 102, Оршанка, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Шарафутдинов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018 объемом 217, 927 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 996 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 131, 189 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 47, 797 тн, УПД от 24.07.2018 объемом 65, 649 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 24.07.2018, объем 24, 102 тн

324, У056ММ 116, Первый завод, 24, 78, Санкт Петербург, ООО «Росресурс», 7840483194, Гаравто, Глянцев, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 780 тн. В материалах делах в ТТН стоит печать покупателя ООО «Росресурс»

728, У061СС 116, Первый завод, 24, 78, Островцы, ООО «Центр Топливных Решений», 7722368477, Гаравто, Мишин, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 24.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 780 тн, Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Центр Топливных Решений» от 24.07.2018, объем 24, 780 тн

266, У062СС 116, Москва, 24, 735, Азс 92, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Пивоваров, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

714, У248СС116, Танеко, 24, 344, Можайск, ООО «Мальта», 5028030565, Гаравто, Малов В.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко В материалах делах в ТТН стоит печать покупателя ООО «Мальта»

418, У265СС116, Таиф-нк, 21, 538, Наб. Челны, ООО «Кузкэй», 1639002885, Гаравто, Халимов И.И., Предоставлена УПД АО «ХК Татнефтепродукт» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018. Отгрузка с ОАО «ТАИФ НК», Объем 111, 403 тн, в материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «Кузкей»

705, У460СС116, Танеко, 24, 316, Ярославль, ООО «Ойл ресурс групп», 4012004991, Гаравто, Митаев И.А., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компания запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по адресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, находится в речном порту Ярославля)

705, У304СС116, Танеко, 24, 343, Ярославль, ООО «Ойл ресурс групп», 4012004991, Гаравто, Индюков А.А., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компания запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по адресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, находится в речном порту Ярославля)

794, У314СС116, Салават, 21, 613, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Шабдаров Р.В., Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 21, 613 тн

322, Т465УС116, Первый завод, 24, 66, Санкт Петербург, ООО «Драйв», 7814591725, Гаравто, Зиатдинов Р.З., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 660 тн

322, У501СС116, Первый завод, 24, 88, Санкт Петербург, ООО «Драйв», 7814591725, Гаравто, Камалов Э.Ф., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс»от 22.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 880 тн

705, У508СС116, Танеко, 24, 379, Ярославль, ООО «Ойл ресурс групп», 4012004991, Гаравто, Мусихин М.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

312, У159СС 116, Танеко, 24, 333, Чердаклы, ЗАО «ОНАКО-КОМЕТА», 7328026901, Гаравто, Клюшкин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Онако-комета» от 22.07.2018, объем 24, 333 тн, В материалах делах в ТТН стоит печать покупателя ООО «Онако-комета»

722, У179СС 116, Николаевка, 24, 02, Саратов, ООО «РТК», 6450059365, Гаравто, Носов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, Отгрузка с ООО «Самаратранснефть-терминал» УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн

705, У190СС 116, Танеко, 24, 349, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Апарин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

369, У050ММ 116, Москва, 24, 745, Азс 253, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Бурханов, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Г азпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Г азпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

703, У061СС 116, МарНПЗ, 24, 219, Химки, ООО «Дизель Сервис», 5047161980, Гаравто, Мишин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 57, 748тн. В материалах дела стоит печать покупателя ООО «Дизель Сервис»

371, У062СС 116, Москва, 6, 668, Азс 40, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Гаравто, Пивоваров, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369, 91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297, 15 руб.

318, У079СС 116, МарНПЗ, 24, 243, Киров, ООО «Топливная Компания», 4345244904, Гаравто, Арташин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 57, 748тн. В материалах дела стоит печать покупателя ООО «Топливная Компания»«

704, У075СС 116, Танеко, 24, 352, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Квитчатый, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 22.07.2018 объемом 314, 344 тн, УПД от 22.07.2018 объемом 48, 240 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

718, У326СС116, Николаевка, 24, 28, Саратов, ООО «АПГРЕЙД», 6452126698, Гаравто, Скабин В.Б., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, Отгрузка с ООО «Самаратранснефть-терминал» УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн

791, У248СС116, Салават, 21, 64, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Малов В.В., Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн

418, У265СС116, Таиф-нк, 21, 663, Наб. Челны, ООО «Кузкэй», 1639002885, Гаравто, Халимов И.И., Предоставлена УПД АО «ХК Татнефтепродукт» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ОАО «ТАИФ НК», Объем 70, 270 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «Кузкей»

418, У265СС116, Таиф-нк, 21, 653, Наб. Челны, ООО «Кузкэй», 1639002885, Гаравто, Халимов И.И., Предоставлена УПД АО «ХК Татнефтепродукт» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ОАО «ТАИФ НК», Объем 43, 316 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать получателя ООО «Кузкей»

319, У297СС116, Первый завод, 24, 68, Волхов, ООО «Росресурс», 78404483194, Гаравто, Лукоянов Э.А., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 680 тн

701, Т410УС116, Танеко, 24, 371, Ярославль, ООО «Ойл ресурс групп», 4012004991, Гаравто, Першин С.А., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

794, У460СС116, Салават, 21, 58, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Митаев И.А., Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн

794, У304СС 116, Салават, 21, 688, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Индюков, Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

701, У311СС 116, Танеко, 24, 334, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Гисматуллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

320, Х350ОМ 116, Танеко, 24, 604, Чердаклы, ЗАО «ОНАКО-КОМЕТА», 7328026901, Гаравто, Яруллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Онако-комета» от 21.07.2018, объем 24, 604 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ЗАО «ОНАКО-КОМЕТА»

688, А365ВВ 716, МарНПЗ, 24, 224, Архангельск, ООО «Сервисснаб», 2901135173, Гаравто, Рамазанов, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 104, 634 тн

794, У508СС 116, Салават, 21, 72, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Мусихин, Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

317, У511СС 116, МарНПЗ, 24, 165, Киров, ООО «Фактория А», 4345025733, Гаравто, Гидиятуллин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 104, 634 тн

313, У171СС 116, Первый завод, 24, 62, Санкт Петербург, ООО «Драйв», 7814591725, Гаравто, Сулейманов, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 620 тн

701, У169СС 116, Танеко, 24, 327, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Гильмутдинов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

945, У169СС 116, Танеко, 24, 37, Нижнекамск, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Гильмутдинов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 21.07.2018, объем 24, 370 тн

