Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Алтай в составе судьи Кулаковой Л.А., при ведении протокола секретарем судебного заседания Наймушиной Л.А., рассмотрев в судебном заседании заявление Министерства внутренних дел по Республике Алтай (<...>) к обществу с ограниченной ответственностью Торговый дом «Империал» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>; место нахождения: 649432, Республика Алтай, <...>) о привлечении к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях

при участии представителей:

заявителя – не явился, уведомлен;

ответчика - ФИО1, доверенность от 27.09.2012.

установил:

Министерство внутренних дел по Республике Алтай (далее – МВД по РА, Министерство) обратилось в Арбитражный суд Республики Алтай с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью Торговый дом «Империал» (далее – ООО «ТД «Империал», общество) к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ, Кодекс).

В заявлении МВД по РА указало, что 14.06.2012 сотрудниками БЭП и ПК на посту дорожно-постовой службы «Майма» был произведен досмотр автомобиля «Вольво» с государственным регистрационным знаком <***> и транспортируемого им полуприцепа с государственным регистрационным знаком АА 3638 04. Данные транспортные средства принадлежат ООО ТД «Империал» и управлялись водителем ФИО2 Во время досмотра обнаружена и изъята алкогольная продукция, маркированная федеральными специальными марками, имеющими признаки подделки. В результате досмотра водителя ФИО3 были изъяты товаросопроводительные документ, прилагавшиеся к перевозимой алкогольной продукции. Изъятые документы не соответствуют требованиям, предъявляемым статьей 10.2 Федерального закона № 171-ФЗ от 22.11.1995 «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции и об ограничении потребления (распития) алкогольной продукции» (далее – Федеральный закон № 171-ФЗ). В транспортном разделе товарно-транспортной накладной № 133 от 12.06.2012 в нарушение формы, утвержденной постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 28.11.1997 № 78, отсутствует информация о количестве мест, массе груза, данных о путевом листе. В разделе сведений, указывающих данные о грузополучателе отражены данные о грузополучателе – ООО «Шармстиль», 124460, г. Москва, Зеленоград, Западный проезд, дом 1 стр. 5. В счет-фактуре и справках товаротранспортных накладных (раздел Б) в качестве получателя продукции указано ООО «Росимпорт».. Кроме этого, в справке к товарно-транспортной накладной № 0000005804 в разделах А и Б указан различный адрес производителя перевозимой алкогольной продукции (общества с ограниченной ответственностью «Империал»). Отсутствие в товарно-транспортной накладной информации о конечном пункте разгрузки и противоречия в сопроводительных документах не позволяют установить факт легальности перевозки в направлении движения транспорта, перевозящего алкогольную продукцию, а также легальность производства перевозимой алкогольной продукции.

В заявлении МВД по РА указало, что в действиях ООО ТД «Империал» имеется состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ - поставка или розничная продажа алкогольной и спиртосодержащей продукции без надлежаще оформленных товаротранспортных документов.

В отзыве на заявление ответчик не признал заявленное требование и указал, что в протоколе № 6 об административном правонарушении отражено отсутствие в товарно-транспортной накладной информации о конечном пункте разгрузке. Однако в заявлении о привлечении к административной ответственности заявитель указал, что грузополучателем является ООО «Шармстиль». Вопросы установления легальности производства, перевозки алкогольной продукции должны разрешаться в рамках возбужденного 16.06.2012 уголовного дела № 292259, расследование по которому не окончено до настоящего времени. Доводы заявителя о наличии в действиях общества состава административного правонарушения по части 2 статьи 14.16 КоАП РФ являются необоснованными.

В отзыве на заявление ответчик также указал на истечение срока привлечения ООО ТД «Империал» к административной ответственности, так как срок начал течь с 14.06.2012.

Представители МВД по РА в судебное заседание не явились, хотя надлежащим образом были уведомлены о времени и месте судебного разбирательства, в том числе путем оглашения даты судебного разбирательства в предварительном заседании 26.09.2012 и публикации определения о назначении дела к судебному разбирательству на официальном сайте в сети Интернет. Руководствуясь статьями 156, 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд счел возможным провести судебное заседание в отсутствие представителей заявителя.

В предварительном заседании представителя МВД по РА указали, что срок на привлечение общества к административной ответственности следует исчислять с момента выделения административного материала из уголовного дела № 29259 и передачи его на рассмотрение в отдел обеспечения охраны общественного порядка МВД по РА. Административный материал был передан данному отделу в июле 2012 года.

В судебном заседании представитель ООО ТД «Империал» не признал заявленное требование и перечислил доводы, изложенные в отзыве на заявление.

Исследовав материалы дела, заслушав представителя ответчика, суд считает, что требование заявителя не подлежит удовлетворению.

