Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании дело по заявлению Кредитно-сберегательного сельскохозяйственного потребительского кооператива "Черноярское подворье" к Отделению по Астраханской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации об отмене постановления №21-7578/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-12-ЮЛ-21-7578 от 09.11.2021

при участии:

от заявителя: председатель ФИО1 (паспорт), ФИО2, доверенность от 11.03.2022;

от административного органа: ФИО3, доверенность от 30.07.2021 (диплом).

Кредитно-сберегательный сельскохозяйственный потребительский кооператив "Черноярское подворье" ( далее КССПК «Черноярское подворье», Кооператив, заявитель) обратился в арбитражный суд с заявлением к Отделению по Астраханской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации ( далее Отделение по Астраханкой области, административный орган) об отмене постановления №21-7578/3110-1 о наложении штрафа по делу об административном правонарушении №ТУ-12-ЮЛ-21-7578 от 09.11.2021.

В судебном заседании представитель заявителя в порядке статьи 49 АПК РФ уточнил заявленные требования, просит суд изменить постановление Отделения по Астраханской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 21-7578/3110-1 от 09.11.2021 в части назначения Кредитно-сберегательному сельскохозяйственному потребительскому кооперативу "Черноярское подворье" наказания, заменив административный штраф на предупреждение.

Судом утончения приняты.

Представитель заявителя в судебном заседании заявленные требования поддержал в полном объеме с учетом уточнений по основаниям, изложенным в заявлении и пояснениях суду.

Представитель административного органа с заявленными требованиями не согласился, считает, что вина заявителя доказана материалами административного дела, просил в удовлетворении заявленных требований отказать.

Выслушав доводы сторон, исследовав материалы дела, арбитражный суд

установил:

Отделением по Астраханской области был проведен анализ документов и информации, представленной НФО в связи с поступлением писем ЦФМиВК, содержащих сведения Федеральной службы по финансовому мониторингу в отношении КССПК «Черноярское подворье» о признаках несоблюдения Кооперативом требований законодательства в сфере ПОД/ФТ, в части непредставления сведений о результатах проверок и проверок ФРОМУ в соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7, пунктом 6 статьи 7.5 Федерального закона №115-ФЗ за IV квартал 2020 года и II квартал 2021 года.

Анализируемые периоды с 23.01.2020 по 12.05.2020 и с 01.03.2021 по 16.09.2021. Дата регистрации НФО - 19.06.2006.

По результатам анализа представленных документов и информации установлено, что КССПК «Черноярское подворье» были допущены нарушения, а именно:

1. Подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ в части
не информирования организацией уполномоченного органа о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в
отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в отношении лиц, включенных в перечень «террористов», а также лиц, в отношении которых принято Решение . Сведения о результатах Проверок, завершенных 15.06.2021, 05.08.2021 необходимо было направить в уполномоченный орган не позднее соответственно 18.06.2021, 10.08.2021 (не позднее трех рабочих дней после дня окончания каждой проверки). Сведения о результатах Проверок НФО в уполномоченный орган не направлялись.

2. Пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в части неинформирования организацией уполномоченного органа о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества в отношении лиц, включенных в перечень ФРОМУ. Сведения о результатах Проверок ФРОМУ, завершенных 15.06.2021, 05.08.2021, необходимо было направить в уполномоченный орган не позднее соответственно 18.06.2021, 10.08.2021 (не позднее трех рабочих дней после дня окончания каждой проверки). Сведения о результатах Проверок ФРОМУ НФО в уполномоченный орган не направлялись.

3. Подпункта 7 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ в части проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, с нарушением установленного срока (в отношении лиц, включенных в перечень «террористов», а также лиц, в отношении которых принято Решение). Проверку, проведенную 15.06.2021, необходимо было провести не позднее 01.06.2021 (дата предыдущей проверки 01.03.2021).

4. Пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ в части проведения проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества (в отношении лиц, включенных в перечень ФРОМУ), с нарушением установленного срока. Проверку ФРОМУ, проведенную 15.06.2021, необходимо было провести не позднее 01.06.2021 (дата предыдущей проверки 01.03.2021).

5. Пункта 2 Указания Банка России № 4937-У в части несоблюдения требований по хранению файлов ФЭС с номером записи 2020_3011006200_301101001_00000008 от 12.05.2020 и УКЭП для этой ФЭС.