319, У173СС 116, МарНПЗ, 24, 188, Кстово, ООО «НК РусОйл», 5258128276, Гаравто, Гусаковский, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 104, 634 тн

701, У183СС 116, Танеко, 24, 338, Ярославль, ООО ”Ойл Ресурс Групп”, 4012004991, Гаравто, Закиров, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

701, У188СС 116, Танеко, 24, 435, Ярославль, ООО ”Ойл Ресурс Групп”, 4012004991, Гаравто, Хайруллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

791, У190СС 116, Салават, 21, 727, Казань, ООО ”Магистраль”, 1224002408, Гаравто, Апарин, Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

322, У056ММ 116, Первый завод, 24, 68, Санкт Петербург, ООО ”Драйв”, 7814591725, Гаравто, Глянцев, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 680 тн

791, У075СС 116, Салават, 21, 674, Казань, ООО ”Магистраль”, 1224002408, Гаравто, Квитчатый, Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 151, 994 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

697, У501СС116, Первый завод, 24, 6, Купавна, ООО «Андромеда”, 7720290218, Гаравто, Камалов Э.Ф., Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 600 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО «Андромеда»

418, У265СС116, Таиф-нк, 21, 601, Наб. Челны, ООО «Кузкэй”, 1639002885, Гаравто, Халимов И.И., Предоставлена УПД АО «ХК Татнефтепродукт» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018. Отгрузка с ОАО «ТАИФ НК», Объем 21, 601 тн

416, У274СС116, Николаевка, 24, 46, Кошки, ООО ”Гермес”, 1659186863, Гаравто, Сафиуллин И.К., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018 объемом 93, 342 тн, УПД от 20.07.2018 объемом 48, 840 т. Отгрузка с ООО «Самаратранснефть- терминал» Предоставлены УПД от 20.07.2018 на отгрузку ООО «Гермес» 24, 460тн

119, У314СС116, Танеко, 24, 306, Озеро-сосновка, ООО «Промкомплекс», 7453316816, Гаравто, Шабдаров Р.В., Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018 объемом 93, 342 тн, УПД от 20.07.2018 объемом 48, 840 тн.Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Промкомплекс» от 20.07.2018, объем 24, 306 тн

717, А365ВВ716, МарНПЗ, 24, 159, Кстово, ООО «Нефтьсервис «, 5250060530, Гаравто, Рамазанов Л.Р., Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 125, 169 тн

943, Т410УС116, Таиф-нк, 24, 435, Новониколаевка, ООО «Татэко», 1655353552, Гаравто, Першин С.А., Предоставлена УПД АО «ХК Татнефтепродукт» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018. Отгрузка с ОАО «ТАИФ НК», Объем 71, 616 тн, Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 20.07.2018, объем 24, 435 тн

794, У513СС116, Салават, 21, 646, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гаравто, Воронин А.В., Предоставлена УПД ООО «Нефтехимкомплект» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018. Отгрузка с ООО «Газпромнефтехим Салават», Объем 21, 646 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

702, У183СС 116, Танеко, 24, 333, Цильна, ООО «КВАТРОГРУПП НК», 1660271489, Гаравто, Закиров, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 20.07.2018 объемом 93, 342 тн, УПД от 20.07.2018 объемом 48, 840 тнОтгрузка АО Танеко

701, У188СС 116, Танеко, 24, 435, Ярославль, ООО «Ойл Ресурс Групп», 4012004991, Гаравто, Хайруллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 21.07.2018 объемом 120, 960 тн, УПД от 21.07.2018 объемом 253, 743 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлено письмо ООО «Ойл ресурс групп», в котором компаня запрашивает отгрузку топлива в июле 2019 года по аддресу порт Ярославль (согласно сайту Ярбункер, нахоится в речном порту Ярославля)

815, У316СС 116, Таиф-нк, 24, 386, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, , Салаватов, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наимемновании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

844, А365ВВ 716, Первый завод, 24, 78, Щелково, ООО «АРТ-ОЙЛ», 5028031946, , Рамазанов, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 08.08.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 780 тн

503, У304СС 116, Танеко, 24, 278, Кошки, ООО «Гермес», 1659186863, , Инкин, Предоставлены УПД от 08.08.2018 на отгрузку ООО «Гермес» 24, 278тн

815, А661ЕТ 716, Таиф-нк, 24, 325, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, , Хасанов, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наимемновании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

851, Т941УЕ 116, МарНПЗ, 24, 595, Островцы, ООО ТК «МОСНЕФТЕТРЕЙД», 5009093263, , Салимгараев, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 08.08.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 145, 337 тн

749, У517СС 116, Москва, 24, 631, Азс 31, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, , Славгородский, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Газпромнефть- Транспорт» от 31.08.2018 на сумму 5 414 658, 01 руб., от 31.08.2018 на сумму 79 743, 20 руб., от 31.08.2018 на сумму 800 000, 00 руб.

497, У511СС 116, Усн, 15, 616, Альметьевск/азнак, ООО «КАМА-Трейд», 1652015805, , Сурков, Предоставлена Товарная накладная от ООО «Башнефть розница» от 07.08.2018 на отгрузку топлива ООО «Ликада Плюс», объем 21, 519 тн. Отгрузка Уфимская нефтебаза. Предоставлена УПД от ООО «Кама-трейд» от 07.08.2018 на приобретение топлива в объеме 15.616 тн и 5, 903тн

497, У511СС 116, Усн, 5, 903, Альметьевск/азнак, ООО «КАМА-Трейд», 1652015805, , Сурков, Предоставлена Товарная накладная от ООО «Башнефть розница» от 07.08.2018 на отгрузку топлива ООО «Ликада Плюс», объем 21, 519 тн. Отгрузка Уфимская нефтебаза. Предоставлена УПД от ООО «Кама-трейд» от 07.08.2018 на приобретение топлива в объеме 15.616 тн и 5, 903тн

976, У508СС 116, Танеко, 24, 226, Новониколаевка, ООО «Татэко», 1655353552, , Зырянов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 07.08.2018, объем 24, 226 тн

775, Т481УС 116, Москва, 8, 904, Азс 32, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, , Измагилов, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Газпромнефть- Транспорт» от 31.08.2018 на сумму 5 414 658, 01 руб., от 31.08.2018 на сумму 79 743, 20 руб., от 31.08.2018 на сумму 800 000, 00 руб.

