Решение № А04-4844 от 22.08.2012 АС Амурской области

общество с ограниченной ответственностью «Живые деньги» (далее по тексту – заявитель, ООО «Живые деньги») обратилось в Арбитражный суд Амурской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Федеральной службы по финансовым рынкам (далее – ответчик ФСФН) от 06.06.2012 № 12-360/пн о привлечении к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Требования обоснованы тем, что при вынесении оспариваемого постановления административным органом не учтены смягчающие ответственность обстоятельства, мера ответственности в виде штрафа применена не обоснованно.

Определением от 26.07.2012 назначено судебное разбирательство.

Представитель заявителя в заседании на требованиях настаивал по основаниям, отраженным в заявлении, указал, что факт правонарушения признает. Установленные нарушения устранены на стадии административного производства до вынесения оспариваемого постановления. Представил дополнительные доказательства. Указал, что правонарушение совершено впервые, отсутствует причинение вреда или возникновения угрозы причинения вреда безопасности государства, имущественный ущерб. Возможно применение наказания в виде предупреждения.

Ответчик представителя в заседание не направил, представил ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие представителя и отзыв, согласно которому считает оспариваемое постановление законным. Собранные по делу доказательства полностью подтверждают, что в действиях общества имеется состав вменяемого административного правонарушения. Представил материалы административного дела в полном объеме. Считает санкцию в виде предупреждения не подлежащей применению в отношении общества, поскольку правонарушение по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ посягает на установленный порядок осуществления противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Правовой механизм такого противодействия установлен Федеральным законом № 115-ФЗ. Просил в удовлетворении требований отказать.

Прокуратура представителя в заседание не направила, представила отзыв, указав, что поддерживает позицию ответчика. Оспариваемое постановление считает законным и обоснованным. Установленное правонарушение носит повышенную степень общественной опасности и угрожает безопасности государства, так как не позволяет эффективно функционировать механизму, который призван противодействовать легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Применение административного наказания в виде штрафа считает наиболее эффективной мерой ответственности.

Дело рассматривается согласно статье 156 АПК РФ в отсутствие представителей ответчика и третьего лица.

Выслушав представителя заявителя, исследовав материалы дела, суд установил следующие обстоятельства.

ООО «Живые деньги» зарегистрировано в Едином государственном реестре юридических лиц за основным государственным регистрационным номером ОГРН 1112801000839, ИНН 2801158240. Внесено в государственный реестр микрофинансовых организаций за № 2120828000254 согласно свидетельству от 28.07.2011 № 0000254.

В результате проведенной прокуратурой г.Благовещенска в период с 27.02.102 по 27.03.2012 проверки по соблюдению законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма установлено, что ООО «Живые деньги» нарушило требования Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ), постановления Правительства РФ от 08.01.2003 № 6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом» (далее - постановление № 6), постановления Правительства Российской Федерации от  05.12.2005  №  715  «О  квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – постановление № 715), а именно: правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ООО «Живые деньги» не утверждены, также специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение данных правил в Обществе не назначено; руководитель либо должностные лица ООО «Живые деньги» не проходили обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В объяснении генеральный директор ООО «Живые деньги» Л.В. Фесенко указала, что правила внутреннего контроля не утверждены в связи с тем, что не было известно о необходимости исполнения требовании действующего законодательства. Правила утверждены 02.04.2012. В период с 29.03.2012 по 30.03.2012 Л.В. Фесенко прошла обучение согласно приказу Росмониторинга от 03.08.2010 № 203 в Институте развития финансовых рынков.

По факту установленного правонарушения постановлением прокурора от 09.04.2012 в отношении ООО «Живые деньги» возбуждено дело об административном правонарушении по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, материалы дела направлены для рассмотрения и принятия мер административного воздействия в Федеральную службу по финансовым рынкам.

Определением о назначении времени и места рассмотрения дела об административном правонарушении и телеграммами от 18.05.2012 № 12-АС-04/21768, № 12-АС-04/21769 и № 12-АС-04/21771 ООО «Живые деньги» приглашено на 22.05.2012 для участия в рассмотрении дела об административном правонарушении и ознакомлении с материалами дела, а также для предоставления своих объяснений и замечаний по факту совершенного административного правонарушения.

22.05.2012 (вх. 12-45586) в адрес ФСФР России поступило ходатайство ООО «Живые деньги» об отложении рассмотрения дела об административном правонарушении № 12-312/ап.

Телеграммами от 24.05.2012 № 12-АС-04/22882, № 12-АС-04/22880 и № 12-АС-04/22879 законный представитель ООО «Живые деньги» приглашен для участия в рассмотрении дела об административном правонарушении и ознакомления с материалами дела, а также для предоставления своих объяснений и замечаний по факту совершенного административного правонарушения.

Определением от 22.05.2012, удовлетворив ходатайство общества, рассмотрение дела об административном правонарушении отложено на 06.06.2012.

Согласно объяснений Л.В. Фесенко от 06.06.2012 указано, что допущенные нарушения не повлекли за собой непредставление сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю; нарушения добровольно устранены; Л.В. Фесенко признает вину в совершении правонарушения, просит учесть указанное как смягчающие ответственность обстоятельства и применить меру административного воздействия в виде предупреждения.

Постановлением от 06.06.2012 № 12-360/пн, вынесенным в присутствии Л.В. Фесенко, ООО «Живые деньги» привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ в виде штрафа в размере 50 000 рублей.

Не согласившись с указанным постановлением административного органа ООО «Живые деньги» обратилось в арбитражный суд.