Из материалов дела следует, что 15.06.2012 сотрудниками БЭП и ПК на посту дорожно-постовой службы «Майма» был произведен досмотр автомобиля «Вольво», с государственным регистрационным знаком <***> и транспортируемого им полуприцепа с государственным регистрационным знаком АА 3638 04. Данные транспортные средства принадлежат ООО ТД «Империал» и управлялись водителем ФИО2 В результате досмотра водителя ФИО3 были изъяты товаросопроводительные документы, прилагавшиеся к перевозимой алкогольной продукции: товарно-транспортная накладная от 12.06.2012 № 0000000133, справки к товарно-транспортной накладной № 0000000133 (раздел Б в количестве 7 штук), счет-фактура № 0000000133 от 12.06.2012, путевой лист № 236 от 14.06.2012, справки к товарно-транспортным накладным № 0000005804, № 0000005942 (разделы А и Б), № 174 (раздел Б), № 025 (раздел Б), № 0000005614 (раздел А), № 000718 (раздел Б), № 000127 (раздел Б), № 0000009588 (раздел Б), № 873 (раздел Б), № 194 (раздел Б), № 154 (раздел Б), № 0000007241 (раздел Б), № 0000005799 (разделы А и Б), № 154 (раздел Б), № 0000005805 (разделы А и Б), удостоверения о качестве № 6854, № 5784, № 1424, 6801, 9824, сертификаты соответствия (5 штук).

16.06.2012 в отношении ООО ТД «Империал» МВД по РА было возбуждено уголовное дело № 29259 по признакам преступления, предусмотренного частью 1 статьи 327.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Из данного уголовного дела был выделен материал для возбуждения административного дела и проведения административного расследования по признакам правонарушения по части 2 статьи 14.16 КоАП РФ.

10.08.2012 инспектором по особым поручениям отдела обеспечения охраны общественного порядка МВД по РА майором полиции ФИО4 в присутствии представителя ООО ТД «Империал» ФИО5 был составлен протокол № 6 об административном правонарушении. В данном протоколе сделан вывод о наличии в действиях общества состава административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ, так как изъятые у водителя ФИО3 товаросопроводительные документы на алкогольную продукцию не соответствуют требованиям статьи 10.2 Федерального закона № 171-ФЗ. Так в частности, в транспортном разделе товарно-транспортной накладной № 0000000133 от 12.06.2012 в нарушение формы, утвержденной постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 28.11.1997 № 78, отсутствует информация о количестве мест, массе груза, данных о путевом листе. В разделе сведений, указывающих данные о грузополучателе отражены данные о грузополучателе – ООО «Шармстиль», 124460, г. Москва, Зеленоград, Западный проезд, дом 1 стр.5. В счет-фактуре и справках товарно-транспортных накладных (раздел Б) в качестве получателя продукции указано ООО «Росимпорт». Кроме этого, в справке к товарно-транспортной накладной № 0000005804 в разделах А и Б указан различный адрес производителя перевозимой алкогольной продукции (общества с ограниченной ответственностью «Империал»). По мнению МВД по РА отсутствие в товарно-транспортной накладной информации о конечном пункте разгрузки и противоречия в сопроводительных документах не позволяют установить факт легальности перевозки в направлении движения транспорта, перевозящего алкогольную продукцию, а также легальность производства перевозимой алкогольной продукции.

28.08.2012 МВД по РА, учитывая подведомственность, закрепленную в статье 23.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, обратилось в арбитражный суд с заявлением о привлечении ООО ТД «Империал» к административной ответственности. Определением от 28.08.2012 заявление было оставлено без движения. Допущенные недостатки заявления МВД по РА устранило 05.09.2012, что послужило основанием для принятия дела к производству арбитражного суда.

Суд оценил требование МВД по РА и пришел к следующим выводам.

В соответствии со статьей 24.1 КоАП РФ задачами производства по делам об административных правонарушениях являются всестороннее, полное, объективное и своевременное выяснение обстоятельств каждого дела, разрешение его в соответствии с законом.

Согласно статье 29.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях судья при подготовке к рассмотрению дела об административном правонарушении выясняет, имеются ли обстоятельства, исключающие производство по делу. В соответствии со статьей 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях к обстоятельствам, исключающим производство по делу об административном правонарушении относятся: отсутствие события административного правонарушения, состава административного правонарушения и истечение сроков давности привлечения к административной ответственности.

В соответствии со статьей 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации, установлена административная ответственность.

Согласно части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

В соответствии со статьей 28.9 КоАП РФ прекращение производства по делу об административном правонарушении производится при наличии обстоятельств, предусмотренных статьей 24.5 названного Кодекса.