775, Т481УС 116, Москва, 14, 747, Азс 33, АО Тазпромнефть-Транспорт», 7604076559, , Измагилов, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Г азпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Г азпромнефть- Транспорт» от 31.08.2018 на сумму 5 414 658, 01 руб., от 31.08.2018 на сумму 79 743, 20 руб., от 31.08.2018 на сумму 800 000, 00 руб.

799, У297СС 116, Таиф-нк, 24, 345, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Зайцев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наимемновании товара указан адрес

799, У297СС 116, Таиф-нк, 24, 345, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Зайцев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

801, У265СС 116, Таиф-нк, 24, 264, Нурлат, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Калиничев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

799, У311СС 116, Таиф-нк, 24, 367, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Бондаренко, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

800, У316СС 116, Таиф-нк, 24, 329, Арск, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Салаватов, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

801, У326СС 116, Таиф-нк, 24, 353, Нурлат, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Исаев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

979, Х350ОМ 116, Танеко, 24, 456, Ктс челны, ООО «Татэко», 1655353552, Степанов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 07.08.2018, объем 24, 456 тн

799, У314СС 116, Таиф-нк, 24, 266, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Терехин, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

806, А363ВВ 716, Танеко, 23, 705, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Зимняков, Предоставлена УПД ООО «Татнефть АЗС центр» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Отгрузка с Казанский филиал ООО «Татнефть АЗС центр» , Объем 23, 705 тн. В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

193, Т410УС 116, МарНПЗ, 24, 44, Кстово, ООО» Сибнефтересурс- Корпоративные продажи», 5256169140, Главнов, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 144, 432 тн

799, А661ЕТ 716, Таиф-нк, 24, 266, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Хасанов, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

841, Х718ХУ 116, Первый завод, 24, 74, Ковров, ООО СПК «Партнер», 5260333949, Мазилкин, Предоставлена УПД ООО «ОЭГ» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Отгрузка с ООО «Первый завод», Объем 24, 740 тн

811, А652ЕТ 716, Танеко, 24, 263, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Гетал, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

799, У521СС 116, Таиф-нк, 24, 265, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Павлов, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

772, У523СС 116, Москва, 24, 831, Азс 85, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Сейтмуратов, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Г азпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Газпромнефть- Транспорт» от 31.08.2018 на сумму 5 414 658, 01 руб., от 31.08.2018 на сумму 79 743, 20 руб., от 31.08.2018 на сумму 800 000, 00 руб.

772, У523СС 116, Москва, 24, 831, Азс 85, АО «Газпромнефть-Транспорт», 7604076559, Сейтмуратов, Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Газпромнефть-

799, Х577ОМ 116, Таиф-нк, 24, 536, Казань, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Петров, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

978, У234СС 116, Танеко, 6, 543, Менделеевск, ООО «Татэко», 1655353552, Репин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тнОтгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 07.08.2018, объем 15, 455 тн

978, У234СС 116, Танеко, 8, 705, Таграс, ООО «Татэко», 1655353552, Репин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 07.08.2018, объем 8, 705 тн

978, У234СС 116, Танеко, 8, 912, Менделеевск, ООО «Татэко», 1655353552, Репин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко Предоставлена УПД на продажу топлива ООО «Татэко» от 07.08.2018, объем 15, 455 тн

352, Т971УЕ 116, МарНПЗ, 24, 672, Киров, ООО «Топливная Компания», 4345244904, Козин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 144, 432 тн.В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Топливная компания»

850, Т971УЕ 116, МарНПЗ, 24, 73, Островцы, ООО ТК «МОСНЕФТЕТРЕЙД», 5009093263, Козин, Предоставлена УПД ООО «Норд Ойл» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Отгрузка с ООО «Марийский НПЗ», Объем 144, 432 тн. В материалах дела в ТТН стоит печать покупателя ООО ТК «МОСНЕФТЕТРЕЙД»

800, У248СС 116, Таиф-нк, 24, 33, Арск, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Григорьев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

800, У173СС 116, Таиф-нк, 24, 28, Арск, АО «Холдинговая Компания «Татнефтепродукт», 1653016921, Тимофеев, Предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48, 617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512, 016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244, 037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН.

330, У181СС 116, ЯНПЗ им. Д.И. Менделеева, 24, 68, Санкт Петербург, ООО «Драйв», 7814591725, Шишкин, Предоставлена УПД ООО «Ойл Ресурс групп» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018. Объем 37, 03 тн

380, У179СС 116, Танеко, 24, 198, Кстово, ООО «НК РусОйл», 5258128276, Громов, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко

137, У188СС 116, Танеко, 24, 165, Новосемейкино, ООО «АНТЭК», 6319195500, Габидуллин, Предоставлена УПД на отгрузку топлива АО «Ядран-Ойл» на ООО «Ликада Плюс» от 07.08.2018 объемом 72, 933 тн, УПД от 07.08.2018 объемом 205, 459 тн Отгрузка АО Танеко

439, У288СС 116, ЯНПЗ им. Д.И. Менделеева, 24, 7, Машково, ООО «Г азПетролеум «, 7721697969, Липатов, Предоставлена УПД ООО «Ойл Ресурс групп» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 18.10.2018. Объем 24, 700 тн

439, У288СС 116, ЯНПЗ им. Д.И. Менделеева, 24, 7, Машково, ООО ”Г азПетролеум ”, 7721697969, Липатов, Предоставлена УПД ООО «Ойл Ресурс групп» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс»от 18.10.2018. Объем 24, 700 тн

580, У020ММ 116, ЯНПЗ им. Д.И. Менделеева, 24, 78, Тверь, ООО «ТВЕРЬ-ОЙЛ», 6950208777, Сабирзянов, Предоставлена УПД ООО «Ойл Ресурс групп» на поставку топлива ООО «Ликада Плюс» от 18.10.2018. Объем 24, 780 тн

912, Х742ХУ 116, Иркен, 23, 911, Казань, ООО «Магистраль», 1224002408, Тихонов, В ТТН, предоставленной в рамках дела стоит печать покупателя ООО «Магистраль»

АО «Газпромнефть-Транспорт», , Предоставлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, закюченный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада Плюс» транспортных услуг для АО «Газпромнефть- Транспорт» от 31.10.2018 на сумму 1 431 677, 12 руб., от 31.10.2018 на сумму 9 847 177, 02 руб., от 31.10.2018 на сумму 95 911, 93 руб., от 31.10.2018 на сумму 208 500 руб., от 31.10.2018 на сумму 2 763 268, 55, от 31. 10.2018 на сумму 712 229, 74 руб., от 31.10.2018 на сумму 451 716, 95 руб., от 31.10.2018 на сумму 99 301, 89 руб., от 31.10.2018 на сумму 4 403, 35 руб.

