Гражданский кодекс часть 1

Общество с ограниченной ответственностью «Россия» (далее – ООО «Россия») обратилось в арбитражный суд Амурской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу (далее – МРУ Росфинмониторинга по ДФО) от 08.04.2008г. № 08-08/9/738 П о назначении административного наказания по статье 15.27 КоАП РФ в виде наложения штрафа в размере 150 000 рублей.

В обоснование своих требований заявитель указал, что МРУ Росфинмониторинга по ДФО нарушен процессуальный порядок рассмотрения дела об административном правонарушении, т. к. составление протокола об административном правонарушении и вынесение постановления об административном правонарушении произошло одновременно. Тем самым заявителю не была предоставлена возможность ознакомления с протоколом, представления объяснений и замечаний.

Кроме этого, по мнению заявителя, к нему не подлежит применению статья 15.27 КоАП РФ, т.к. документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с недвижимым имуществом обязаны организации, оказывающие посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества, к которым заявитель не относится.

МРУ Росфинмониторинга по ДФО в отзыве на заявление и в судебном заседании с заявленными требованиями не согласилось, пояснив, что у ООО «Россия» была возможность для ознакомления с нарушениями, выявленными в ходе проверки, а также для участия в составлении протокола и рассмотрении дела об административном правонарушении. Общество своим правом не воспользовалось.

В части не распространения требований Федерального закона № 115-ФЗ на ООО «Россия» ответчик пояснил следующее.

Статьей 5 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлен перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, на которые возлагается обязанность представлять в уполномоченный орган сведения, предусмотренные статьей 7 Федерального закона.

В статье 6 Федерального закона определен исчерпывающий перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, сведения о которых должны быть направлены в уполномоченный орган.

При этом организации, перечисленные в статье 5 Федерального закона, представляют в уполномоченный орган сведения не только по операциям, которые соответствуют направлениям их деятельности - банковской, лизинговой, ломбардной, риэлтерской, игорный бизнес, но и сведения по всем операциям, перечисленным в ст.6 Федерального закона, которые ими были совершены в процессе их деятельности.

Таким образом, организации, перечисленные в статье 5 Федерального закона, должны направлять в Федеральную службу по финансовому мониторингу сведения по всем операциям на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, указанным в пункте 1 статьи 6 Федерального закона (в том числе и по операциям, предусмотренным подпунктом 4 «Иные сделки с движимым имуществом), а также по всем сделкам с недвижимым имуществом, если сумма на которую они совершаются, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее, в случае если они располагают информацией о таких операциях и сделках в результате осуществления своей деятельности.

Исследовав материалы дела, заслушав представителей сторон, суд считает, что заявленные требования подлежат удовлетворению по следующим основаниям.

ООО «Россия» зарегистрировано в качестве юридического лица Администрацией г. Благовещенска 30.04.1993г. № 407.

06.10.2004г. Федеральным агентством по физической культуре, спорту и туризму ООО «Россия» выдана лицензия № 005593 на право организации и содержания тотализаторов и игорных заведений со сроком действия до 06.10.2009г.

Согласно уведомлению от 08.07.2005г. № 08-2-522 ООО «Россия» поставлена на учет в МРУ Росфинмониторинга по ДФО за номером 112004715.

На основании приказа о проведении выездной проверки от 04.03.2008 в целях исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в период 12.03.2008 по 21.03.2008 МРУ Росфинмониторинга по ДФО была проведена проверка ООО «Россия» по вопросу соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В результате проведенной проверки административным органом были выявлены нарушения пп.4 п.1 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ). ООО «Россия» не предоставило в установленный законом срок (не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции) в Федеральную службу по финансовому мониторингу информацию по операциям с имуществом, подлежащим обязательному контролю. ООО «Россия» были совершены операции с недвижимым имуществом, которые в соответствии с п. 1.1 ст.6 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ подлежат обязательному контролю:

- Договор купли-продажи квартиры от 12.12.2007, заключенный с ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., паспорт <...>, выдан 30.08.2002 УВД г.Благовещенска), на продажу квартиры, расположенную по адресу: <...>/Артиллерийская, дом 213/17, квартира 135, кадастровый номер 28:01:130008 :0010: 10:401:001: 100916950: 0001:10135, на сумму 3 136 600 (три миллиона сто тридцать шесть тысяч шестьсот) рублей. Акт сдачи - приемки квартиры 12.12.2007. Сделка купли-продажи зарегистрирована в Управлении Федеральной регистрационной службы по Амурской области 13.12.2007 № 28-28-01/052/2007-483. Право собственности зарегистрировано в Управлении Федеральной регистрационной службы по Амурской области 13.12.2007 №28-28-01/052/2007-484;