Частью 2 статьи 14.16 Кодекса установлена ответственность за поставку или розничную продажу алкогольной и спиртосодержащей продукции без надлежаще оформленных товаротранспортных документов, без справки к грузовой таможенной декларации или без ее копии с оригиналами оттисков печатей предыдущего собственника (на импортную алкогольную продукцию) либо без справки к товаротранспортной накладной (на отечественную алкогольную продукцию).

Данная норма основана на положениях статьи 26 Федерального закона от 22 ноября 1995 г. № 171-ФЗ, запрещающих оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции без оформления документов, подтверждающих легальность их производства и оборота, поставку алкогольной и спиртосодержащей продукции в упаковке, не соответствующей требованиям технических регламентов.

Объективная сторона правонарушения состоит в нарушении указанных запретов.

Субъект данного административного правонарушения - должностное лицо либо юридическое лицо.

С субъективной стороны комментируемое правонарушение может быть совершено как умышленно, так и по неосторожности.

МВД по РА считает, что в действиях ООО «ТД «Империал» имеется состав правонарушения по вышеназванной норме, так как товарно-транспортная накладная № 0000000133 не содержит в себе номера путевого листа, количество мест, массы груза, а в справке к товарно-транспортной накладной № 0000005804 в разделах А и Б указан различный адрес изготовителя алкогольной продукции – ООО «Империал». В разделе сведений, отражающих сведения о грузополучателе указано ООО «Шармстиль», 124460, г. Москва, Зеленоград, Западный проезд, дом 1 стр.5. В счет-фактуре и справках к товарно-транспортной накладной № 0000000133 (раздел Б) в качестве получателя продукции указано ООО «Росимпорт». Отсутствие в товарно-транспортной накладной информации о конечном пункте разгрузки и противоречия в сопроводительных документах не позволяют установить факт легальности перевозки в направлении движения транспорта, перевозящего алкогольную продукцию, а также легальность производства перевозимой алкогольной продукции.

В соответствии со 16 и 26 Федерального закона № 171-ФЗ оборот (в том числе розничная продажа) алкогольной и спиртосодержащей продукции без сопроводительных документов и без сертификатов соответствия запрещается.

Согласно пункту 1 статьи 10.2 Федерального закона № 171-ФЗ оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции осуществляется только при наличии следующих сопроводительных документов, удостоверяющих легальность их производства и оборота: товарно-транспортной накладной; справки, прилагаемой к грузовой таможенной декларации (для импортированных этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции); справки, прилагаемой к товарно-транспортной накладной (для этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, производство которых осуществляется на территории Российской Федерации); уведомления (для этилового спирта (в том числе денатурата) и нефасованной спиртосодержащей продукции с содержанием этилового спирта более 60 процентов объема готовой продукции).

Пунктом 2 указанной статьи предусмотрено, что этиловый спирт, алкогольная и спиртосодержащая продукция, оборот которых осуществляется при полном или частичном отсутствии сопроводительных документов, считаются продукцией, находящейся в незаконном обороте.

Пунктом 139 Правил продажи отдельных видов товаров, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 19.01.1998 N 55 предусмотрено, что на продаваемую алкогольную продукцию продавец обязан иметь следующие сопроводительные документы: товарно-транспортную накладную; копию справки, прилагаемой к грузовой таможенной декларации для импортируемой алкогольной продукции; копию справки к товарно-транспортной накладной на алкогольную продукцию, производство которой осуществляется на территории Российской Федерации.

Форма справки к товарно-транспортной накладной и правила ее заполнения утверждены Постановлением Правительства РФ от 31 декабря 2005 г. № 864. Согласно пункту 2 Правил справка заполняется в соответствии с данными товарно-транспортной накладной при каждой последующей оптовой реализации алкогольной продукции последним собственником на каждое наименование продукции в составе отгружаемой партии.

В соответствии с пунктом 3 указанного Постановления Правительства справка состоит из разделов А и Б. Раздел А и левая часть раздела Б справки, за исключением указания фамилии, имени, отчества и должности уполномоченного лица организации - первого покупателя, заполняются организацией - производителем алкогольной продукции при ее отгрузке. При каждой последующей реализации продукции организация-продавец заполняет только раздел Б.

Порядок заполнения товарно-транспортной накладной утвержден постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 28.11.1997 № 78.

В соответствии с Перечнем форм первичной учетной документации, утвержденным названным постановлением товарно-транспортная накладная (форма N 1-Т) предназначена для учета движения товарно-материальных ценностей и расчетов за их перевозки автомобильным транспортом.

Таким образом, товарно-транспортная накладная является унифицированной формой первичной учетной документации, установленной для юридических лиц всех форм собственности, осуществляющих деятельность по эксплуатации автотранспортных средств и являющихся отправителями и получателями грузов.