Неисполнение требований подпункта 7 пункта 1 статьи 7, подпункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, пункта 2 Указания Банка России № 4937-У свидетельствуют о ненадлежащем осуществлении внутреннего контроля в КССПК «Черноярское подворье».

Усмотрев в действиях Кооператива состав административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, уполномоченным должностным лицом Отделения по Астраханской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации 27 октября 2021 года был составлен протокол об административном правонарушении № ТУ-12-ЮЛ-21-7578/1020-1.

09 ноября 2021 года административный орган вынес постановление №ТУ-12-ЮЛ-21-7578/3110-1 о привлечении КССПК «Черноярское подворье» к административной ответственности по части 1 статьи 15.27 КоАП РФ и назначении наказания в виде административного штрафа в размере 50 000 рублей.

Кооператив, не согласившись с указанным постановлением в части назначения наказания, обратился с настоящим заявлением в суд.

При подаче заявления Кооперативом подано ходатайство о восстановлении пропущенного срока на обжалование.

В соответствии с частью 1 статьи 30.3 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях жалоба на постановление по делу об административном правонарушении может быть подана в течение десяти суток со дня вручения или получения копии постановления.

В случае пропуска срока, предусмотренного частью 1 настоящей статьи, указанный срок по ходатайству лица, подающего жалобу, может быть восстановлен судьей или должностным лицом, правомочным рассматривать жалобу (ч. 2 ст. 30.3 КоАП РФ).

В соответствии с частью 2 статьи 208 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности может быть подано в течение десяти дней со дня получения копии оспариваемого решения, если иной срок не установлен федеральным законом. В случае пропуска указанного срока он может быть восстановлен судом по ходатайству заявителя.

В соответствии с частью 2 статьи 117 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд восстанавливает пропущенный процессуальный срок, если признает причины пропуска уважительными.

Согласно правовой позиции Конституционного Суда Российской Федерации, изложенной в Определении N 367-О от 18.11.2004, установление в законе сроков для обращения в суд с заявлениями о признании ненормативных правовых актов недействительными, а решений, действий (бездействия) незаконными обусловлено необходимостью обеспечить стабильность и определенность административных и иных публичных правоотношений и не может рассматриваться как нарушающее право на судебную защиту, поскольку несоблюдение установленного срока в силу соответствующих норм Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является основанием для отказа в принятии заявлений по делам, возникающим из административных и иных публичных правоотношений; вопрос о причинах пропуска срока решается судом после возбуждения дела, то есть в судебном заседании. Заинтересованные лица вправе ходатайствовать о восстановлении пропущенного срока; если пропуск срока был обусловлен уважительными причинами, такого рода ходатайства подлежат удовлетворению судом.

В обоснование уважительности причин пропуска срока Кооператив указал, что постановление было получено через Почту России 10.11.2021. Заявление об оспаривании указанного постановления было подано в Арбитражный суд 23.11.2021 в пределах установленного срока. Определением Арбитражного суда Астраханской области по делу №А06-11301/2021 заявление было оставлено без движения со сроком устранения до 27.12.2021г. 20.12.2021г. Кооператив повторно подал заявление в Арбитражный суд об оспаривании постановления, которому был присвоен номер №А06-12445/2021г.

Суд считает уважительными причины пропуска срока и восстанавливает Кооперативу срок на обжалование.

В силу части 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

В соответствии с пунктами 6, 7 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

При этом арбитражный суд не связан доводами, содержащимися в заявлении, и проверяет оспариваемое постановление в полном объеме.

Частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ установлена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1, 2 - 4 настоящей статьи.

Объектом рассматриваемого административного правонарушения являются общественные отношения в области установленного законом режима государственного регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Объективная сторона указанного правонарушения выражена в форме бездействия, заключающегося в несоблюдении Кооперативом требований законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (ПО/З/ФТ/ФРОМУ) (подпункта 7 пункта 1 статьи 7, пункта 6 статьи 7.5 Федерального закона № 115-ФЗ, пункта 2 Указания Банка России №4937-У).

В соответствии со статьей 5 Федерального закона № 115-ФЗ сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы относятся к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, обязанным принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу статьи 3 Федерального закона № 115-ФЗ осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, включающая в себя втом числе выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев, по проведению в установленных Федеральным законом № 115-ФЗ случаях упрощенной идентификации клиентов - физических лиц, установлению информации, указанной в подпункте 1.1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров, а также в установленных Федеральным законом № 115-ФЗ случаях целевых правил внутреннего контроля.