Вышеприведенный анализ опровергает доводы заявителей о мнимости совершенных перевозок.

Относительно доводов заявителей об оформлении отгрузочных документов судом установлено, что согласно объяснениям ответчика основным видом деятельности должника является торговля оптовая твердым, жидким и газообразным топливом и подобными продуктами (в формулировке ОКВЭД 46.71), компания является трейдером на рынке ГСМ. Цель указанной деятельности - это извлечение прибыли непосредственно из процесса торговли ГСМ, покупка дешевле с целью продать дороже. Основное и единственное преимущество участников данного бизнеса – это наличие "подтвержденной квоты", т.е. гарантированного поставщиком объема ГСМ в конкретный момент времени, в целях продажи его конечному покупателю (наибольшая прибыль от продажи), любо перепродажа его иным участникам рынка оптовой торговли ГСМ (меньшая прибыль, но гарантированная выборка квоты).

Все хозяйственные операции по отгрузке обществом продукции третьим лицам (в качестве собственных операций), по приобретению должником у ответчика продукции на основании составленных ими УПД за соответствующими датами были задекларированы и отражены в соответствующие месяцы в книгах покупки и продаж должника, операции по продаже обществом продукции должнику на основании УПД - также в книгах продаж ответчика.

Экономическая выгода должника от заключения с обществом оспариваемого договора поставки заключалась в получении им прибыли от последующей продажи подлежащей передачи ему обществом продукции, за счет разницы между ценой реализации ему обществом продукции и ценой ее последующей реализации должником третьим лицам, устанавливаемой им наценки при последующей реализации продукции общества, при отсутствии каких-либо финансовых затрат со стороны должника, учитывая, что все расходы (затраты), связанные с хранением продукции, ее отгрузкой, содержанием соответствующего персонала несло само общество.

Отсутствие в материалах дела выданных грузополучателям накладных при наличии представленных грузоотправителем документов в приемке груза не свидетельствует о порочности представленных доказательств перевозки.

Доводы о том, что в рамках поставок в качестве грузополучателей указаны юридические лица, не являющиеся контрагентом ООО «Ликада Плюс» подлежат отклонению со ссылкой на характер деятельности должника (нефтетрейдинг), при котором в цепочке реализации нефтепродуктом имеется большое количество посредников, в связи с чем, поставщик по распоряжениям должника как покупателя отгружал товар конечным его приобретателям, с которыми ООО «Ликада Плюс» могло не состоять в непосредственных хозяйственных отношениях.

Каждый из универсальных передаточных документов сопровождается накладной на отгрузку с указанием идентифицирующих признаков транспортного средства, ФИО водителя.

Кроме того, в материалы дела представлены документы, полученные по запросам конкурсного управляющего, свидетельствующие о поставке топлива, перевезенного ответчиком: ООО ТК «Энергия» (письмо и УПД); ООО «Строймонтаж-Сервис» (конверт и УПД); ООО «Компания «Восток-Ойл» (письмо и УПД); ООО «Гипсовая компания» (письмо и УПД); ООО «СТК «Трейд» (письмо); ООО «Газпетролеум» (конверт и акт сверки); ООО «Онако-Комета» (конверт и УПД); ООО «ДизельСнаб» (письмо и УПД); ООО «Дизельторг Плюс» (конверт и УПД); ООО «АСС-Трейд» (опись и УПД); ООО «Акреция» (опись и УПД). ООО «ГарАвто» приобщило в материалы дела первичные документы по взаимоотношениям цепочки: договоры, УПД, счета. Конкурсным управляющим самостоятельно направлялись запросы в адрес конечных покупателей и получены ответы о поставках топлива, ООО «ГарАвто» получило эти документы путем ознакомления. То есть, конкурсному управляющему все документы прислали по его запросу контрагенты должника. Иные УПД получены по запросам ответчика, так как в заявке указаны были ИНН и Наименование клиента должника. ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор с АО «Газпромнефть-Транспорт» и УПД (ссылка на документ том 9, л.д.32): представлен Договор оказания услуг по перевозке нефтепродуктов/СУГ №ТРЗ-18/39200/00090/Р от 20.08.2018, заключенный с АО «Газпромнефть-Транспорт», на водителей выписывались доверенности, которые указаны в предоставленных ТТН, Так же в ТТН в качестве перевозчика топлива указывается АО «Газпромнефть-Транспорт». Предоставлены УПД на оказание ООО «Ликада ПЛюс» транспортных услуг АО «Газпромнефть-Транспорт» от 31.07.2018 на сумму 1 214 369,91 руб., и от 31.07.2018 на сумму 17 297,15 руб. ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор с ОАО ХК «Татнефтепродукт»: предоставлен договор перевозки нефтепродуктов автомобильным транспортом №186 от 01.11.2015, заключенный с ОАО ХК «Татнефтепродукт». Топливо перевозилось в интересах данной компании. Предоставлены УПД от 07.08.2018 на перевозку 48,617 тн, от 20.08.2018 на перевозку 512,016 тн, от 23.08.2018 на перевозку 244,037 тн. В наименовании товара указан адрес РАЦИН, как и в ТТН. Представлен договор поставки от 01.02.2013 с ОАО ХК «Татнефтепродукт». ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор поставки нефтепродуктов № 269/2016 от 11.01.2016 г., ЗАО»Ядран-ойл». ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор поставки нефте- и газопродуктов от 02.04.2018 с ООО «Татнефть-АЗС Центр». ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор поставки нефтепродуктов от 01.11.2017 с ООО «Башнефть-розница». ООО «ГарАвто» представлен в материалы дела договор поставки от 24.05.2017 с ООО «Ойл Энерджи групп» (ОЭГ). ООО «ГарАвто» представлены в материалы дела товарные накладные с поставщиками (продавцами) топлива, с которыми у должника были договорные отношения. ООО «ГарАвто» представлены в материалы дела товарные накладные с покупателями топлива, с которыми у должника были договорные отношения;

ООО «ГарАвто» представило ранее в материалы дела анализ движения нефтепродуктов и документов, представленных в дело, согласно которым для перевозок является нормальной практикой, когда заказчик перевозки (Ликада Плюс) – является звеном в цепочке продажи нефтепродуктов, потому получает груз конечный грузополучатель, который может быть не связан договорными отношениями с ООО «Ликада Плюс». К примеру, том 10, л.д. 20-21,75-76,89-90,167 раскрывает цепочку взаимоотношений и движения товара: ООО «Газпром Нефтехим Салават» - ООО «ПАТиМ» - ООО «Нефтехимкомплект» - ООО «Ликада Плюс» - ООО «Магистраль».