- Договор купли-продажи недвижимости от 11.04.2007, заключенный с Обществом с ограниченной ответственностью «Уютный дом» (ИНН <***>) на покупку нежилого здания: котельную, этажность 4, площадь 2 482,5 кв.м., расположенную по адресу: <...> ПО, Литер ММ1М2МЗ, с кадастровым номером: 28:01:010130:0063:2272/М5М1,М2,МЗ на сумму 6 500 000 рублей. Акт приема-передачи объекта от 01.10.2007. Право собственности зарегистрировано в Управлении Федеральной регистрационной службы по Амурской области 21.11.2007. Свидетельство о государственной регистрации права собственности выдано Управлением Федеральной регистрационной службы по Амурской области 21.11.2007.

Данные нарушения были отражены в акте выездной проверки от 21.03.2008 № 26.

21.03.2008 заместителем руководителя МРУ Росфинмониторинга по ДФО вынесено постановление о возбуждении дела об административном правонарушении и проведении административного расследования, копия которого направлена ООО «Россия», а также направлено уведомление от 24.03.2008 №08-3-414 о назначении времени составления протокола об административном правонарушении и рассмотрении дела 08.04.2008 в 10 час. 30 мин.

Письмом от 08.04.2008г. № 591 ООО «Россия» сообщило МРУ Росмониторинга по ДФО о невозможности прибытия в указанное время и о рассмотрении дела без его участия. При этом общество просило освободить его от административной ответственности в связи с малозначительностью правонарушения и ограничиться устным замечанием.

08.04.2008г. консультантом отдела проверочной деятельности МРУ Росмониторинга по ДФО в отношении ООО «Россия» был составлен протокол об административном правонарушении по признакам статьи 15.27 КоАП РФ.

В этот же день – 08.04.2008г. руководителем административного органа было вынесено определение о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении на 08.04.2008г. на 11.00 и в этот же день было рассмотрено дело об административном правонарушении и вынесено постановление № 08-08/9/738 П, которым ООО «Россия» привлечено к административной ответственности в виде штрафа в размере 150 000 рублей.

Согласно статье 15.27 КоАП РФ неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

В соответствии со статьей 28.2 КоАП РФ о совершении административного правонарушения составляется протокол, за исключением случаев, предусмотренных статьей 28.4, частями 1, 1.1 и 3 статьи 28.6 настоящего Кодекса.

В протоколе об административном правонарушении указываются дата и место его составления, должность, фамилия и инициалы лица, составившего протокол, сведения о лице, в отношении которого возбуждено дело об административном правонарушении, фамилии, имена, отчества, адреса места жительства свидетелей и потерпевших, если имеются свидетели и потерпевшие, место, время совершения и событие административного правонарушения, статья настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации, предусматривающая административную ответственность за данное административное правонарушение, объяснение физического лица или законного представителя юридического лица, в отношении которых возбуждено дело, иные сведения, необходимые для разрешения дела.

При составлении протокола об административном правонарушении физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, а также иным участникам производства по делу разъясняются их права и обязанности, предусмотренные настоящим Кодексом, о чем делается запись в протоколе.

Физическому лицу или законному представителю юридического лица, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, должна быть предоставлена возможность ознакомления с протоколом об административном правонарушении. Указанные лица вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые прилагаются к протоколу.

В случае неявки физического лица, или законного представителя физического лица, или законного представителя юридического лица, в отношении которых ведется производство по делу об административном правонарушении, если они извещены в установленном порядке, протокол об административном правонарушении составляется в их отсутствие. Копия протокола об административном правонарушении направляется лицу, в отношении которого он составлен, в течение трех дней со дня составления указанного протокола.

Согласно статье 25.1 КоАП РФ лицо, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, вправе знакомиться со всеми материалами дела, давать объяснения, представлять доказательства, заявлять ходатайства и отводы, пользоваться юридической помощью защитника, а также иными процессуальными правами в соответствии с настоящим Кодексом.

Дело об административном правонарушении рассматривается с участием лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении. В отсутствие указанного лица дело может быть рассмотрено лишь в случаях, если имеются данные о надлежащем извещении лица о месте и времени рассмотрения дела и если от лица не поступило ходатайство об отложении рассмотрения дела либо если такое ходатайство оставлено без удовлетворения.

Как следует из материалов дела, ООО «Россия» не было ознакомлено со своими правами, объективно было лишено возможности ознакомиться с протоколом об административном правонарушении и знать о том, какое правонарушение вменяется ему в вину, дать объяснения по существу правонарушения до рассмотрения дела об административном правонарушении.