Суд считает требования заявителя подлежащими удовлетворению в связи со следующим.

За неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2 - 4 настоящей статьи, частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность в виде предупреждения или наложения административного штрафа, в том числе на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Судом установлено, что в нарушение указанных норм действующего  ООО «Живые деньги» на момент проверки не утверждены правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не назначено специальное должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в ООО «Живые деньги»; руководитель, должностные лица общества не проходили обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Факт нарушения не опровергнут заявителем и подтверждается материалами административного дела, в том числе, постановлением прокуратуры г.Благовещенска о возбуждении дела об административно правонарушении по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ, объяснениями генерального директора общества Л.В. Фесенко, оспариваемым постановлением и иными документами.

ООО «Живые деньги» имело возможность обеспечить соблюдение требований нормативно-правовых актов, но им не были приняты все зависящие меры для предупреждения правонарушения, не были надлежащим образом исполнены организационно-распорядительные и административные функции.

Следовательно, наличие в действиях ООО «Живые деньги» состава административного правонарушения, ответственность за совершение которого предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, является доказанным.

Вместе с тем, суд считает возможным применить в отношении ООО «Живые деньги» меру административного наказания в виде предупреждения.

Пунктом 19 Постановления Пленума ВАС РФ от 2.06.2004 № 10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рассмотрении дел об административных правонарушениях» разъяснено, что при рассмотрении заявления об оспаривании постановления административного органа о привлечении к административной ответственности судам необходимо исходить из того, что оспариваемое постановление не может быть признано законным, если при назначении наказания не были учтены обстоятельства, указанные в частях 2 и 3 статьи 4.1 КоАП РФ. Суд, установив отсутствие оснований для применения конкретной меры ответственности и руководствуясь частью 2 статьи 211 АПК РФ, принимает решение о признании незаконным и об изменении оспариваемого постановления в части назначения наказания. В данном случае в резолютивной части решения указывается мера ответственности, назначенная судом с учетом названных обстоятельств. Необходимо иметь в виду, что постановление административного органа может быть признано незаконным и изменено и в случае, когда арбитражным судом на основании части 2 статьи 4.2 КоАП РФ будут признаны смягчающими обстоятельства, не указанные в КоАП РФ или в законах субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях. Суд может признать эти обстоятельства в качестве смягчающих независимо от того, ходатайствовал ли заявитель об их учете на стадии рассмотрения дела административным органом.

Статьей 4.1 КоАП РФ установлено, что административное наказание за совершение административного правонарушения назначается в пределах, установленных законом, предусматривающим ответственность за данное административное правонарушение, в соответствии с настоящим Кодексом. При назначении административного наказания юридическому лицу учитываются характер совершенного им административного правонарушения, имущественное и финансовое положение юридического лица, обстоятельства, смягчающие административную ответственность, и обстоятельства, отягчающие административную ответственность.

Статьей 4.2 КоАП РФ предусмотрено, что обстоятельствами, смягчающими административную ответственность, признаются, в том числе,  раскаяние лица, совершившего административное правонарушение; добровольное прекращение противоправного поведения лицом, совершившим административное правонарушение; предотвращение лицом, совершившим административное правонарушение, вредных последствий административного правонарушения; добровольное исполнение до вынесения постановления по делу об административном правонарушении лицом, совершившим административное правонарушение, предписания об устранении допущенного нарушения, выданного ему органом, осуществляющим государственный контроль (надзор).

Судом при рассмотрении дела установлены смягчающие вину обстоятельства, к которым относятся признание вины, отсутствие прямого умысла, добровольное прекращение противоправного поведения, отсутствие вредных последствий административного правонарушения, выполнение обязательных требований до рассмотрения материалов административного дела.

Данные обстоятельства при рассмотрении дела административным органом не учитывались, сведения об их исследовании в мотивировочной части оспариваемого постановления отсутствуют, что противоречит статье 29.10 КоАП РФ.

Предупреждение в силу статьи 3.4 КоАП РФ является мерой административного наказания, выраженной в официальном порицании физического или юридического лица. Предупреждение выносится в письменной форме. Предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

 За административное правонарушение по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность в виде предупреждения или наложения административного штрафа, в том числе на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Административным органом не доказано, что в результате допущенных нарушений обществом причинен вред либо возникла угроза причинения вреда личности, обществу или государству. Доказательства того, что ООО «Живые деньги» осуществляло операции, перечисленные в статье 6 Федерального закона № 115-ФЗ, и подлежащие обязательному контролю, в материалах дела отсутствуют, административным органом не представлены и судом не установлены. Отягчающие ответственность обстоятельства судом не установлены, доказательства их наличия в материалах административного дела отсутствуют.

В данном случае мера наказания в виде предупреждения соответствует целям административного наказания, перечисленным в статье 3.1 КоАП РФ.

Согласно пункту 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

Руководствуясь статьями 167-170, 180, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

решил:

признать незаконным и отменить постановление Федеральной службы по финансовым рынкам от 06.06.2012 № 13-360/пн о привлечении общества с ограниченной ответственности «Живые деньги» (ОГРН 1112801000839, ИНН 2801158240) к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в части назначения наказания в виде штрафа в размере 50000 рублей.

Применить меру ответственности в виде предупреждения.

Решение может быть обжаловано в Шестой арбитражный апелляционный суд (г.Хабаровск) в течении десяти дней со дня принятия, через Арбитражный суд Амурской области.

Судья                                                                            И.А. Москаленко