Исходя из представленной ответчиком схемы движения нефтепродуктов видно, что ООО «Ликада Плюс» не могло платить напрямую поставщику, указанному в ТТН. У него были договорные отношения со вторым покупателем топлива (и который являлся для должника уже поставщиком). Топливо далее продавалось третьему покупателю и так далее до конечного. Конечный покупатель тоже не должен был платить должнику. Оплату производил второй покупатель.

Ответчик пояснил, что завод-производитель производит топливо, он отражается в документах как грузоотправитель, первый покупатель закупает топливо у завода, отражается в документах как грузополучатель (плательщик), второй покупатель покупает топливо у первого покупателя и не отражается в документах, третий покупатель покупает у второго покупателя и не отражается в документах, конечный покупатель принимает товар, ставит печать о приемке топлива. Он может выступать вторым покупателем.

ООО «ГарАвто» представило в материалы дела реестр оплат от покупателей топлива в адрес ООО «Ликада Плюс», в соответствии с которым за топливо, перевезенное силами ответчика, должнику оплачено 8 293 167 137,23 руб. Данные обстоятельства апеллянтами не опровергнуты.

Таким образом, все представленные документы в совокупности отражают реальность совершенных перевозок и поставок топлива.

ООО «ГарАвто» также приобщило в материалы дела протоколы допроса свидетелей, данные в рамках уголовных дел: Борцова И.В., протокол от 08.07.20, директор ООО «Топливная компания» - подтверждала, что имеются договорные отношения между ООО «Ликада Плюс» и ООО «Топливная компания», и что ООО «Ликада Плюс» имела парк бензовозов, на которых осуществляла перевозку груза; Репин Е.В., протокол допроса 08.07.20, директор ООО «Фактория А» - подтверждал, что ООО «Фактория А» приобретало у ООО «Ликада Плюс» топливо и выступало в качестве посредника между двумя организациями, Балабина И.В., протокол допроса от 20.07.20, генеральный директор ООО «Нефтехимкомплект» - подтвердила, что ООО «Ликада Плюс» приобретало топливо у ООО «Нефтехимкомплект» самовывозом, автотранспортом с завода Газпром Нефтехим Салават. Обособленное подразделение ООО «Нефтехимкомплект» располагается на территории данного завода;

Вышеуказанные доказательства в совокупности опровергают доводы апеллянтов о мнимости совершенных перевозок.

Относительно экономической целесообразности заключения договора перевозки ответчик пояснил следующее.

Управление транспортной компанией с автопарком в 100 сцепок бензовозов предполагает выполнение следующий требований: 1) численность компании, не менее 250 человек, в том числе водители не менее 220 человек, административный персонал не менее 30 человек. Как следствие высокая налоговая нагрузка, в том числе в части уплаты ЕСН и прочих налоговых выплат, связанных с персоналом. 2) содержание транспортных средств в хорошем состоянии при эксплуатации. Требует наличие профессиональных сотрудников, имеющих опыт работы в СТО, наличие договор на техническое обслуживания транспортных средств на территории осуществления перевозок (в данном случае на территории всей РФ). 3) требуются логисты и менеджеры для максимальной загрузки бензовозов. Содержание транспортных средств в количестве 100 ед. не может осуществляться только за счет работы с одним заказчиком, в таком случае будет часто встречаться простой транспортных средств и формироваться убытки. Требования к водителям и к организации труда: 1) Обеспечение порядка проведения предрейсового и послерейсового медицинского осмотра водителей Перевозчика в соответствии с действующим законодательством РФ; 2) Обеспечение соблюдения режима труда и отдыха водителей автомобилей в соответствии с законодательством РФ; 3) Обеспечение подготовки водителей Перевозчика к перевозке опасных грузов (ДОПОГ); 4) Наличие средств индивидуальной защиты для всех водителей Перевозчика: зимние/летние бензостойкие перчатки, каска защитная с подбородочным ремешком, зимние/летние бензостойкие ботинки, светоотражающие жилеты, спецодежда из антистатического огнестойкого материала, очки защитные, СИЗОД от паров нефтепродуктов, страховочная привязь; 5) Обеспечение подготовки водителей Перевозчика по курсам «Защитное вождение», «Специализированное обучение зимнему вождению». В штате компании должны присутствовать следующие специалисты: консультант по перевозке опасных грузов, инженер БДД, аттестованный УГАДН (на постоянной основе проводит инструктажи по перевозке опасных грузов, ПДД, работе на высоте и пр.), консультант транспортной безопасности. Требования к транспортным средствам: обеспечение порядка проведения предрейсового и послерейсового контроля технического состояния транспортных средств Перевозчика в соответствии с действующим законодательством РФ; обеспечение перевозки грузов в соответствии с Правилами перевозки грузов автомобильным транспортом; обеспечение безопасности дорожного движения (ФЗ от 10.12.1995г. №196-ФЗ); наличие действующих специальных разрешений на перевозку опасных грузов в соответствии с требованиями нормативных актов РФ; наличие пропусков в зону ограничения движения; обеспечение передачи телематических данных с абонентских терминалов спутниковой навигации ГЛОНАСС или ГЛОНАСС/GPS, установленных на ТС; соответствие ТС требованиям Технического регламента таможенного союза «О безопасности колесных транспортных средств» (ТР ТС 018/2011); пригодность транспортных средств к эксплуатации и транспортировке нефтепродуктов (соответствие транспортных средств требованиям Европейского соглашения о международной дорожной перевозке опасных грузов, ДОПОГ).

Исходя из вышесказанного, перевозка опасных грузов несет в себе высокие риски и требует постоянного контроля и исполнения требований по безопасности в соответствии с законодательством В связи с предъявлением повышенных требований к транспортным услугам, с учетом, что транспортная деятельность не является основным видом деятельности ООО «Ликада Плюс», самостоятельная перевозка грузов являлась нерациональной для должника. Потому доводы сторон об отсутствии экономической целесообразности сделки не соответствуют обстоятельствам дела, установленным судом первой и апелляционной инстанции.

ООО «Ликада Плюс» являлось крупнейшим нефтетрейдером Республики Татарстан.