Согласно письму МРУ Росфиннадзора по ДФО от 09.04.2008 № 08-3-507 протокол об административном правонарушении от 08.04.2008г. и постановление о назначении административного наказания от 08.04.2008г. были направлены ООО «Россия» одновременно и получены последним 14.04.2008г.

В соответствии с пунктом 17 Постановления Пленума ВАС РФ от 27.01.2003г. № 2, положения статьи 28.2 КоАП, регламентирующие порядок составления протокола об административном правонарушении, предоставляют ряд гарантий защиты прав лицам, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении.

В частности, в протоколе отражается объяснение физического лица или законного представителя юридического лица по поводу вменяемого правонарушения (ч. 2); при составлении протокола названным лицам разъясняются их права и обязанности, о чем надлежит сделать запись в протоколе (ч. 3); указанные лица вправе представить объяснения и замечания по содержанию протокола, которые к этому протоколу прилагаются (ч. 4).

Суду при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности или дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности необходимо проверять соблюдение положений статьи 28.2 Кодекса, направленных на защиту прав лиц, в отношении которых возбуждено дело об административном правонарушении, имея в виду, что их нарушение может являться основанием для отказа в удовлетворении требования административного органа о привлечении к административной ответственности в силу части 2 статьи 206 АПК РФ либо для признания незаконным и отмены оспариваемого решения административного органа (ч. 2 ст. 211 АПК РФ).

Таким образом, требования заявителя о признании незаконным и отмене оспариваемого постановления по этим основаниям обоснованы и подлежат удовлетворению.

Довод заявителя о том, что он не должен документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с недвижимым имуществом, т.к. не является организацией, оказывающей посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества судом не принимается.

Статья 5 Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» содержит перечень организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, к которым относятся

организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 названного закона сделка с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или превышает ее.

Статьей 7 названного закона предусмотрено, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в том числе документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, следующие сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом:

вид операции и основания ее совершения;

дату совершения операции с денежными средствами или иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена;

сведения, необходимые для идентификации физического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом (данные паспорта или другого документа, удостоверяющего личность), данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес его места жительства или места пребывания;

наименование, идентификационный номер налогоплательщика, государственный регистрационный номер, место государственной регистрации и адрес местонахождения юридического лица, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом;

сведения, необходимые для идентификации физического или юридического лица, по поручению и от имени которого совершается операция с денежными средствами или иным имуществом, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации представителя физического или юридического лица, поверенного, агента, комиссионера, доверительного управляющего, совершающего операцию с денежными средствами или иным имуществом от имени, или в интересах, или за счет другого лица в силу полномочия, основанного на доверенности, договоре, законе либо акте уполномоченного на то государственного органа или органа местного самоуправления, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения соответственно представителя физического или юридического лица;

сведения, необходимые для идентификации получателя по операции с денежными средствами или иным имуществом и (или) его представителя, в том числе данные миграционной карты и документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации, идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии), адрес места жительства или местонахождения получателя и (или) его представителя, если это предусмотрено правилами совершения соответствующей операции.

Как установлено материалами дела, ООО «Россия» является организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом. Совершенные обществом сделки с недвижимым имуществом подлежат обязательному контролю, т.к. превышают сумму 3 000 000 рублей. В связи с этим общество обязано было своевременно направить в уполномоченный орган соответствующие сведения об этих сделках.

Действующее законодательство обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом предоставлять сведения в уполномоченный орган по всем операциям, подлежащим обязательному контролю, вне зависимости от характера этих операций.

Суд считает, что заявленные требования обоснованы и подлежат удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 167-170, 180, 211 АПК РФ,

Р Е Ш И Л:

Заявленные требования удовлетворить полностью.

Постановление Межрегионального управления по Дальневосточному федеральному округу Федеральной службы по финансовому мониторингу от 08.04.2008г. № 08-08/9/738 П о назначении административного наказания, вынесенное в г. Хабаровске в отношении ООО «Россия», зарегистрированного Администрацией г. Благовещенска 30.04.1993г. № 407 находящегося по адресу: г. Благовещенск Амурской области, пер. Угловой, 14, о привлечении к административное ответственности по статье 15.27 КоАП РФ в виде наложения административного штрафа в размере 150 000 рублей признать незаконным и отменить полностью.

Решение может быть обжаловано в Шестой арбитражный апелляционный суд (г. Хабаровск) через Арбитражный суд Амурской области в десятидневный срок.

Судья К. В. Воронин