В соответствии с подпунктом 7 пункта 1 статьи 7 и пунктом 6 статьи 7.5. Федерального закона № 115-ФЗ сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны не реже чем один раз в три месяца проверять наличие среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, и информировать о результатах такой проверки уполномоченный орган в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом.

Центральным банком Российской Федерации Указанием Банка России № 4937-У установлен порядок представления сведений в уполномоченный орган. Согласно пункту 2 Указания Банка России № 4937-У, НФО должна сформировать в соответствии с установленным на основании статьи 76.6 Федерального закона № 86-ФЗ и размещенным на официальном сайте Банка России в сети «Интернет» Порядком составления информации, предусмотренной Федеральным законом № 115-ФЗ электронный документ в виде ФЭСИ, включающий сведения и информацию о результатах Проверки и (или) о результатах Проверки ФРОМУ. Порядок и сроки хранения ФЭС и УКЭП для каждого ФЭС определены пунктом 5 указанного Порядка.

Доказательств, свидетельствующих о принятии Кооперативом необходимых и достаточных мер по соблюдению требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, по недопущению правонарушения и невозможности его предотвращения, в материалах дела не имеется, что свидетельствует о наличии вины КССПК «Черноярское подворье» во вмененном правонарушении применительно к части 2 статьи 2.1 КоАП РФ.

Заявителем факт совершения административного правонарушения не оспаривается.

При таких обстоятельствах суд пришел к выводу о наличии действиях Кооператива состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ.

Судом не установлено процессуальных нарушений при производстве по делу об административном правонарушении. Оспариваемое постановление вынесено в пределах предусмотренного статьей 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности.

В силу части 1 статьи 4.1.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях являющимся субъектами малого и среднего предпринимательства лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридическим лицам, а также их работникам за впервые совершенное административное правонарушение, выявленное в ходе осуществления государственного контроля (надзора), муниципального контроля, в случаях, если назначение административного наказания в виде предупреждения не предусмотрено соответствующей статьей раздела II настоящего Кодекса или закона субъекта Российской Федерации об административных правонарушениях, административное наказание в виде административного штрафа подлежит замене на предупреждение при наличии обстоятельств, предусмотренных частью 2 статьи 3.4 названного Кодекса, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

Частью 2 статьи 3.4 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях установлено, что предупреждение устанавливается за впервые совершенные административные правонарушения при отсутствии причинения вреда или возникновения угрозы причинения вреда жизни и здоровью людей, объектам животного и растительного мира, окружающей среде, объектам культурного наследия (памятникам истории и культуры) народов Российской Федерации, безопасности государства, угрозы чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, а также при отсутствии имущественного ущерба.

Судом установлено, что 01.08.2016 КССПК «Черноярское подворье» включено в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства под категорией "Микропредприятие".

Суд, принимая во внимание степень вины нарушителя, отсутствие сведений об обстоятельствах, отягчающих административную ответственность, пришел к выводу о наличии оснований для назначения административного наказания в виде предупреждения (минимальная санкция, предусмотренная частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ).

По мнению суда, назначение Кооперативу наказания в виде предупреждения отвечает принципам разумности и справедливости, соответствует тяжести совершенного правонарушения и обеспечивает достижение целей административного наказания, предусмотренных частью 1 статьи 3.1 КоАП РФ.

Кооперативом при подаче заявления была оплачена госпошлина в размере 1000 рублей на основании платежного получения № 96 от 08.12.2021г

В соответствии с пунктом 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании постановления о привлечении к административной ответственности госпошлиной не облагается. Следовательно, излишне уплаченная госпошлина подлежит возврату из федерального бюджета.

Руководствуясь статьями 167-170, 176, 211 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

РЕШИЛ:

Изменить постановление Отделения по Астраханской области Южного главного управления Центрального Банка Российской Федерации № 21-7578/3110-1 от 09.11.2021 в части назначения Кредитно-сберегательному сельскохозяйственному потребительскому кооперативу "Черноярское подворье" административного наказания заменив штраф на предупреждение.

Возвратить Кредитно-сберегательному сельскохозяйственному потребительскому кооперативу "Черноярское подворье" из федерального бюджета излишне уплаченную госпошлину в размере 1000 рублей.

Решение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его принятия, через Арбитражный суд Астраханской области.

Информация о движении дела может быть получена на официальном интернет – сайте Арбитражного суда Астраханской области: http://astrahan.arbitr.ru»

Судья

Т.А. Ковальчук