Соответственно, так как ее основной деятельностью была поставка нефтепродуктов, непосредственное наличие договора оказания транспортных услуг было условием ее деятельности. Перевозка объемов топлива не была бы возможной без привлечения организации перевозчика.

Как указал ответчик, за период с середины 2017 года по 2019 гг. ООО «Ликада Плюс» оплачивало за перевозки практически полностью только ООО «ГарАвто».

За период с 2017 по 2019 год согласно выписок банка ООО «Ликада Плюс» оплатило в адрес иных перевозчиков сумму в 190 т.р. руб.

Согласно выписке в АБ «Девон-Кредит» по расчетному счету 0702810300070001814 код валюты: RUB за период с 30.01.2016 по 15.11.2019, после заключения договора с ООО «ГарАвто» оплата за транспортные услуги в адрес сторонних поставщиков прекратилась почти полностью: 03.04.2019 ООО «НефтеПродуктТрейд» 70 506,80 Оплата по счетам N4.02-002, 4.02-006 от 02.04.2019 г. за транспортные услуги, включая НДС 20% - 11751-13. То есть после заключения договора с ООО «ГарАвто» ООО «Ликада Плюс» оплатило единожды за услуги ООО «НефтеПродуктТрейд» 70 506,80 руб.

Таким образом, ООО «Ликада Плюс» нуждалось в перевозчике нефтепродуктов.

Кроме того, тот факт, что в обладании ООО «ГарАвто» находились транспортные средства, на которых он оказывал услуги перевозок грузов, подтверждается Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.02.2022 по делу № А65-31369/2020, где было установлено, что ООО «ГарАвто» брало в аренду грузовой транспорт у ООО «Л-Актив» (лицо, аффилированое с должником) и полностью расплатилось по этой аренде; Постановлением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 07.09.2021 по делу № А65-31688/2020 оказывало транспортные услуги ООО «ТД Ликада» (также лицу, входящему в группу компаний Ликада). В рамках данного спора также исследовался вопрос о мнимости перевозок, в частности, суду представлялся аналогичный пакет документов по перевозкам – ттн, выписки Автограф и пр.

Кроме того, в рамах иных споров конкурсный управляющий утверждает, что ООО «ГарАвто» оказывало транспортные услуги (ответчик по заявлению ООО «Татэко»).

Кроме того, следует учитывать, что на дату совершения платежей признаков неплатежеспособности должника не имелось.

Согласно Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве. Для целей применения содержащихся в абзацах втором - пятом пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпций само по себе наличие на момент совершения сделки признаков банкротства, указанных в статьях 3 и 6 Закона, не является достаточным доказательством наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Признаки неплатежеспособности или недостаточности имущества должника, о которых говорится в упомянутых разъяснениях ВАС РФ, закреплены в абз. 33 и 34 ст. 2 Закона о банкротстве. Так, недостаточность имущества представляет собой превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника. Неплатежеспособность характеризуется прекращением исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванным недостаточностью денежных средств.

За 2019 год ООО «ГСМ-Трейд» в общей сложности оплатило подрядчикам 2 645 066 000 руб. То есть, платежи в адрес ответчика составили в общей сложности лишь показатель 0,03 от общих платежей контрагентам.

На дату принятия платежей в отношении Должника не имелось исполнительных производств и судебных решений.

В июне 2019 года ООО «ГСМ-Трейд» продолжало вести хозяйственную деятельность и расплачиваться по обязательствам. Должник продолжал оплачивать платежи в адрес ПАО «Ак Барс Банк».

В апреле – мае 2019 г. кредитная организация ПАО «Ак Барс Банк» выдала должнику кредитные денежные средства на сумму 320 354 255 руб. 20 коп.

ПАО «АК БАРС Банк» заключал договоры с должником на открытие кредитных линий в конце октября 2018 г. и выдавал денежные средства в 2019 г. (договор №4502\2/018/2108 от 05.10.2018г. и договор №4502/2/2018/2108 от 05.10.2018г.).

ООО КБЭР «Банк Казани» заключил кредитный договор с Должником в декабре 2018 г. и выдавало денежные средства в 2019 г. (договор №203/18-ОК-МБ от 10.12.2018г.) и др.

Ответчик также ссылался на недоказанность выводов конкурсного управляющего о наличии у должника признаков неплатежеспособности на момент заключения спорных сделок.

В материалы дела приобщено заключение эксперта (том 58, л.д.23, 59-97) по результатам рецензирования анализа финансового состояния ООО «ГСМ-Трейд» от 19.05.2021, согласно которому анализ хозяйственной деятельности ООО «ГСМ-Трейд» показал, что в 2016, 2017 и 2018 годах носило стабильный характер:

1) Показатель выручки в 2017 году увеличился на 32% и составил более 14,5 миллиардов рублей. В 2018 году выручка составила 13 миллиардов рублей.

2) Показатели чистой прибыли в 2016 году составили 51 миллион рублей в 2017 году более 17 миллионов рублей, в 2018 году – 14 миллионов рублей.

3) В собственности организации имеются транспортные средства. При этом автопарк в 2016-2017 года обновлялся и пополнялся.

4) Показатели ликвидности в 2016, 2017 и 2018 годах стабильны и приближены к среднеотраслевым коэффициентам.

5) Показатели финансовой устойчивости в 2016, 2017 и 2018 годах так же стабильны и приближены к среднеотраслевым коэффициентам

Кроме того, согласно ответа КБЭР «Банк Казани» от 08.10.2021 г. в 2016, 2017, 2018, 2019 г. ООО «Ликада Плюс» являлось платежеспособной организацией.

Таким образом, по состоянию на дату совершенных платежей ответчик опровергал наличие признаков неплатежеспособности организации не имелось.

Кроме того, ответчик ссылался на то, что АО «Альфа-Банк» в период с 28.02.2019 г. г. 22.04.2019 г. выдало должнику кредит на сумму 137 000 000 руб. Вышеизложенные обстоятельства нашли отражение в решении Арбитражного суда города Москвы от 17.02.2020 по делу №А40-175741/19-7-1568 и Определении АС РТ от г. по настоящему делу.

ПАО «Ак Барс Банк» также выдавало должнику кредиты в мае-июне 2019 г. (том 59, л.д. 24).

Таким образом, финансовое состояние организации прошло проверку в кредитных учреждениях. В период с января по май 2019 г. в адрес должника было одобрено и выдано кредита на общую сумму более 2,4 млрд. руб.