Из материалов дела следует, что ООО «ТД «Империал» имело товарно-транспортную накладную № 0000000133 и справки к ней (раздел Б) в количестве 7 штук. Данные разделы Б были заполнены организацией-изготовителем алкогольной продукции – ООО «Империал». Нарушений правил заполнения справок к товарно-транспортной накладной № 0000000133 в рамках настоящего дела не установлено. В товарно-транспортной накладной (транспортный раздел) отсутствуют следующие реквизиты: номер путевого листа, количество перевозимых мест, масса продукции. Сведения о пункте разгрузки имеются: <...>.

Из материалов дела также следует, что в справке к товарно-транспортной накладной № 0000005804 в разделах А и Б указан различный адрес продавца – ООО «Империал» - <...> и <...>.

Анализ материалов дела позволяет сделать вывод о том, что ООО ТД «Империал» в момент задержания на посту дорожно-постовой службы «Майма» имело все необходимые документы, предусмотренные статьей 10.2 Федерального закона № 171-ФЗ. Товарно-транспортная накладная № 0000000133 не соответствовала порядку её заполнения, поскольку в ней отсутствовали необходимые реквизиты.

Данное обстоятельство позволяет суду сделать вывод о том, что товарно-транспортная накладная № 0000000133 не может быть признана документом, оформленным надлежащим образом. Следовательно, в действиях ООО ТД «Империал» имеются признаки объективной стороны правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 14.16 КоАП РФ.

Поскольку товарно-транспортная накладная № 0000000133 оформлялась ООО ТД «Империал» оно должно было указать все необходимые реквизиты, предусмотренные постановлением Государственного комитета Российской Федерации по статистике от 28.11.1997 № 78. Доказательств невозможности соблюдения названного нормативного акта при заполнении данной товарно-транспортной накладной обществом не представлено.

Несмотря на это, суд не находит оснований для привлечения ООО «ТД «Империал» к административной ответственности.

Согласно части 1 статьи 4.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях постановление по делу об административном правонарушении не может быть вынесено судьей по истечении трех месяцев со дня совершения административного правонарушения, а при длящемся нарушении – по истечении трех месяцев с момента его обнаружения.

В соответствии с абзацем 4 пункта 18 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.01.2003 № 2 «О некоторых вопросах, связанных с введением в действие Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях», учитывая, что данные сроки не подлежат восстановлению, суд, в случае их пропуска, принимает решение об отказе в удовлетворении требования административного органа о привлечении к административной ответственности.

Из материалов дела следует, что досмотр принадлежащего ООО ТД «Империал» автомобиля «Вольво» с государственным регистрационным знаком <***> и транспортируемого им полуприцепа с государственным регистрационным знаком АА 3638 04, на котором перевозилась алкогольная продукция, был произведен сотрудниками МВД по РА 15.06.2012. Данный факт подтверждается протоколом осмотра места происшествия от 15.06.2012, протоколом дополнительного осмотра места происшествия от 15.06.2012. Товаротранспортные документы на груз, в том числе товарно-транспортная накладная № 0000000133 от 12.06.2012 были изъяты сотрудниками МВД по РА у водителя ФИО2 15.06.2012. Данный факт подтверждается протоколом личного досмотра ФИО2 от 15.06.2012. По факту оформления товаротранспортных документов 15.06.2012 было взято объяснение у ФИО6, работающей оператором в ООО ТД «Империал» и водителя ФИО2

Анализ указанных документов позволяет сделать вывод о том, что нарушение в оформлении товаротранспортных документов на перевозимую алкогольную продукцию было обнаружено МВД по Ра 15.06.2012, а не в момент выделения административного материала из материалов уголовного дела № 29 259 и передаче его на рассмотрение майору ФИО4

При этом суд считает, что срок давности привлечения к ответственности по части 2 статьи 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в данном случае составляет три месяца, поскольку соответствующее административное правонарушение посягает не на права потребителей, а на установленный Федеральным законом от 22.11.1995 № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции» режим государственного регулирования в области оборота алкогольной продукции.

Следовательно, трехмесячный срок на привлечение ООО ТД «Империал» к административной ответственности истек 15.09.2012.

В силу пункта 6 статьи 24.5 названного Кодекса одним из обстоятельств, исключающих производство по делу об административном правонарушении, является истечение сроков давности привлечения к административной ответственности.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 167-170, 206 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд

решил:

Отказать Министерству внутренних дел по Республике Алтай (<...>) в удовлетворении заявления о привлечении общества с ограниченной ответственностью Торговый дом «Империал» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>; место нахождения: 649432, Республика Алтай, <...>) к административной ответственности по части 2 статьи 14.16 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Решение может быть обжаловано в десятидневный срок со дня его принятия в Седьмой арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Республики Алтай.

Судья Л.А.Кулакова