Последние платежи были совершены в адрес ООО «ГарАвто» № 231 от 05.06.2019 г. на сумму 910 103 руб., № 226 от 05.06.2019 г. на сумму 1 240 000 руб., то есть в даты, когда по утверждению ответчика признаков неплатежеспособности не имелось.

После 05.06.2019 ООО «ГСМ-Трейд» продолжало исполнять свои обязательства по погашению долгов (том 58, л.д.29.)

Кроме того, долгов ни перед одним из кредиторов на дату платежей не было.

Относительно доводов об аффилированности сторон ответчик привел доводы о том, что сам по себе факт аффилированности кредитора и должника не свидетельствует о фиктивности хозяйственных отношений между ними либо о злоупотреблении правом.

В соответствии с положениями статьи 65 АПК РФ обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, определяются арбитражным судом на основании требований и возражений лиц, участвующих в деле, в соответствии с подлежащими применению нормами материального права.

Доказательства, обосновывающие требования и возражения, представляются в суд лицами, участвующими в деле, и суд не вправе уклониться от их оценки (статьи 65, 168, 170, 271 АПК РФ).

Согласно частям 1 и 2 статьи 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Конкурсный управляющий указал, что Аббязов Р.А. и Гараев Б.Ш. являются формальными директорами.

Единственным учредителем ООО «Гаравто» с даты создания — 13.04.2017 г. и до настоящего времени является Гараев Булат Шамильевич. Он же являлся директором в период с 13.04.2017 по 24.12.2018 гг. С 24.12.2018 г. по настоящее время директором ООО «Гаравто» является Аббязов Рустем Александрович.

Гараев Б.Ш. в должности руководителя общества также лично подписывал все документы, выступая единоличным исполнительным органом.

Ответчик полагал, что наличие трудовых отношений Гараева Б.Ш. с ООО «ГСМ-Трейд», не свидетельствует о том, что между сторонами имелась фактическая аффилированность, указав на следующие обстоятельства.

13.04.2017 Гараев Б.Ш. уволен из ООО «Ликада Плюс». Договор аренды транспортных средств был заключен позднее. Никакого права голоса в ООО «ГСМ-Трейд» Гараев Б.Ш. не имел. Согласно представленной трудовой книжке Гараева Б.Ш. и отчетности по форме СЗВМ ООО «ГарАвто» Гараев Б.Ш. 13.04.2017 был уволен из ООО «Ликада Плюс» и 14.04.2017 трудоустроен в ООО «ГарАвто».

Согласно показаний Гараева Б.Ш., данных в рамках уголовного дела № 12001920041000022 в качестве свидетеля он указал, что по апрель 2017 года работал в ООО «Ликада Плюс» в должности старшего диспетчера. Непосредственным руководителем компании являлся Ялаков Р.Ф., Фазуллин Х.И. курировал общую деятельность компании и проводил совещания, Сахапов М.Р. выступал как менеджер. В 2017 году Гараев Б.Ш. решил создать свою компанию ООО «ГарАвто», транспортные средства приобрел у ООО «Восточная лизинговая компания», Райфайззенлизинг, а также в аренду. ООО «ГарАвто» сотрудничало с такими компаниями как ООО «Лукойл», АО «Газпром», ПАО «ТАтнефть», ООО «Башнефть-розница», ООО «Деловые линии», ООО «Таиф НК АЗС» и др. Таким образом, Гараев Б.Ш. подтвердил фактическую подконтрольность должника Фазуллину Х.И., а не Сахапову М.Р., а также тот факт, что компания создавалась по инициативе самого Гараева Б.Ш., и помимо ООО «Ликада Плюс», сотрудничала с иными контрагентами.

С июля 2017 года по декабрь 2017 года ООО «Гаравто» сотрудничало со многими крупными контрагентами: ДХЗ - ПРОИЗВОДСТВО ООО; НОРД ООО; АЙТРАКС ООО; ГРАНД ЛОГИСТИК ООО; ЛЕНТРАНС ООО; ТК ДЕКО ООО; НИЖЕГОРОДХИМ ООО; ЗАМАТ ООО; ОДУВАНЧИК ООО; ТД МЕТАХИМ ООО; СТРИМЛАЙН ООО; КАРБОХИМ ООО; ТЭК ТАТАВТОТРАНС ООО; ВЕКТОРХИМ ООО; ВОЛГАПРОМ-ТЭК ООО; ТРАНСПОРТНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ ООО; ТК ТРАНС ТРЕЙД ООО; УСПЕХ ООО; КРОНОС-ТРЕЙДИНГ ООО НХК; Янков Александр Владимирович; ГРАНД ЗАО; ТЕХНО-СИЛА ООО; АВЕКОМ ГРУПП ООО; АРТА ООО; ХИМТРАНС ООО ПКФ; КАСКАД ООО; ПЕРСПЕКТИВА ООО; АВК-ХИМ ООО; ЭКОХИМ ООО; НЕФТЕХИМЭКС; ВЕКТОР ООО; КАРТЛИ ООО; БУМТРАНС ООО; ПРЕМЬЕРА ООО; ТРАНСГРУП ООО; ТРАСКО ООО; ХИМИЧЕСКОЕ РАВНОВЕСИЕ ООО; КРИОС-ТРЕЙДИНГ ООО НХК; АЗОТНЕФТЕХИМ ООО; АРС ООО; ЯРНЕФТЕПРОМ ПЛЮС ООО; ХОЛТА ООО; ВИТЕС ЛОГИСТИК ООО; ЭДЕЛЬВЕЙС ООО; БОСС ООО; ТК АЛЬЯНС ООО; ТЕХНОЛОГИЯ ООО; ООО ТК «СЕМЬСОТ ДОРОГ»; АЗИМУТ-ЭКСПРЕСС ООО ТД; БРЛ ООО; ВИРАЖ ООО; СГС - ТРАНС ООО; ИНТЕР ООО, МОСТ ООО; СМАРТ СТРОЙ ООО; ВАМИН ТАТАРСТАН ООО; ТРАНСЭКСПЕРТ ТК ООО; ТРАНСМЕТСЕРВИС ООО; ДЕЛЛИНГ ТРАНС ООО; НАФТАТЭК ООО; КИЛОМЕТРЫ УСПЕХА ООО; АЗИМУТ ООО; ХИМРЕЗЕРВ ООО; ЧУЛПАН-ОЙЛ ТК ООО ; ИМПЕГ ООО; ТРАКГРУПП ООО; ВОЛГАХИМ ООО; РТК ООО; ТРАНСГРУЗ ООО; ГАРДАРИКА-ЦЕНТР ООО; УГОЛЬПРОМСНАБ ООО; ГАРДАРИКА-СИБИРЬ ООО; ЯН ООО ТК; ДИДЖИТЕЛ ПЛЮС ООО; ТРАНСГРУПП ООО (Арх); МЕГЛАЙН ООО; КОМПАНИЯ МАГЕЛЛАН ООО; ПЕТРОЛ ТОРГ – на сумму 53 529 011,56 руб.

Сахапов М.Р. не был трудоустроен в ООО «ГарАвто», а согласно ответу КБЭР «Банк Казани» от 08.09.2021 - не являлся поручителем и не представлял интересы на основании нотариальной доверенности. Кроме того, ООО «ГСМ-Трейд» никогда не контролировалось полностью Сахаповым М.Р., у него имеются два других учредителя – Ялаков Р.Ф. и Фазуллин Х.И.

08.09.2021 исх. № А-1-3754 от ООО КБЭР «Банк Казани» поступил ответ, в котором банк поясняет, что доверенностью Сахапов М.Р. не пользовался, она находилась в оригинале в банке и была в сентябре им получена обратно на руки.

Доверенность использовалась единожды при открытии расчетного счета ООО «ГарАвто».

Нотариальная доверенность за номером 16 АА 3932157 от 17.04.2017, выданную Гараевым Б.Ш. от имени ООО «ГарАвто» по обращению Сахапова М.Р. передана ему лично по акту приема-передачи от 02.09.2021 и была предъявлена только при открытии счета.

Документов, подписанных Сахаповым М.Р., в юридическом досье по расчетному счету не имеется, кроме тех, которые были необходимы для открытия расчетного счета.

Владельцем ключа ЭЦП в рамках дистанционного банковского обслуживания по системе «iSimple» является руководитель ООО «ГарАвто» Аббязов Р.А.

Сахапов М.Р. никогда не имел доступа к системе дистанционного банковского обслуживания либо к счетам ООО «ГарАвто».

Кроме того, Сахапов М.Р. никогда не был трудоустроен в ООО «ГарАвто».

Сахапов М.Р. является участником общества с долей 1/3, что не позволяет ему права принимать решения в обществе в одностороннем порядке, и всеобъемлюще влиять на деятельность общества.

Ответ 08.09.2021 исх. № А-1-3754 от ООО КБЭР «Банк Казани» датирован более поздней датой, чем ответ, представленный Ялаковым Р.Ф. от 09.08.2021.

Согласно ответу ООО «Компания «Тензор» в аккаунте № 60 298 помимо ООО «Ликада Плюс» есть компании Ликада, ТД Ликада, Л-Актив. ООО «ГарАвто» среди данных компаний отсутствует.

Таким образом, по мнению ответчика доказательства влияния и участия Сахапова М.Р. в деятельности ООО «ГарАвто», позволившее говорить о наличии договора о покрытии, в материалах дела отсутствуют.

Вместе с тем судом апелляционной инстанции учтено, что в материалы дела представлены сведения о том, что ООО «Гаравто» и ООО «ГСМ-Трейд» аффилированны между собой и подконтрольны Сахапову М.Р. 03.04.2017 ООО «Гаравто» создано Гараевым Булатом Шамилевичем – двоюродным братом учредителя Должника - Сахапова М.Р. и бывшим работником ООО «ГСМ Трейд». (Сахапов М.Р. – учредитель Должника с даты образования общества, Гараев Б.Ш. – директор Ответчика с 13.04.2017 по 24.12.2018). Данное обстоятельство подтверждается ответом Загс №5078 и №4044, ответом уполномоченного органа от 30.06.2020, справкой 2-НДФЛ о доходах.

17.04.2017 Сахапов М.Р. был назначен финансовым директором нового учреждённого общества, а в день его назначения ему была выдана доверенность на представление интересов в банках. Уже с 21.04.2017 Сахапов М.Р. становится поручителем по кредитным обязательствам ответчика. Данное обстоятельство подтверждается приказом №2 от 17.04.2017, доверенностью 16АА 3932157 от 17.04.2017, ответом из ООО «КБЭР Банка Казани» от 09.08.2021 NoА-1-3307, договором поручительства от 03.07.2017.

Через 3 месяца после создания общества, Должник заключил с Ответчиком договор аренды ТС от 01.07.2017 и договор перевозки нефтепродуктов от 03.07.2017.

Кроме того, учредители Должника являлись поручителями по исполнению обязательств Ответчиком перед ООО «Восток Лизинг», а сам Должник являлся поручителем Ответчика перед ООО «Казань Шинторг».

Данные факты подтверждают способность обществ влиять на деятельность друг друга, предопределять действия каждого и быть осведомленным о всех рисках предпринимательской деятельности. Контролирующим лицом данных обществ являлось их связующее звено – Сахапов М.Р.

В силу позиции, изложенной в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда Российской Федерации от 26.05.2017 N 306-ЭС16- 20056(6), о наличии фактической аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступных обычным (независимым) участникам рынка.

Вместе с тем суд апелляционной инстанции учитывает, что доводы заявителей апелляционных жалоб об аффилированности ответчика и должника сами по себе не являются основанием для удовлетворения заявлений об оспаривании сделки, поскольку представлены достаточные доказательства встречного исполнения со стороны ответчика и реальности хозяйственных отношений. Совершение сделок между аффилированными лицами не является основанием для признания их недействительными в силу факта заинтересованности сторон.

Таким образом, доводы заявителей не могут быть признаны обоснованными, апелляционные жалобы - подлежащими удовлетворению.

В силу части 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Доводы апелляционных жалоб фактически направлены на переоценку выводов суда первой инстанции, поскольку, не опровергая выводов суда, они сводятся исключительно к несогласию с оценкой установленных обстоятельств по делу, что не может рассматриваться в качестве основания для отмены судебного акта.

Доводы апелляционных жалоб не опровергают выводов суда первой инстанции, нарушений норм процессуального права, являющихся в силу ч. 4 ст. 270 АПК РФ безусловным основанием для отмены судебного акта, не установлено, в связи с чем обжалуемое определение суда является законным и обоснованным.

Руководствуясь ст.ст. 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 14 июня 2021 года по делу № А65-26999/2019 оставить без изменения, апелляционные жалобы без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в месячный срок в Арбитражный суд Поволжского округа, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий Я.А. Львов

Судьи Н.А. Мальцев

Г.О. Попова